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Ajustements de l’actif circulant
Johnson & Johnson, l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés. Sur la période considérée, une augmentation significative de ces actifs est observée entre 2020 et 2021.
- Actif circulant
- En 2020, l'actif circulant s'élevait à 51 237 millions de dollars américains. Il a connu une progression notable pour atteindre 60 979 millions de dollars américains en 2021, représentant une augmentation d'environ 19%. Cependant, les années suivantes montrent une tendance à la baisse, avec des valeurs de 55 294 millions de dollars américains en 2022 et 53 495 millions de dollars américains en 2023. Une légère reprise est constatée en 2024, avec un actif circulant de 55 893 millions de dollars américains.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Ils passent de 51 530 millions de dollars américains en 2020 à 61 209 millions de dollars américains en 2021, soit une augmentation d'environ 18,5%. Une diminution est ensuite observée en 2022 (55 497 millions de dollars américains) et en 2023 (53 661 millions de dollars américains). En 2024, on note une remontée à 56 060 millions de dollars américains.
Il est important de souligner que la variation entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés reste relativement faible sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés n'ont pas d'impact majeur sur la valeur globale des actifs à court terme. La période 2022-2023 est caractérisée par une contraction des actifs à court terme, suivie d'une stabilisation et d'une légère croissance en 2024. Une analyse plus approfondie serait nécessaire pour identifier les facteurs spécifiques contribuant à ces fluctuations.
Ajustements du total de l’actif
Johnson & Johnson, total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif de l'entreprise. Le total de l'actif a connu une augmentation entre 2020 et 2021, passant de 174 894 millions de dollars américains à 182 018 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie en 2022, atteignant 187 378 millions de dollars américains, marquant un point culminant sur la période observée.
Cependant, l'année 2023 a été marquée par une diminution significative du total de l'actif, qui est tombé à 167 558 millions de dollars américains. Cette baisse représente un changement de tendance important. Une reprise partielle a été observée en 2024, avec une remontée à 180 104 millions de dollars américains, mais le niveau reste inférieur à celui de 2022.
En parallèle, l'actif ajusté suit une dynamique similaire. Il a augmenté de 2020 à 2021 (de 166 653 à 172 025 millions de dollars américains) et de 2021 à 2022 (de 172 025 à 178 458 millions de dollars américains). Comme pour le total de l'actif, 2023 a vu une baisse notable, avec une valeur de 158 445 millions de dollars américains. L'actif ajusté a également connu une reprise en 2024, atteignant 169 810 millions de dollars américains, mais ne retrouve pas les niveaux précédents.
- Tendances générales
- Une croissance initiale suivie d'une diminution marquée en 2023, puis d'une reprise partielle en 2024, est observable pour les deux indicateurs.
- Amplitude des variations
- La plus forte diminution en valeur absolue est constatée en 2023 pour le total de l'actif (-9 813 millions de dollars américains) et pour l'actif ajusté (-10 013 millions de dollars américains).
- Relation entre les indicateurs
- L'actif ajusté représente une portion significative du total de l'actif, et les deux évoluent de manière corrélée.
Ajustements du total du passif
Johnson & Johnson, le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une fluctuation significative sur la période considérée.
- Total du passif
- En 2020, le total du passif s'élevait à 111 616 millions de dollars américains. Une diminution est observée en 2021, atteignant 107 995 millions de dollars américains. Une légère augmentation est ensuite constatée en 2022, avec un total de 110 574 millions de dollars américains. En 2023, une baisse plus prononcée est enregistrée, le total du passif s'établissant à 98 784 millions de dollars américains. Enfin, une remontée est observée en 2024, avec un total de 108 614 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une tendance similaire. En 2020, il s'élevait à 104 402 millions de dollars américains, diminuant à 100 508 millions de dollars américains en 2021. Une augmentation est observée en 2022, atteignant 104 200 millions de dollars américains. Une baisse significative est ensuite enregistrée en 2023, avec un total de 95 591 millions de dollars américains. Le total du passif ajusté remonte en 2024, s'établissant à 106 166 millions de dollars américains.
Il est à noter que le total du passif ajusté est systématiquement inférieur au total du passif, ce qui suggère la présence d'éléments de passif non inclus dans le calcul ajusté. Les fluctuations observées en 2023, tant pour le total du passif que pour le total du passif ajusté, méritent une attention particulière et nécessiteraient une analyse plus approfondie des composantes du passif pour en identifier les causes.
Ajustements des capitaux propres
Johnson & Johnson, les capitaux propres ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les capitaux propres et les capitaux propres ajustés.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres présentent une trajectoire globalement ascendante sur la période considérée. Une augmentation significative est observée entre 2020 et 2021, passant de 63 278 millions de dollars américains à 74 023 millions de dollars américains. Cette croissance se poursuit, bien que de manière plus modérée, jusqu'en 2022, atteignant 76 804 millions de dollars américains. Cependant, une diminution est constatée en 2023, avec une valeur de 68 774 millions de dollars américains. En 2024, on observe un léger rebond, avec un total de 71 490 millions de dollars américains, mais qui ne compense pas la baisse de l'année précédente.
- Capitaux propres ajustés
- L'évolution des capitaux propres ajustés suit une tendance similaire à celle des capitaux propres totaux. Une forte progression est enregistrée entre 2020 et 2021, passant de 62 252 millions de dollars américains à 71 517 millions de dollars américains. La croissance se maintient en 2022, atteignant 74 258 millions de dollars américains. Une baisse notable est également observée en 2023, avec une valeur de 62 854 millions de dollars américains. En 2024, les capitaux propres ajustés affichent une légère augmentation, s'établissant à 63 644 millions de dollars américains, sans toutefois retrouver les niveaux de 2021 et 2022.
- Comparaison des tendances
- Les deux indicateurs, capitaux propres et capitaux propres ajustés, présentent des mouvements parallèles au cours de la période. La différence entre les deux valeurs reste relativement stable, suggérant que les ajustements apportés aux capitaux propres n'ont pas un impact majeur sur la tendance générale. La diminution observée en 2023 pour les deux indicateurs mérite une attention particulière, et pourrait indiquer des facteurs affectant la rentabilité ou la valorisation des actifs de l'entreprise.
Ajustements du capital total
Johnson & Johnson, le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une fluctuation au cours de la période considérée. Après une diminution en 2021, il a augmenté en 2022, puis a diminué de manière substantielle en 2023, avant de remonter en 2024, sans toutefois atteindre son niveau de 2022.
Les capitaux propres ont affiché une croissance notable entre 2020 et 2021, suivie d'une légère augmentation en 2022. Une diminution est observée en 2023, qui est partiellement compensée par une reprise en 2024, bien que les capitaux propres ne retrouvent pas leur niveau de 2022.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a suivi une trajectoire ascendante jusqu'en 2022, puis a diminué en 2023, avant de se redresser en 2024. Cette évolution reflète les variations combinées de la dette et des capitaux propres.
L'examen des données ajustées, à savoir la dette totale ajustée et les capitaux propres ajustés, confirme les tendances observées dans les données non ajustées. La dette totale ajustée suit le même schéma que la dette totale, avec une augmentation en 2022, une forte diminution en 2023 et une remontée en 2024. Les capitaux propres ajustés présentent également une croissance initiale suivie d'une diminution en 2023 et d'une reprise partielle en 2024.
Le total des fonds propres ajustés, qui correspond au total du capital ajusté, présente une évolution similaire à celle du total du capital, avec une croissance jusqu'en 2022, une baisse en 2023 et une reprise en 2024.
- Tendances générales
- Une volatilité significative est observée dans l'évolution de la dette, tandis que les capitaux propres montrent une tendance à la croissance sur la période, bien qu'avec des fluctuations annuelles.
- Évolution de l'endettement
- La diminution de la dette en 2023 pourrait indiquer une stratégie de désendettement, mais la remontée en 2024 suggère un possible retour à un niveau d'endettement plus élevé.
- Impact sur la structure du capital
- Les variations de la dette et des capitaux propres influencent directement la structure du capital, avec des implications potentielles sur le risque financier et la capacité d'investissement.
Ajustements du bénéfice net
Johnson & Johnson, le bénéfice net ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-29), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de rentabilité. Le bénéfice net a connu une augmentation substantielle entre 2020 et 2021, passant de 14 714 millions de dollars américains à 20 878 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie, bien que de manière plus modérée, jusqu'en 2022, atteignant 17 941 millions de dollars américains.
L'année 2023 a été marquée par une forte progression du bénéfice net, qui a presque doublé pour atteindre 35 153 millions de dollars américains. Cependant, cette performance positive n'a pas été maintenue en 2024, avec une diminution notable du bénéfice net à 14 066 millions de dollars américains.
Concernant le bénéfice net ajusté, une trajectoire similaire est observée. Une augmentation significative est constatée entre 2020 et 2021, passant de 14 289 millions de dollars américains à 20 920 millions de dollars américains. Le bénéfice net ajusté a ensuite diminué en 2022 pour atteindre 16 342 millions de dollars américains.
En 2023, le bénéfice net ajusté a connu une augmentation spectaculaire, atteignant 45 23 millions de dollars américains. Toutefois, comme pour le bénéfice net, une baisse importante est observée en 2024, avec une valeur de 12 670 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Les données indiquent une forte volatilité de la rentabilité entre 2022 et 2024, après une période de croissance plus stable. La diminution du bénéfice net et du bénéfice net ajusté en 2024 suggère un changement dans les conditions opérationnelles ou économiques.
- Évolution du bénéfice net
- Le bénéfice net a connu une croissance importante en 2021 et 2023, mais a diminué en 2022 et surtout en 2024.
- Évolution du bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire à celle du bénéfice net, avec une forte augmentation en 2021 et 2023, suivie d'une baisse en 2022 et 2024.