Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Thermo Fisher Scientific Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Revenu net	6,338)	5,955)	6,960)	7,728)	6,377)
Amortissement des immobilisations corporelles	1,156)	1,068)	986)	831)	658)
Amortissement des immobilisations incorporelles liées à l’acquisition	1,952)	2,338)	2,395)	1,761)	1,667)
Variation de l’impôt différé	(1,209)	(1,300)	(995)	(647)	(552)
Rémunération à base d’actions	301)	278)	307)	230)	196)
Autres charges nettes hors trésorerie	508)	604)	550)	957)	338)
Comptes débiteurs	(171)	(43)	(430)	(204)	(1,302)
Inventaires	(27)	598)	(825)	(1,065)	(508)
Actif/passif contractuel	(162)	252)	(354)	221)	—)
Comptes créditeurs	212)	(500)	648)	479)	59)
Cotisations à des régimes de retraite	(45)	(42)	(41)	(34)	(96)
Autre	(186)	(802)	(47)	(945)	1,452)
Variations d’actifs et de passifs, hors effets des acquisitions	(379)	(537)	(1,049)	(1,548)	(395)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,329)	2,451)	2,194)	1,584)	1,912)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,667)	8,406)	9,154)	9,312)	8,289)
Achat d’immobilisations corporelles	(1,400)	(1,479)	(2,243)	(2,523)	(1,474)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	57)	87)	24)	20)	8)
Produit des règlements d’intérêts sur swaps de taux d’intérêt entre devises	252)	70)	15)	8)	—)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(3,132)	(3,660)	(39)	(19,395)	(38)
Achats de placements	(3,396)	(208)	(52)	—)	—)
Produit de la vente et échéance des placements	1,770)	15)	116)	—)	—)
Autres activités d’investissement, montant net	8)	33)	20)	(42)	(6)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(5,841)	(5,142)	(2,159)	(21,932)	(1,510)
Produit net de l’émission de titres de créance	1,204)	5,942)	3,193)	18,137)	3,464)
Remboursement de la dette	(3,607)	(5,782)	(375)	(11,738)	(713)
Produit de l’émission de papier commercial	—)	1,620)	1,526)	2,512)	383)
Remboursements de billets de trésorerie	—)	(1,935)	(3,690)	—)	(387)
Achats d’actions ordinaires de la société	(4,000)	(3,000)	(3,000)	(2,000)	(1,500)
Dividendes versés	(583)	(523)	(455)	(395)	(337)
Autres activités de financement, montant net	194)	56)	(9)	65)	49)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(6,792)	(3,622)	(2,810)	6,581)	959)
Effet de change sur la trésorerie	(91)	(82)	(139)	194)	176)
Augmentation (diminution) de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(4,057)	(440)	4,046)	(5,845)	7,914)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de l’exercice	8,097)	8,537)	4,491)	10,336)	2,422)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de l’exercice	4,040)	8,097)	8,537)	4,491)	10,336)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Thermo Fisher Scientific Inc. diminué de 2022 à 2023, puis légèrement augmenté de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités d’investissement de Thermo Fisher Scientific Inc. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Thermo Fisher Scientific Inc. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

Thermo Fisher Scientific Inc. (NYSE:TMO)

Tableau des flux de trésorerie