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Ajustements de l’actif circulant
Amgen Inc., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Plus: Provision pour créances douteuses | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Actifs à court terme ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une diminution entre 2020 et 2021, passant de 21 144 millions de dollars américains à 19 385 millions de dollars américains. Une reprise est ensuite observée en 2022, avec une valeur de 22 186 millions de dollars américains. L'année 2023 marque une augmentation notable, atteignant 30 332 millions de dollars américains. Enfin, une légère diminution est constatée en 2024, avec un actif circulant de 29 030 millions de dollars américains. Globalement, une tendance à la hausse est perceptible sur la période, malgré une fluctuation initiale.
- Actifs à court terme ajustés
- L'évolution des actifs à court terme ajustés suit une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Une baisse est enregistrée entre 2020 (21 176 millions de dollars américains) et 2021 (19 411 millions de dollars américains). Une augmentation est ensuite observée en 2022 (22 208 millions de dollars américains), suivie d'une forte croissance en 2023 (30 360 millions de dollars américains). En 2024, les actifs à court terme ajustés s'élèvent à 29 068 millions de dollars américains, indiquant une légère diminution par rapport à l'année précédente. La corrélation entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés est forte, les variations étant très proches.
- Observations générales
- Les données suggèrent une amélioration de la liquidité à court terme entre 2021 et 2023, suivie d'une stabilisation en 2024. La légère diminution observée en 2024 pour les deux indicateurs pourrait nécessiter une analyse plus approfondie pour déterminer si elle est due à des facteurs temporaires ou à un changement de tendance plus durable. La proximité des valeurs de l'actif circulant et des actifs à court terme ajustés indique que les ajustements apportés sont relativement minimes.
Ajustements du total de l’actif
Amgen Inc., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôt différé. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l’actif de l’entreprise. Le total de l’actif a connu une fluctuation au cours de la période observée. Initialement, une diminution est constatée entre 2020 et 2021, passant de 62 948 millions de dollars américains à 61 165 millions de dollars américains. Cependant, une augmentation est ensuite observée en 2022, atteignant 65 121 millions de dollars américains. Cette tendance à la hausse se poursuit de manière plus marquée en 2023, avec une valeur de 97 154 millions de dollars américains. En 2024, on note un recul, ramenant le total de l’actif à 91 839 millions de dollars américains.
- Total de l’actif
- L’évolution du total de l’actif indique une volatilité, avec une phase de croissance substantielle en 2023 suivie d’une correction en 2024. La variation la plus importante est observée entre 2022 et 2023, suggérant potentiellement des acquisitions, des investissements importants ou des changements significatifs dans la structure de l’actif.
Le total de l’actif ajusté suit une tendance similaire à celle du total de l’actif non ajusté. Une baisse est enregistrée entre 2020 et 2021, passant de 62 980 millions de dollars américains à 60 972 millions de dollars américains. Une augmentation est ensuite observée en 2022, atteignant 64 189 millions de dollars américains. L’année 2023 est marquée par une forte croissance, avec une valeur de 94 382 millions de dollars américains. Enfin, une diminution est constatée en 2024, ramenant le total de l’actif ajusté à 88 623 millions de dollars américains.
- Total de l’actif ajusté
- L’actif ajusté présente une évolution parallèle à l’actif total, avec une amplitude de variation légèrement inférieure. La différence entre les deux valeurs, bien que relativement faible, pourrait indiquer la présence d’éléments d’ajustement comptables ou de valorisation qui influencent le total de l’actif ajusté. La forte augmentation en 2023 et la correction en 2024 sont également notables pour cet indicateur.
En résumé, les données suggèrent une période de croissance significative en 2023, suivie d’un ajustement en 2024, tant pour le total de l’actif que pour le total de l’actif ajusté. Une analyse plus approfondie serait nécessaire pour identifier les facteurs spécifiques qui sous-tendent ces variations.
Ajustements du total du passif
Amgen Inc., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation notable sur la période considérée, passant de 53 539 millions de dollars américains en 2020 à 90 922 millions de dollars américains en 2023. Cette progression suggère une augmentation de l'endettement ou des obligations de l'entité.
Cependant, en 2024, une diminution du total du passif est observée, atteignant 85 962 millions de dollars américains. Cette réduction pourrait indiquer une stratégie de désendettement, une amélioration de la gestion des flux de trésorerie, ou la résolution d'obligations existantes.
Le total du passif ajusté suit une trajectoire similaire à celle du total du passif non ajusté. Les valeurs sont très proches, indiquant que les ajustements apportés au passif ont un impact relativement limité sur le montant total. L'augmentation de 53 338 millions de dollars américains en 2020 à 88 568 millions de dollars américains en 2023 est suivie d'une diminution en 2024, atteignant 84 346 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Une augmentation significative du passif entre 2020 et 2023, suivie d'une diminution en 2024.
- Passif ajusté vs. non ajusté
- Les ajustements au passif ont un impact minimal sur le montant total.
- Implications potentielles
- L'augmentation du passif pourrait indiquer un recours accru au financement par emprunt. La diminution en 2024 suggère une amélioration potentielle de la situation financière.
Ajustements des capitaux propres
Amgen Inc., les capitaux propres ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Impôts différés, montant net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les capitaux propres et les capitaux propres ajustés.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont connu une diminution notable sur la période analysée. Une baisse significative est observée entre 2020 et 2021, suivie d'une diminution plus prononcée en 2022. Une légère reprise a lieu en 2023, mais cette tendance positive ne se maintient pas en 2024, où les capitaux propres continuent de diminuer, bien que dans une moindre mesure qu'en 2022.
- Capitaux propres ajustés
- L'évolution des capitaux propres ajustés suit une trajectoire similaire à celle des capitaux propres, mais avec des amplitudes différentes. Une diminution importante est également constatée entre 2020 et 2021, et une baisse plus forte encore en 2022. Une remontée est observée en 2023, suivie d'une nouvelle baisse en 2024, mais cette dernière est moins marquée que celle observée pour les capitaux propres.
- Comparaison des deux indicateurs
- Les capitaux propres ajustés sont systématiquement supérieurs aux capitaux propres sur l'ensemble de la période. L'écart entre les deux indicateurs tend à se réduire au fil du temps, notamment en 2023 et 2024, suggérant une convergence progressive. La diminution des deux indicateurs pourrait indiquer une utilisation des fonds propres pour financer des opérations, des rachats d'actions, ou des distributions de dividendes, ou encore des pertes nettes affectant les réserves.
En conclusion, les données indiquent une érosion des fonds propres sur la période, bien que les capitaux propres ajustés présentent une résilience légèrement supérieure. Une analyse plus approfondie des éléments constitutifs des capitaux propres ajustés serait nécessaire pour comprendre pleinement les raisons de cet écart et de son évolution.
Ajustements du capital total
Amgen Inc., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans les charges à payer). Voir les détails »
3 Passifs non courants liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans Autres passifs non courants). Voir les détails »
4 Impôts différés, montant net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2020 et 2023, passant de 32 986 millions de dollars américains à 64 613 millions de dollars américains. Une légère diminution est observée en 2024, ramenant le total à 60 099 millions de dollars américains, mais il reste significativement plus élevé qu'en 2020.
Parallèlement, les capitaux propres ont présenté une trajectoire inverse. Une diminution constante est visible de 2020 à 2022, passant de 9 409 millions de dollars américains à 3 661 millions de dollars américains. Un léger rebond s'est produit en 2023 (6 232 millions de dollars américains) et en 2024 (5 877 millions de dollars américains), mais les capitaux propres restent inférieurs à leur niveau de 2020.
Le total du capital a suivi l'évolution de la dette, augmentant de 42 395 millions de dollars américains en 2020 à 70 845 millions de dollars américains en 2023, avant de diminuer légèrement à 65 976 millions de dollars américains en 2024. Cette augmentation est principalement due à l'accroissement de la dette.
Les données ajustées présentent des tendances similaires. La dette totale ajustée a augmenté de manière significative entre 2020 et 2023, avec une légère diminution en 2024. Les capitaux propres ajustés ont diminué de 2020 à 2022, puis ont connu une légère reprise en 2023 et 2024, mais restent inférieurs à leur niveau initial.
Le total des fonds propres ajustés a également augmenté entre 2020 et 2023, suivant la tendance générale du total du capital, avant de diminuer légèrement en 2024. L'évolution des fonds propres ajustés reflète celle des capitaux propres.
- Tendances clés
- Augmentation significative de la dette entre 2020 et 2023, suivie d'une légère diminution en 2024.
- Diminution des capitaux propres de 2020 à 2022, avec une légère reprise en 2023 et 2024, mais restant inférieurs au niveau de 2020.
- Augmentation du total du capital principalement due à l'augmentation de la dette.
En résumé, la structure du capital a évolué vers une plus grande dépendance à l'égard de la dette au cours de la période analysée, tandis que les capitaux propres ont diminué. Les données ajustées confirment ces tendances.
Ajustements du bénéfice net
Amgen Inc., le bénéfice net ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant le revenu net et le bénéfice net ajusté.
- Revenu net
- Le revenu net a connu une fluctuation notable sur la période analysée. Après avoir atteint 7 264 millions de dollars américains en 2020, il a diminué à 5 893 millions de dollars américains en 2021. Une reprise a été observée en 2022 avec 6 552 millions de dollars américains, suivie d'une nouvelle augmentation en 2023, atteignant 6 717 millions de dollars américains. Cependant, en 2024, le revenu net a subi une baisse substantielle, s'établissant à 4 090 millions de dollars américains.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a également présenté une trajectoire variable. Il a diminué de 6 450 millions de dollars américains en 2020 à 5 642 millions de dollars américains en 2021. Une amélioration a été constatée en 2022, avec un bénéfice net ajusté de 5 838 millions de dollars américains, et en 2023, atteignant 5 450 millions de dollars américains. En 2024, le bénéfice net ajusté a connu une diminution significative, s'élevant à 3 085 millions de dollars américains.
- Comparaison des tendances
- Les tendances du revenu net et du bénéfice net ajusté sont globalement corrélées, bien que l'ampleur des variations puisse différer. La diminution observée en 2024 pour les deux indicateurs suggère une détérioration de la performance financière globale. La baisse plus prononcée du bénéfice net ajusté en 2024 par rapport au revenu net pourrait indiquer une augmentation des coûts ou des charges non prises en compte dans le revenu net.