Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Align Technology Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	1,239,013)	951,956)	832,383)	942,050)	1,044,523)	877,501)	926,119)	1,099,370)	1,237,822)	1,086,357)	1,131,698)	960,843)	615,532)	404,359)	790,696)	550,425)	490,362)	423,500)	588,001)	636,899)	420,860)	547,993)	498,003)
Titres négociables à court terme	44,792)	55,805)	51,644)	57,534)	46,242)	22,138)	86,749)	71,972)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	318,202)	292,011)	297,422)	144,540)	98,460)	184,297)	164,629)	164,740)
Placements selon la méthode de la mise en équivalence	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	41,969)	—)	—)	—)	—)
Débiteurs, déduction faite de la provision pour créances douteuses	904,178)	908,395)	884,430)	859,685)	859,629)	931,854)	950,892)	897,198)	855,037)	808,079)	718,957)	657,704)	626,046)	473,314)	533,004)	550,291)	531,816)	520,094)	479,281)	439,009)	420,276)	374,371)	361,459)
Inventaires	296,189)	312,736)	311,885)	338,752)	320,903)	310,046)	275,669)	230,230)	207,116)	178,751)	150,643)	139,237)	123,093)	131,276)	120,977)	112,051)	94,795)	81,124)	68,489)	55,641)	48,858)	47,252)	35,866)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	217,632)	236,564)	251,540)	226,370)	229,283)	235,265)	241,339)	195,305)	155,332)	158,638)	114,257)	91,754)	108,576)	140,295)	131,848)	102,450)	96,595)	135,234)	116,833)	72,470)	149,891)	126,754)	108,708)
Actif circulant	2,701,804)	2,465,456)	2,331,882)	2,424,391)	2,500,580)	2,376,804)	2,480,768)	2,494,075)	2,455,307)	2,231,825)	2,115,555)	1,849,538)	1,473,247)	1,149,244)	1,576,525)	1,633,419)	1,505,579)	1,457,374)	1,439,113)	1,302,479)	1,224,182)	1,260,999)	1,168,776)
Titres négociables à long terme	18,137)	26,023)	37,379)	41,978)	50,256)	77,551)	107,695)	125,320)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	44,969)	—)	9,112)	8,091)	8,061)	10,212)
Immobilisations corporelles, montant net	1,268,388)	1,279,042)	1,262,815)	1,231,855)	1,199,880)	1,182,444)	1,140,922)	1,081,926)	1,002,769)	960,852)	763,870)	734,721)	703,657)	668,951)	663,491)	631,730)	606,581)	599,611)	575,267)	521,329)	491,630)	447,933)	400,528)
Actifs au titre des droits d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation, montant net	118,966)	125,881)	117,889)	118,880)	116,031)	117,912)	125,252)	121,257)	92,727)	93,425)	82,435)	82,553)	83,386)	68,578)	70,366)	56,244)	53,923)	57,269)	56,384)	—)	—)	—)	—)
Placements selon la méthode de la mise en équivalence	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	45,913)	47,996)	49,128)	52,829)
Survaleur	404,295)	414,765)	414,222)	407,551)	377,616)	390,100)	411,965)	418,547)	426,594)	432,179)	427,561)	444,817)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Immobilisations incorporelles, montant net	82,741)	89,296)	93,320)	95,720)	91,711)	93,817)	103,499)	109,709)	115,794)	117,721)	120,479)	130,072)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Goodwill et immobilisations incorporelles, montant net (legacy)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	555,946)	543,211)	73,751)	75,692)	77,012)	78,852)	80,329)	81,949)	83,607)	85,307)	87,629)
Actifs d’impôts différés	1,591,791)	1,605,926)	1,589,640)	1,571,746)	1,524,584)	1,518,648)	1,515,620)	1,533,767)	1,502,250)	1,512,285)	1,521,922)	1,552,831)	1,566,227)	1,568,293)	1,551,141)	64,007)	63,150)	59,050)	57,151)	64,689)	47,435)	45,859)	45,524)
Autres actifs	132,429)	138,161)	54,301)	55,826)	52,144)	52,843)	57,693)	57,509)	54,668)	47,281)	37,960)	35,151)	32,628)	27,580)	29,566)	39,610)	44,135)	48,892)	26,186)	26,987)	25,464)	19,302)	17,233)
Actifs non courants	3,616,747)	3,679,094)	3,569,566)	3,523,556)	3,412,222)	3,433,315)	3,462,646)	3,448,035)	3,194,802)	3,163,743)	2,954,227)	2,980,145)	2,941,844)	2,876,613)	2,388,315)	867,283)	844,801)	888,643)	795,317)	749,979)	704,223)	655,590)	613,955)
Total de l’actif	6,318,551)	6,144,550)	5,901,448)	5,947,947)	5,912,802)	5,810,119)	5,943,414)	5,942,110)	5,650,109)	5,395,568)	5,069,782)	4,829,683)	4,415,091)	4,025,857)	3,964,840)	2,500,702)	2,350,380)	2,346,017)	2,234,430)	2,052,458)	1,928,405)	1,916,589)	1,782,731)

Tendance de la trésorerie et des équivalents de trésorerie: La trésorerie et ses équivalents ont connu une croissance significative sur la période, passant d'environ 498 millions de dollars à la fin mars 2018 à plus de 1,23 milliard de dollars à la fin septembre 2023. Cette augmentation reflète une gestion efficace des liquidités avec des périodes ponctuelles fluctuant, notamment une baisse notable à la fin décembre 2018 puis une forte progression depuis 2020, atteignant un pic en mars 2023, suivie d'une légère baisse au troisième trimestre 2023.
Évolution des titres négociables à court terme: Les titres négociables à court terme ont globalement augmenté en valeur, passant de 164 millions de dollars en mars 2018 à des valeurs fluctuant autour de 22 à 58 millions de dollars au cours des dernières périodes. La tendance indique une certaine volatilité avec une hausse notable en juin 2019, puis une diminution progressive. La présence intermittente de données à partir de 2019 suggère une réduction ou une réallocation dans d'autres types d'actifs financiers à court terme.
Placements financiers selon la méthode de la mise en équivalence: Ces placements apparaissent à partir de 2018, avec une valeur initiale de 41 969 dollars, puis une absence de données à partir de 2019. À partir de décembre 2022, leur valeur remonte à nouveau, culminant à 125 320 dollars en mars 2022, avant de diminuer légèrement. Cela indique une gestion intermittente de ce type d'investissements, probablement en fonction des opportunités et des stratégies financières.
Débiteurs et provisions pour créances douteuses: Les débiteurs, déduction faite des provisions, ont connu une croissance constante, passant de 361 millions en mars 2018 à près de 908 millions en septembre 2023. Les valeurs fluctuent dans le temps mais la tendance générale est à la hausse, ce qui reflète une augmentation du volume des ventes ou des crédits accordés, tout en restant à un niveau soutenu par des provisions spécifiques pour créances douteuses.
Inventaires: Les inventaires ont enregistré une augmentation régulière, passant d’environ 36 millions en mars 2018 à plus de 320 millions en septembre 2022, puis une légère diminution au troisième trimestre 2023. La croissance progressive indique une accumulation d’inventaire en réponse à une croissance des activités ou à une anticipation de demande, tandis que la baisse récente pourrait signaler une réduction des stocks ou une meilleure gestion des inventaires.
Charges payées d’avance et autres actifs circulants: Ce poste a enregistré une croissance significative, passant d’environ 108 millions en mars 2018 à plus de 217 millions en septembre 2023, avec quelques fluctuations. La tendance indique une augmentation de ces actifs, probablement en lien avec des paiements anticipés pour des services ou des produits futurs, témoignant d’une gestion prudente des dépenses à venir.
Actif circulant: L’actif circulant a connu une croissance soutenue, passant de près de 1,17 million en mars 2018 à 2,7 millions en septembre 2023. La progression, surtout après 2019, reflète l’expansion des opérations et la gestion accrue de liquidités, de créances et d’inventaires, indiquant une entreprise en phase de croissance accélérée.
Titres négociables à long terme: Les valeurs de ces titres étant disponibles à partir de 2018, elles ont varié, atteignant un maximum de 125 millions en septembre 2021. Après cette période, elles ont diminué, témoignant d’une gestion dynamique des investissements à long terme, peut-être en réponse à des stratégies ou des conditions de marché évolutives.
Immobilisations corporelles: Ce poste a connu une croissance régulière, passant d’environ 400 millions en mars 2018 à plus de 1,2 milliard en septembre 2023. La tendance indique des investissements constants dans les actifs physiques, avec une accélération notable à partir de 2018, correspondant probablement à des expansions ou à de nouveaux acquérements liés à la croissance des activités.
Actifs au titre des droits d’utilisation et immobilisations incorporelles: Les actifs liés aux contrats de location-exploitation ont augmenté graduellement, notamment à partir de 2018, pour atteindre près de 119 millions en septembre 2023. Par ailleurs, les immobilisations incorporelles ont également augmenté, passant de valeurs faibles à plus de 95 millions dans la période considérée, illustrant des investissements dans la propriété intellectuelle ou d’autres actifs incorporels.
Survaleur (Goodwill): La survaleur a fluctué mais est restée relativement stable, autour de 400 millions, avec une tendance à la baisse légère à partir de 2021. Cela pourrait refléter la dépréciation d’actifs d’acquisition ou une revalorisation des actifs liés à des opérations de croissance externe.
Immobilisations incorporelles et goodwill: Les immobilisations incorporelles ont diminué légèrement, passant d’environ 130 millions en 2018 à moins de 95 millions en 2023. La dépréciation ou la cession partielle de ces actifs pourrait expliquer cette tendance, tandis que le goodwill montre une stabilité relative avec quelques fluctuations, en lien avec des acquisitions ou des dépréciations.
Actifs d’impôts différés: Ce poste a connu une croissance soutenue, notamment à partir de 2018, culminant à plus de 1,6 milliard de dollars en décembre 2022. Le niveau élevé peut témoigner d’importantes pertes fiscales reportables ou de différés d’actifs liés à des déductions, crédits ou autres éléments fiscaux différés, reflétant une gestion fiscale stratégique.
Autres actifs: Ce poste a connu une croissance constante, culminant à environ 132 millions en septembre 2023, illustrant une diversification ou une gestion d’actifs variés non classés ailleurs, avec une tendance à l’accroissement continu.
Actifs non courants et total de l’actif: Les actifs non courants ont triplé en valeur, passant d’environ 614 millions en mars 2018 à plus de 3,6 milliards en septembre 2023, montrant une expansion significative des investissements à long terme. Le total de l’actif a également connu une croissance régulière, passant de 1,78 milliard à plus de 6,3 milliards, indiquant une croissance robuste et continue de l’ensemble du bilan de l’entreprise, avec une augmentation annuelle constante au cours de la période considérée.

Align Technology Inc. (NASDAQ:ALGN)

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Actifs actuels : composants sélectionnés

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