Structure du compte de résultat
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Intuitive Surgical Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
Nous acceptons :
Intuitive Surgical Inc., structure du compte de résultat consolidé
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L’analyse des données révèle une évolution notable de la structure des revenus. La part du produit dans le chiffre d’affaires se maintient à un niveau élevé, oscillant autour de 84% sur la période, avec une légère augmentation au cours des dernières années. Inversement, la contribution du service au chiffre d’affaires diminue progressivement, passant de 16.05% à 15.62%.
- Coût des revenus
- Le coût des revenus, exprimé en pourcentage du chiffre d’affaires, présente une tendance à la hausse, passant de -30.68% à -34%. Cette augmentation suggère une pression croissante sur les coûts de production ou de prestation de services.
La marge brute suit une trajectoire inverse, diminuant de 69.32% à 66%. Cette érosion de la marge brute est probablement liée à l’augmentation du coût des revenus. Les dépenses de vente, générales et administratives montrent une diminution progressive, passant de -25.68% à -23.7%, ce qui pourrait indiquer une amélioration de l’efficacité opérationnelle dans ce domaine.
- Recherche et développement
- Les dépenses de recherche et développement, en pourcentage du chiffre d’affaires, connaissent une légère diminution, passant de -11.75% à -13.03%, suggérant une possible stabilisation des investissements dans l’innovation.
Les charges d’exploitation totales diminuent de manière significative, passant de -37.43% à -36.73%, ce qui contribue à l’amélioration de la rentabilité globale. En conséquence, le résultat d’exploitation, exprimé en pourcentage du chiffre d’affaires, augmente de 31.89% à 29.27%, malgré la baisse initiale observée en 2022.
- Intérêts et autres produits, montant net
- Les intérêts et autres produits nets connaissent une augmentation notable, passant de 1.21% à 3.64%, ce qui a un impact positif sur le bénéfice avant impôts.
Le bénéfice avant impôts suit une tendance similaire, augmentant de 33.1% à 32.9%. La charge d’impôt sur le résultat fluctue, passant de -2.84% à -4.32%. Le revenu net, en pourcentage du chiffre d’affaires, montre une amélioration globale, passant de 30.26% à 28.58%, malgré une baisse initiale en 2022.
- Bénéfice net attribuable à Intuitive Surgical, Inc.
- Le bénéfice net attribuable à la société mère suit la même tendance que le revenu net global, passant de 29.85% à 28.38%. La part du bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle dans la coentreprise diminue progressivement, passant de -0.41% à -0.2%.