Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Micron Technology Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	29 août 2024	31 août 2023	1 sept. 2022	2 sept. 2021	3 sept. 2020	29 août 2019
Bénéfice net (perte nette)	778)	(5,833)	8,687)	5,861)	2,710)	6,358)
Dotation aux amortissements des immobilisations incorporelles	7,780)	7,756)	7,116)	6,214)	5,650)	5,424)
Rémunération à base d’actions	833)	596)	514)	378)	328)	243)
Provision pour dépréciation des stocks à la valeur nette de réalisation	—)	1,831)	—)	—)	—)	—)
Dépréciation de l’écart d’acquisition	—)	101)	—)	—)	—)	—)
Créances	(3,581)	2,763)	190)	(1,446)	(723)	2,431)
Inventaires	(488)	(3,555)	(2,179)	866)	(489)	(1,528)
Créditeurs et charges à payer	1,915)	(1,302)	334)	210)	725)	(174)
Autres passifs à court terme	989)	(817)	400)	—)	—)	—)
Variation de l’actif et du passif d’exploitation	(1,165)	(2,911)	(1,255)	(370)	(487)	729)
Autre	281)	19)	119)	385)	105)	435)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	7,729)	7,392)	6,494)	6,607)	5,596)	6,831)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,507)	1,559)	15,181)	12,468)	8,306)	13,189)
Dépenses d’immobilisations corporelles	(8,386)	(7,676)	(12,067)	(10,030)	(8,223)	(9,780)
Achats de titres disponibles à la vente	(1,999)	(723)	(1,770)	(3,163)	(1,857)	(4,218)
Produit des échéances et des ventes de titres disponibles à la vente	1,794)	1,591)	1,615)	2,106)	2,272)	3,045)
Produit des incitatifs gouvernementaux	315)	710)	115)	495)	262)	748)
Produit de la vente de l’usine de Lehi, dans l’Utah	—)	—)	888)	—)	—)	—)
Autre	(33)	(93)	(366)	3)	(43)	120)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(8,309)	(6,191)	(11,585)	(10,589)	(7,589)	(10,085)
Remboursement de la dette	(1,897)	(761)	(2,032)	(1,520)	(4,366)	(3,340)
Versement de dividendes aux actionnaires	(513)	(504)	(461)	—)	—)	—)
Rachats d’actions ordinaires, programme de rachat	(300)	(425)	(2,432)	(1,200)	(176)	(2,729)
Paiements sur les contrats d’achat d’équipement	(149)	(138)	(141)	(295)	(63)	(75)
Produit de l’émission de titres de créance	999)	6,716)	2,000)	1,188)	5,000)	3,550)
Acquisition d’une participation ne donnant pas le contrôle dans IMFT	—)	—)	—)	—)	(744)	—)
Autre	18)	95)	86)	46)	32)	156)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	(1,842)	4,983)	(2,980)	(1,781)	(317)	(2,438)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	40)	(34)	(106)	41)	11)	26)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(1,604)	317)	510)	139)	411)	692)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	8,656)	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)	6,587)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	7,052)	8,656)	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-08-29), 10-K (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-09-01), 10-K (Date du rapport : 2021-09-02), 10-K (Date du rapport : 2020-09-03), 10-K (Date du rapport : 2019-08-29).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de Micron Technology Inc. diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, n’atteignant pas leur niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d’investissement de Micron Technology Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont légèrement diminué de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités de financement de Micron Technology Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont légèrement diminué de 2023 à 2024, n’atteignant pas leur niveau de 2022.

Micron Technology Inc. (NASDAQ:MU)

Tableau des flux de trésorerie