Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Micron Technology Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 août 2023	1 sept. 2022	2 sept. 2021	3 sept. 2020	29 août 2019	30 août 2018
Bénéfice net (perte nette)	(5,833)	8,687)	5,861)	2,710)	6,358)	14,138)
Charge d’amortissement des immobilisations incorporelles	7,756)	7,116)	6,214)	5,650)	5,424)	4,759)
Provision pour amortissement des stocks à la valeur nette de réalisation	1,831)	—)	—)	—)	—)	—)
Rémunération à base d’actions	596)	514)	378)	328)	243)	198)
Dépréciation de l’écart d’acquisition	101)	—)	—)	—)	—)	—)
Restructuration et dépréciation d’actifs	11)	44)	454)	40)	(97)	—)
(Gain) perte sur rachats et conversions de dettes	—)	83)	1)	(40)	396)	385)
Créances	2,763)	190)	(1,446)	(723)	2,431)	(1,734)
Inventaires	(3,555)	(2,179)	866)	(489)	(1,528)	(472)
Créditeurs et charges à payer	(2,104)	744)	210)	725)	(174)	549)
Variation de l’actif et du passif d’exploitation	(2,896)	(1,245)	(370)	(487)	729)	(1,657)
Autre	(7)	(18)	(70)	105)	136)	(423)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	7,392)	6,494)	6,607)	5,596)	6,831)	3,262)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,559)	15,181)	12,468)	8,306)	13,189)	17,400)
Dépenses d’immobilisations corporelles	(7,676)	(12,067)	(10,030)	(8,223)	(9,780)	(8,879)
Achats de titres disponibles à la vente	(723)	(1,770)	(3,163)	(1,857)	(4,218)	(760)
Produit de l’échéance des titres disponibles à la vente	1,566)	1,321)	1,250)	814)	1,541)	320)
Produit des incitatifs gouvernementaux	710)	115)	495)	262)	748)	355)
Produit de la vente de titres disponibles à la vente	25)	294)	856)	1,458)	1,504)	604)
Produit de la vente de l’usine de Lehi, dans l’Utah	—)	888)	—)	—)	—)	—)
Autre	(93)	(366)	3)	(43)	120)	144)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(6,191)	(11,585)	(10,589)	(7,589)	(10,085)	(8,216)
Produit de l’émission de titres de créance	6,716)	2,000)	1,188)	5,000)	3,550)	1,009)
Remboursement de la dette	(761)	(2,032)	(1,520)	(4,366)	(3,340)	(10,194)
Versement de dividendes aux actionnaires	(504)	(461)	—)	—)	—)	—)
Rachats d’actions ordinaires, programme de rachat	(425)	(2,432)	(1,200)	(176)	(2,729)	(71)
Paiements sur les contrats d’achat d’équipement	(138)	(141)	(295)	(63)	(75)	(206)
Acquisition d’une participation ne donnant pas le contrôle dans IMFT	—)	—)	—)	(744)	—)	—)
Autre	95)	86)	46)	32)	156)	1,686)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	4,983)	(2,980)	(1,781)	(317)	(2,438)	(7,776)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie affectée	(34)	(106)	41)	11)	26)	(37)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	317)	510)	139)	411)	692)	1,371)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)	6,587)	5,216)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	8,656)	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)	6,587)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-08-31), 10-K (Date du rapport : 2022-09-01), 10-K (Date du rapport : 2021-09-02), 10-K (Date du rapport : 2020-09-03), 10-K (Date du rapport : 2019-08-29), 10-K (Date du rapport : 2018-08-30).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de Micron Technology Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d’investissement de Micron Technology Inc. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets générés par les activités de financement de Micron Technology Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.

Micron Technology Inc. (NASDAQ:MU)

Tableau des flux de trésorerie