Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Qualcomm Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	29 sept. 2024	24 sept. 2023	25 sept. 2022	26 sept. 2021	27 sept. 2020	29 sept. 2019
Bénéfice net lié aux activités poursuivies	10,110)	7,339)	12,986)	9,043)	5,198)	4,386)
Dotation aux amortissements	1,706)	1,809)	1,762)	1,582)	1,393)	1,401)
Charges de dépréciation d’actifs à durée indéterminée et à long terme	7)	182)	2)	5)	—)	—)
Provision pour impôts sur le résultat excédentaire (inférieur) aux paiements d’impôt sur le résultat	(3,064)	(1,269)	(138)	(245)	(309)	1,976)
Charge de rémunération à base d’actions	2,648)	2,484)	2,031)	1,663)	1,212)	1,037)
(Gains) pertes nettes sur titres négociables et autres placements	(349)	(152)	432)	(1,002)	(336)	(356)
Pertes de valeur sur autres placements	79)	132)	47)	33)	405)	135)
Autres postes, montant net	(67)	25)	(56)	(82)	(142)	(69)
Débiteurs, montant net	(768)	2,472)	(2,066)	426)	(1,529)	1,373)
Inventaires	13)	8)	(3,137)	(622)	(1,157)	273)
Autres actifs	230)	603)	(2,266)	(1,649)	(110)	78)
Comptes fournisseurs commerciaux	682)	(1,880)	1,036)	495)	907)	(443)
Paie, avantages sociaux et autres passifs	1,046)	1)	(1,043)	1,091)	528)	(2,376)
Revenus non gagnés	20)	(56)	(324)	(202)	(246)	(129)
Variations de l’actif et du passif	1,223)	1,148)	(7,800)	(461)	(1,607)	(1,224)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	2,183)	4,359)	(3,720)	1,493)	616)	2,900)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	12,293)	11,698)	9,266)	10,536)	5,814)	7,286)
Dépenses en immobilisations	(1,041)	(1,450)	(2,262)	(1,888)	(1,407)	(887)
Achats de titres de créance et de titres de participation négociables	(5,069)	(668)	(1,414)	(5,907)	(6,213)	—)
Produit de la vente et de l’échéance de titres de créance et de titres de participation négociables	2,677)	1,566)	2,622)	5,555)	2,399)	139)
Acquisitions et autres investissements, déduction faite de la trésorerie acquise	(254)	(235)	(4,912)	(1,377)	(185)	(252)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	10)	127)	5)	3)	—)	—)
Produit d’autres placements	88)	20)	132)	320)	100)	68)
Autres postes, montant net	(36)	19)	25)	(62)	43)	126)
Flux de trésorerie nets utilisés par les activités d’investissement	(3,625)	(621)	(5,804)	(3,356)	(5,263)	(806)
Produit de la dette à court terme	799)	5,068)	7,000)	2,886)	2,848)	5,989)
Remboursement de la dette à court terme	(799)	(5,566)	(7,003)	(2,885)	(2,846)	(6,492)
Remboursement de la dette de la société acquise	—)	—)	(349)	—)	—)	—)
Produit de la dette à long terme	—)	1,880)	1,477)	—)	1,988)	—)
Remboursement de la dette à long terme	(914)	(1,446)	(1,540)	—)	(2,219)	—)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	383)	434)	356)	347)	329)	414)
Rachats et retraits d’actions ordinaires	(4,121)	(2,973)	(3,129)	(3,366)	(2,450)	(1,793)
Dividendes versés	(3,687)	(3,462)	(3,212)	(3,008)	(2,882)	(2,968)
Paiements de retenues d’impôt liées à l’acquisition d’attributions fondées sur des actions	(932)	(521)	(766)	(737)	(344)	(266)
Autres postes, montant net	(17)	(19)	(30)	(35)	(131)	(1,270)
Flux de trésorerie nets utilisés par les activités de financement	(9,288)	(6,605)	(7,196)	(6,798)	(5,707)	(6,386)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation liés aux activités abandonnées	(91)	(399)	(170)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement liées aux activités abandonnées	2)	1,383)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets générés (utilisés) par les activités de financement des activités abandonnées	19)	(58)	—)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités abandonnées	(70)	926)	(170)	—)	—)	—)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	12)	30)	(113)	27)	24)	(32)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(678)	5,428)	(4,017)	409)	(5,132)	62)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période, y compris classés comme détenus en vue de la vente	8,527)	3,099)	7,116)	6,707)	11,839)	11,777)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période, y compris classés comme détenus en vue de la vente	7,849)	8,527)	3,099)	7,116)	6,707)	11,839)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-09-29), 10-K (Date du rapport : 2023-09-24), 10-K (Date du rapport : 2022-09-25), 10-K (Date du rapport : 2021-09-26), 10-K (Date du rapport : 2020-09-27), 10-K (Date du rapport : 2019-09-29).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Qualcomm Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets utilisés par les activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés par les activités d’investissement de Qualcomm Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont légèrement diminué de 2023 à 2024, n’atteignant pas leur niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets utilisés par les activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés par les activités de financement de Qualcomm Inc. ont augmenté de 2022 à 2023, puis ont diminué de manière significative de 2023 à 2024.

Qualcomm Inc. (NASDAQ:QCOM)

Tableau des flux de trésorerie