Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- État du résultat global
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Valeur d’entreprise (EV)
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Builders FirstSource Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Évolution de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
- La trésorerie et ses équivalents ont connu une augmentation significative en 2020, passant de 10 127 milliers de dollars en 2018 à 423 806 milliers en 2020. Après cette hausse notable, une baisse importante intervient en 2021, avec une diminution à 42 603 milliers, avant de remonter à 80 445 milliers en 2022. Cette fluctuation pourrait refléter des variations dans la gestion de la liquidité, possiblement liées à des investissements ou des fluctuations opérationnelles.
- Comptes débiteurs (moins les provisions)
- Les comptes débiteurs ont augmenté constamment de 2018 à 2021, passant de 654 170 milliers à 1 708 796 milliers de dollars, indiquant une croissance de l'activité commerciale et des crédits accordés aux clients. Cependant, une réduction notable est observée en 2022, avec une baisse à 1 448 139 milliers, ce qui pourrait signaler un assainissement du poste client ou un recouvrement plus efficace.
- Autres créances
- Les autres créances ont progressé en 2020, avec une augmentation importante en 2021, atteignant 255 075 milliers, avant de se stabiliser quelque peu en 2022 à 234 966 milliers. La croissance de ces créances reflète probablement une expansion des activités ou des accords financiers spécifiques.
- Stocks (nets)
- Les stocks ont augmenté de façon marquée en 2020, atteignant 784 527 milliers, puis ont doublé en 2021 avec 1 626 244 milliers. En 2022, ils montrent une légère diminution à 1 426 196 milliers. La forte hausse suggère une accumulation importante de stocks, qui pourrait indiquer une anticipation de la demande ou une surstockisation temporaire.
- Actifs contractuels
- Les actifs contractuels apparaissent en 2020, avec une valeur de 57 265 milliers, puis progressent fortement en 2021 à 207 587 milliers, et restent relativement stables en 2022 à 183 700 milliers. Cette croissance indique une augmentation significative de contrats à long terme ou de projets en cours.
- Autres actifs circulants
- Les autres actifs circulants ont connu une hausse entre 2018 et 2021, culminant à 127 964 milliers, puis se sont stabilisés en 2022 à 124 201 milliers. La hausse de ces actifs peut être liée à une diversification ou à des investissements à court terme.
- Actif circulant
- Globalement, l’actif circulant a connu une croissance substantielle de 2018 à 2021, passant de 1 373 751 milliers à 3 968 269 milliers. En 2022, une légère diminution à 3 497 647 milliers est observée, mais la valeur reste à un niveau élevé, témoignant d’un volume d’actifs à court terme en expansion.
- Immobilisations corporelles (montant net)
- Les immobilisations corporelles ont augmenté de façon régulière sur toute la période, passant de 670 075 milliers en 2018 à 1 567 631 milliers en 2022. La croissance indique des investissements continus dans les actifs physiques pour soutenir l’activité à long terme.
- Actifs au titre des droits d’utilisation liés aux contrats de location-exploitation
- Introduits à partir de 2019, ces actifs ont connu une croissance régulière, atteignant 485 704 milliers en 2022. Leur augmentation suggère une augmentation des engagements locatifs, souvent liés aux leasing opérationnels.
- Survaleur
- La survaleur a connu une croissance constante, passant de 740 411 milliers en 2018 à plus de 3,4 millions en 2022, avec un pic à 3 270 192 milliers en 2021. Cette évolution indique que la société a accru ses actifs incorporels liés aux fonds de commerce, marques ou goodwill, en lien avec des acquisitions ou des investissements majeurs.
- Immobilisations incorporelles
- Les immobilisations incorporelles ont doublé entre 2018 et 2022, atteignant 1 550 944 milliers, ce qui peut refléter des investissements significatifs en propriété intellectuelle, brevets ou licences.
- Impôts différés
- Les impôts différés ont diminué de manière significative en 2018, passant de 22 766 milliers à 8 417 milliers, puis de nouveau à 4 653 milliers en 2020, indiquant probablement une amélioration dans la gestion fiscale ou une réduction des différences temporaires.
- Autres éléments d’actif
- Ces éléments ont fluctué modestement, avec une légère augmentation en 2022, culminant à 36 380 milliers, témoignant d’un maintien ou d’une diversification des autres investissements ou actifs divers.
- Actifs non courants
- Les actifs non courants ont augmenté de façon constante, passant de 1 558 558 milliers en 2018 à plus de 7 milliards en 2022. Cette forte croissance indique des investissements massifs dans des actifs à long terme, probablement liés aux acquisitions, aux immobilisations ou à des actifs stratégiques.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a globalement quintuplé en l’espace de cinq ans, passant de 2 932 309 milliers en 2018 à environ 10,5 millions en 2022. La croissance exponentielle reflète une expansion significative des ressources et des investissements de l’entité, notamment dans les actifs non courants, les immobilisations incorporelles et la survaleur.