Structure du bilan : passif et capitaux propres
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- Bilan : actif
- Bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Ratio valeur d’entreprise/FCFF (EV/FCFF)
- Sélection de données financières depuis 2005
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
Nous acceptons :
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Évolution des dettes et des passifs
- Entre 2018 et 2022, la part des passifs à long terme dans le passif total et des capitaux propres a connu une baisse significative, passant d'environ 54.73% à 35.77%. Cette diminution s'accompagne d'une réduction notable de la dette à long terme nette, qui recule de 52.71% à 28.11%, indiquant une amplification de la capacité de l'entreprise à réduire ses emprunts à long terme ou à rembourser ses dettes. Parallèlement, la proportion du passif à court terme, notamment le passif à court terme global, a diminué de 24.94% à 17.39%, ce qui suggère une gestion plus prudente ou la réduction des obligations immédiates. La part des intérêts courus a également diminué, passant de 0.45% à 0.32%, ce qui pourrait indiquer une gestion optimisée du service de la dette. La part des passifs contractuels a fluctué mais reste relativement stable autour de 1.4% à 2%, tandis que la portion à court terme des contrats de location-exploitation a beaucoup diminué, signalant peut-être une réduction des obligations locatives à court terme.
- Composantes des passifs
- Les comptes créditeurs ont connu une baisse continue de leur pourcentage, passant de 14.43% en 2018 à 7.58% en 2022, reflétant probablement une gestion plus efficace des fournisseurs ou un volume d'achats en baisse relative. Les charges à payer sur la paie et autres dépenses liées aux employés ont également diminué, représentant 3.78% en 2022 contre 4.96% en 2018, suggérant une réduction ou une meilleure gestion des obligations liées au personnel. Les réserves d’auto-assurance ont diminué de 1.2% à 0.75%, montrant une possible utilisation ou réduction des réserves de prévoyance. La catégorie des impôts d'entreprise courus a connu une fluctuation mineure, avec un léger recul à 0.73% en 2022. La part des ristournes accumulées payables a augmenté légèrement, passant de 0.4% à 0.49%. Les autres passifs à long terme et les actions privilégiées sont stables ou non représentés, tandis que le capital versé supplémentaire a augmenté sensiblement, notamment entre 2020 et 2022, passant de 14.12% à 40.19%, ce qui indique une augmentation du financement par apports supplémentaires ou d'autres opérations de capitaux propres.
- Évolution des capitaux propres et de la structure financière
- Le montant des capitaux propres en tant que pourcentage du passif total a connu une croissance notable, passant de 20.34% en 2018 à 46.84% en 2022. Cela reflète une amélioration de la solvabilité ou une augmentation des réserves propres de l'entreprise. La composante majeure de cette évolution est le capital versé supplémentaire, qui a largement augmenté, notamment après 2020, indiquant une levée de fonds supplémentaires ou des apports en capital. La part des bénéfices non répartis a également augmenté, atteignant 6.64% en 2022, ce qui suggère une gestion des bénéfices plus conservatrice ou un récemment accumulé. La valeur des actions ordinaires a diminué en pourcentage, passant de 0.04% à 0.01%, probablement en raison de rachat ou de suppression d’actions. La variation des autres éléments liés au résultat étendu n’est pas précisée, mais la tendance générale à l’augmentation des capitaux propres souligne une consolidation financière accrue.