Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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- Analyse des ratios de rentabilité
- Valeur d’entreprise (EV)
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation depuis 2010
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2010
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2010
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2010
- Cumul des régularisations
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Dollar General Corp., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks montre une tendance générale de stabilité, avec une légère baisse de 4,35 en 2019 à 4,12 en 2020, avant de remonter à 4,39 en 2021. Par la suite, il diminue légèrement à 4,17 en 2022, puis se stabilise à environ 3,85-3,86 en 2023 et 2024. Cette évolution indique une certaine stabilité dans la gestion des stocks, malgré une baisse notable en 2020, probablement liée à des ajustements opérationnels ou à des fluctuations de la demande.
- Ratio de rotation des créances
- Les données relatives à ce ratio ne sont pas disponibles pour l’ensemble des périodes, ce qui limite une analyse approfondie de cette métrique. La présence de valeurs vides empêche d’évaluer la tendance ou l’efficience de la gestion des comptes clients au fil des années.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une hausse progressive, passant de 7,47 en 2019 à 7,52 en 2024. La tendance indique une gestion relativement constante ou légèrement améliorée des dettes fournisseurs, avec une rotation légèrement supérieure dans la dernière année, suggérant peut-être une négociation ou une stratégie de paiement plus efficace.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a fortement fluctué au cours de la période : il est de 15,56 en 2019, alors qu’il atteint un pic à 105,46 en 2022, avant de redescendre à 30,11 en 2024. La forte augmentation en 2022 pourrait indiquer une accélération dans la gestion du fonds de roulement ou des changements dans la structure du cycle d’exploitation, suivie d’un ajustement ou d’une rationalisation dans la gestion en 2023 et 2024.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire restent relativement constants, oscillant entre 84 et 95 jours. La tendance montre une légère augmentation, culminant à 95 jours à partir de 2022, ce qui pourrait signaler une augmentation de la période de stockage ou une gestion d’inventaire plus prudente pour faire face à la demande ou à la stratégie commerciale.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les données relatives à cette métrique ne sont pas disponibles, laissant l’analyse limitée sur la gestion du cycle de crédit et la rapidité de recouvrement des créances clients.
- Cycle de fonctionnement
- Cette mesure n’est pas renseignée, de même pour le cycle de conversion de trésorerie, ce qui empêche une évaluation de l’efficacité globale de la gestion opérationnelle et de la trésorerie.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce chiffre a légèrement diminué de 54 jours en 2019 à 49 jours en 2024, indiquant une tendance vers des délais de paiement plus courts ou une augmentation de l’efficience dans la gestion des dettes fournisseurs.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Dollar General Corp., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des marchandises vendues | |||||||
| Inventaires de marchandises | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des marchandises vendues ÷ Inventaires de marchandises
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des marchandises vendues
- La valeur du coût des marchandises vendues a connu une augmentation régulière sur la période analysée. Elle a progressé d'environ 9,6 % entre 2019 et 2020, puis de 19,6 % entre 2020 et 2021, et de 1,7 % entre 2021 et 2022. La hausse se poursuit à un rythme plus modéré en 2023 et 2024, avec respectivement une augmentation de 11,2 % et 3,4 %. Cette tendance indique une croissance continue du coût de production ou d'approvisionnement, reflétant une expansion des activités ou une augmentation des prix des marchandises.
- Inventaires de marchandises
- Les inventaires ont également augmenté de manière constante, avec une croissance d'environ 14,4 % entre 2019 et 2020, puis de 12,1 % entre 2020 et 2021. La hausse s'est poursuivie à un rythme moins soutenu en 2022, avec une augmentation de 6,9 %, puis de 20,4 % en 2023, et environ 3,4 % en 2024. La croissance des inventaires indique une expansion de la capacité de stockage ou une accumulation en réponse à la croissance des ventes. La hausse notable en 2023 peut également signifier une stratégie d'approvisionnement pour une augmentation future de la demande.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a diminué au cours de la période, passant de 4,35 en 2019 à 3,86 en 2024. Il a périodiquement fluctué, avec des valeurs légèrement plus faibles en 2020 (4,12) par rapport à 2019, puis une hausse en 2021 (4,39). La tendance générale à la baisse, notamment entre 2022 et 2024, pourrait indiquer une augmentation dans la gestion des stocks ou un ralentissement dans la vitesse de rotation, éventuellement en raison d'une accumulation d'inventaires ou d'une réduction de la fréquence de renouvellement des stocks.
Ratio de rotation des créances
Dollar General Corp., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Revenu | |||||||
| Comptes débiteurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Comptes débiteurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des revenus
-
Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance soutenue sur la période étudiée, passant d'environ 25,6 milliards de dollars en février 2019 à près de 38,7 milliards de dollars en février 2024. Cette progression témoigne d'une expansion régulière des activités ou d'une augmentation du chiffre d'affaires sur plusieurs exercices fiscaux consécutifs.
Plus précisément, entre 2019 et 2020, les revenus ont augmenté d'environ 8,7 %, reflétant un début de croissance. La période suivante, entre 2020 et 2021, a été marquée par une croissance plus importante, d'environ 21,4 %, ce qui pourrait indiquer une période de forte expansion ou de succès commercial accru. La croissance s'est ensuite maintenue à un rythme plus modéré, avec une hausse de 1,4 % entre 2021 et 2022, puis une croissance plus significative de 10,4 % entre 2022 et 2023, et enfin une augmentation légèrement supérieure à 2 % entre 2023 et 2024.
Cette tendance générale témoigne d'une croissance stable et continue de l'entreprise sur plusieurs années, avec une accélération visible notamment après 2020.
- Analyse des comptes débiteurs et du ratio de rotation des créances
-
Les données relatives aux comptes débiteurs et au ratio de rotation des créances ne sont pas disponibles dans l'ensemble de la période étudiée. Leur omission limite la capacité à analyser précisément l'efficacité de la gestion du recouvrement des créances ou la rapidité avec laquelle l'entreprise réalise ses ventes à crédit.
En l'absence de ces indicateurs, il n'est pas possible d'évaluer si la croissance des revenus s'accompagne d'une gestion efficace des comptes clients ou si des risques liés à l'encours clients ont pu évoluer. Cependant, l'augmentation continue du chiffre d'affaires pourrait suggérer une augmentation potentielle des comptes débiteurs dans l'ensemble, nécessitant une attention particulière à la gestion du crédit à l'avenir.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Dollar General Corp., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des marchandises vendues | |||||||
| Comptes créditeurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des marchandises vendues ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des marchandises vendues
- Les coûts des marchandises vendues ont connu une croissance régulière sur la période analysée, passant de 17 821 173 US$ en 2019 à 26 972 585 US$ en 2024. Cette augmentation progressive reflète une expansion des activités ou une hausse des prix des produits, tout en indiquant une tendance à la hausse du coût de vente annuel de l'entreprise.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également augmenté au fil du temps, passant de 2 385 469 US$ en 2019 à 3 587 374 US$ en 2024. Cette croissance suggère une augmentation des dettes envers les fournisseurs, ce qui peut indiquer une stratégie de gestion du fonds de roulement visant à optimiser la trésorerie ou une augmentation des achats pour soutenir la croissance opérationnelle.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a montré une certaine fluctuation, diminuant légèrement de 7,47 en 2019 à 6,26 en 2022, puis augmentant à nouveau pour atteindre 7,52 en 2024. La baisse initiale peut indiquer une extension des délais de paiement accordés aux fournisseurs ou une gestion plus prudente des solvabilités, tandis que la reprise vers la fin de la période signale une possible accélération du règlement des dettes ou un changement dans la stratégie de gestion des paiements.
- Synthèse générale
- Les données illustrent une croissance soutenue à la fois des coûts de vente et des comptes créditeurs, accompagnée d'une tendance oscillante dans la rapidité de rotation des comptes fournisseurs. La progression des coûts de marchandises vendues reflète probablement une expansion commerciale, tandis que la gestion des comptes créditeurs indique des ajustements dans les délais de paiement afin d'optimiser la liquidité de l'entreprise. La variation du taux de rotation des comptes fournisseurs traduit une gestion dynamique des relations fournisseurs, pouvant impacter la liquidité et la marge opérationnelle.
Taux de rotation du fonds de roulement
Dollar General Corp., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Actif circulant | |||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||
| Fonds de roulement | |||||||
| Revenu | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- La société a connu une fluctuation importante de son fonds de roulement au cours des périodes étudiées. Après une baisse notable en 2020 par rapport à 2019, avec une réduction de plus de la moitié, il y a eu une augmentation significative en 2021, atteignant plus de 1,2 million de dollars. Cependant, cette tendance ne s’est pas maintenue, puisque en 2022, le fonds de roulement a chuté à un niveau inférieur à celui de 2020, avant de reprendre une croissance en 2023, atteignant plus de 1,6 million de dollars. En 2024, une nouvelle baisse est observée, ramenant le fonds de roulement à environ 1,3 million de dollars. La volatilité de cet indicateur indique des ajustements opérationnels ou financiers réguliers, possiblement liés aux stratégies de gestion de liquidités ou de financement à court terme.
- Revenu
- Le revenu de l'entreprise a connu une croissance soutenue sur la période, passant d’environ 25,6 milliards de dollars en 2019 à près de 38,7 milliards de dollars en 2023. Cela reflète une expansion progressive et une croissance constante, avec une augmentation annuelle multiple de ses revenus. La progression, bien que moins marquée entre 2022 et 2023, montre une tendance à la croissance continue, indiquant probablement une augmentation de la clientèle ou de l’étendue commerciale.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Cet indicateur a connu des fluctuations importantes, avec un pic exceptionnel en 2022 à 105,46, contre des valeurs plus faibles en 2019 (15,56) et 2020 (43,75). La forte augmentation en 2022 suggère une utilisation plus efficace ou plus intensive du fonds de roulement pour générer des ventes ou couvrir rapidement les besoins opérationnels. Après ce pic, le taux diminue en 2023 à 22,35, puis augmente à 30,11 en 2024, indiquant une certaine stabilisation ou un ajustement dans la gestion de l’actif circulant. La variabilité de ce ratio pourrait aussi refléter des changements dans la stratégie de gestion du fonds de roulement ou une modification dans le cycle d’exploitation.
Jours de rotation de l’inventaire
Dollar General Corp., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- La tendance du taux de rotation des stocks montre une certaine variabilité sur la période considérée. Entre février 2019 et janvier 2020, le ratio diminue légèrement, passant de 4,35 à 4,12, suggérant une réduction de la fréquence à laquelle les stocks sont renouvelés. Cependant, à partir de cette période, une augmentation jusqu'à 4,39 en janvier 2021 indique une amélioration de l'efficacité de la gestion des stocks. Par la suite, le ratio diminue à nouveau, se stabilisant autour de 3,85 en février 2023, avant de se maintenir à ce niveau en février 2024. Cette baisse progressive pourrait signaler une gestion plus prudente ou une augmentation des stocks détenus, ou encore une modification de la demande ou de la stratégie de gestion des inventaires.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire présentent une tendance à l'augmentation continue au fil des années. En février 2019, la rotation correspond à 84 jours, puis augmente à 89 jours en janvier 2020, marquant une période légèrement plus longue pour écouler l’inventaire. La tendance se poursuit avec 83 jours en janvier 2021, mais la valeur repart à la hausse pour atteindre 88 jours en janvier 2022, puis s’accroît encore pour atteindre 95 jours en février 2023, où elle se maintient également en février 2024. Cette progression indique une tendance à la détention plus prolongée de l’inventaire, ce qui pourrait refléter une stratégie d’approvisionnement plus prudente, une croissance des stocks ou un ralentissement dans le renouvellement des produits.
Jours de rotation des comptes clients
Dollar General Corp., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances
- Les données présentées ne permettent pas d'observer des valeurs pour le ratio de rotation des créances ni pour les jours de rotation des comptes clients sur l'ensemble des périodes analysées, car ces éléments sont vides dans le tableau. Par conséquent, aucune tendance ou évolution n'est identifiable pour ces indicateurs financiers spécifiques au cours des années 2019 à 2024.
Cycle de fonctionnement
Dollar General Corp., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La donnée montre une augmentation progressive des jours de rotation de l’inventaire au cours de la période analysée. Elle passe de 84 jours en février 2019 à 89 jours en janvier 2020, puis diminue légèrement à 83 jours en janvier 2021, avant de repartir à la hausse pour atteindre 88 jours en janvier 2022. En février 2023, ce chiffre continue d’augmenter à 95 jours, chiffre qui se maintient inchangé en février 2024. Cette tendance indique une rotation plus lente de l’inventaire au fil du temps, ce qui pourrait refléter une accumulation plus importante de stocks ou une gestion d’inventaire plus conservatrice.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les données relatives à cette mesure ne sont pas disponibles pour l’ensemble de la période analysée. Par conséquent, aucune tendance ou évolution ne peut être déterminée à partir des informations fournies.
- Cycle de fonctionnement
- De même, les données concernant le cycle de fonctionnement ne sont pas renseignées pour aucune des dates indiquées. Il n’est donc pas possible d’effectuer une analyse sur cette métrique spécifique.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Dollar General Corp., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a montré une tendance générale à la baisse entre 2019 et 2022, passant de 7,47 à 6,26, ce qui indique une augmentation de la durée de paiement des fournisseurs. Cela peut suggérer une gestion plus prudente des délais de paiement ou des conditions de crédit plus favorables aux fournisseurs. Cependant, en 2023 et 2024, ce taux a de nouveau augmenté, atteignant respectivement 7,32 et 7,52. Cette évolution indique une réduction de la période de paiement, revenant à un niveau supérieur à celui observé en début de période.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation a augmenté de 49 jours en 2019, à 54 jours en 2020, puis a continué à augmenter jusqu’à 58 jours en 2022. Cette tendance reflète une prolongation progressive des délais de paiement, en cohérence avec la baisse du taux de rotation. Cependant, à partir de 2023, ce nombre de jours a diminué à 50, puis à nouveau à 49 en 2024, revenant au niveau initial de 2019. Cette réduction indique une accélération des délais de paiement ou une amélioration dans la gestion des relations fournisseurs.
Cycle de conversion de trésorerie
Dollar General Corp., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 2 févr. 2024 | 3 févr. 2023 | 28 janv. 2022 | 29 janv. 2021 | 31 janv. 2020 | 1 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-02), 10-K (Date du rapport : 2023-02-03), 10-K (Date du rapport : 2022-01-28), 10-K (Date du rapport : 2021-01-29), 10-K (Date du rapport : 2020-01-31), 10-K (Date du rapport : 2019-02-01).
1 2024 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont augmenté de manière générale sur la période, passant de 84 jours en février 2019 à 95 jours en février 2024. Cette tendance indique une prolongation de la période de stockage des stocks, suggérant une gestion de l’inventaire plus longue ou une augmentation des niveaux de stock pour répondre à la demande. La hausse est progressive, avec une légère fluctuation entre 88 et 83 jours durant la période 2020-2022, puis une augmentation notable en 2023 et 2024.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les données concernant les jours de rotation des comptes clients sont absentes, ce qui limite toute analyse de cette composante du cycle d'exploitation. L'absence de cette information empêche l’évaluation de la rapidité de recouvrement des créances clients.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont montré une certaine stabilité, passant de 49 jours en février 2019 à 49 jours en février 2024, avec des fluctuations mineures. La période a varié de 49 à 58 jours, atteignant un pic en 2021, puis revenant à la même valeur de départ. Cette stabilité relative indique une gestion constante des dettes envers les fournisseurs et une politique de paiement cohérente au fil du temps.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Les données relatives au cycle de conversion de trésorerie ne sont pas renseignées, rendant impossible toute analyse de cette mesure qui reflète la durée totale du cycle opérationnel, incluant la gestion de l'inventaire, des comptes clients et fournisseurs.