Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

RTX Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net (perte nette) lié aux activités poursuivies	3,380)	5,327)	4,145)	(2,928)	5,948)
Dotations aux amortissements	4,211)	4,108)	4,557)	4,156)	3,783)
Provision pour impôts différés (avantage)	(402)	(1,663)	(88)	(99)	35)
Coût de la rémunération en actions	425)	420)	442)	330)	356)
Revenu périodique net de pension et autres revenus après le départ à la retraite	(1,555)	(1,413)	(1,414)	(413)	(525)
Frais d’extinction de la dette	—)	—)	649)	—)	—)
Dotation pour dépréciation de l’écart d’acquisition	—)	—)	—)	3,183)	—)
Coût fiscal de la séparation de portefeuille	—)	—)	—)	—)	634)
Comptes débiteurs	(1,805)	437)	(570)	1,318)	419)
Actifs contractuels	(753)	(234)	(1,594)	63)	(307)
Inventaire	(1,104)	(1,575)	163)	412)	(1,216)
Autres actifs circulants	(1,161)	(1,027)	(566)	(445)	(309)
Créditeurs et charges à payer	4,016)	2,075)	917)	(1,666)	1,229)
Passifs contractuels	2,322)	846)	1,372)	1,129)	359)
Impôts	—)	—)	—)	—)	(406)
Variation du capital d’exploitation	1,515)	522)	(278)	811)	(231)
Règlement du gouvernement canadien	—)	—)	—)	—)	(38)
Autres activités d’exploitation, montant net	309)	(133)	(871)	(706)	(1,079)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice (la perte) des activités poursuivies et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	4,503)	1,841)	2,997)	7,262)	2,935)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	7,883)	7,168)	7,142)	4,334)	8,883)
Dépenses en immobilisations	(2,415)	(2,288)	(2,134)	(1,795)	(2,256)
Paiements sur les actifs de financement des clients	(117)	(150)	(231)	(280)	(787)
Recettes provenant des actifs de financement de la clientèle	212)	179)	389)	368)	129)
Investissements dans les entreprises	—)	(66)	(1,088)	(419)	(56)
Trésorerie acquise dans le cadre de la fusion avec Raytheon	—)	—)	—)	3,208)	—)
Cessions d’entreprises, nettes des flux de trésorerie transférés	6)	94)	1,879)	2,556)	138)
Augmentation des autres immobilisations incorporelles	(751)	(487)	(308)	(312)	(351)
(Paiements) recettes provenant de règlements de contrats dérivés, montant net	14)	(205)	(16)	(32)	336)
Autres activités d’investissement, montant net	12)	94)	145)	49)	(245)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(3,039)	(2,829)	(1,364)	3,343)	(3,092)
Produit de la dette à long terme	12,914)	1)	4,062)	2,004)	88)
Distribution à partir d’activités abandonnées	—)	—)	—)	17,207)	—)
Remboursement de la dette à long terme	(578)	(3)	(4,254)	(16,082)	(2,830)
Produit d’un prêt-relais	10,000)	—)	—)	—)	—)
Remboursement d’un prêt-relais	(10,000)	—)	—)	—)	—)
Frais d’extinction de la dette	—)	—)	(649)	—)	—)
Variation nette du papier commercial	(524)	518)	(160)	160)	—)
Variation des autres emprunts à court terme, montant net	87)	(29)	47)	(2,201)	927)
Dividendes versés sur les actions ordinaires	(3,239)	(3,128)	(2,957)	(2,732)	(2,442)
Rachat d’actions ordinaires	(12,870)	(2,803)	(2,327)	(47)	(151)
Transfert net aux activités abandonnées	—)	—)	(71)	(2,033)	—)
Autres activités de financement, montant net	(317)	(415)	(447)	(136)	(156)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(4,527)	(5,859)	(6,756)	(3,860)	(4,564)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	—)	—)	(71)	(728)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	—)	—)	—)	(241)	—)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	—)	—)	71)	(1,414)	—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités abandonnées	—)	—)	—)	(2,383)	—)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	18)	(42)	(1)	(22)	(19)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	335)	(1,562)	(979)	1,412)	1,208)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début d’exercice	6,291)	7,853)	8,832)	7,420)	6,212)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin d’exercice	6,626)	6,291)	7,853)	8,832)	7,420)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de RTX Corp. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement de RTX Corp. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des RTX Corp. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

RTX Corp. (NYSE:RTX)

Tableau des flux de trésorerie