Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Honeywell International Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	5,672)	4,967)	5,610)	4,865)	6,230)
Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	(14)	(1)	(68)	(86)	(87)
Bénéfice net attribuable à Honeywell	5,658)	4,966)	5,542)	4,779)	6,143)
Dépréciation	659)	657)	674)	644)	673)
Amortissement	517)	547)	549)	358)	415)
(Gain) perte sur la vente d’activités et d’actifs non stratégiques	(5)	(22)	(102)	3)	1)
Repositionnement et autres frais	860)	1,266)	569)	575)	546)
Paiements nets pour le repositionnement et autres frais	(459)	(512)	(692)	(833)	(376)
Paiement de NARCO Buyout	(1,325)	—)	—)	—)	—)
Pension et autres revenus postérieurs à la retraite	(406)	(510)	(1,114)	(798)	(516)
Prestations de retraite et autres prestations postérieures à la retraite	(38)	(23)	(43)	(47)	(78)
Charge de rémunération en actions	202)	188)	217)	168)	153)
Impôts différés	153)	(180)	178)	(175)	179)
Charge de remboursement des créances	—)	—)	—)	509)	—)
Autre	(837)	(358)	(28)	(338)	(287)
Comptes débiteurs	(42)	(739)	(8)	669)	11)
Inventaires	(626)	(440)	(685)	(67)	(100)
Autres actifs circulants	17)	232)	(276)	191)	(430)
Comptes créditeurs	518)	(155)	744)	15)	118)
Courus	494)	357)	513)	555)	445)
Variations de l’actif et du passif, déduction faite des effets des acquisitions et des cessions	361)	(745)	288)	1,363)	44)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net attribuable à Honeywell aux flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	(318)	308)	496)	1,429)	754)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	5,340)	5,274)	6,038)	6,208)	6,897)
Dépenses en immobilisations	(1,039)	(766)	(895)	(906)	(839)
Produit de cessions d’immobilisations corporelles	43)	29)	27)	57)	43)
Augmentation des investissements	(560)	(1,211)	(2,373)	(3,236)	(4,253)
Diminution des investissements	971)	1,255)	2,525)	3,508)	4,464)
Reçus de Garrett Motion Inc.	—)	409)	586)	—)	—)
(Paiements) encaissements de règlements de contrats dérivés	6)	369)	192)	(149)	102)
Trésorerie versée pour les acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	(718)	(178)	(1,326)	(261)	(50)
Produit de la vente d’entreprises, déduction faite des honoraires payés	4)	—)	203)	—)	—)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(1,293)	(93)	(1,061)	(987)	(533)
Produit de l’émission de papier commercial et d’autres emprunts à court terme	12,991)	7,661)	5,194)	10,474)	14,199)
Paiements de billets de trésorerie et d’autres emprunts à court terme	(13,663)	(8,447)	(5,190)	(10,400)	(14,199)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	196)	320)	229)	393)	498)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	2,986)	2,953)	2,517)	10,125)	2,726)
Remboursement de la dette à long terme	(1,731)	(1,850)	(4,917)	(4,308)	(2,903)
Rachats d’actions ordinaires	(3,715)	(4,200)	(3,380)	(3,714)	(4,400)
Dividendes en espèces versés	(2,855)	(2,719)	(2,626)	(2,592)	(2,442)
Autre	28)	(48)	(81)	(59)	(79)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(5,763)	(6,330)	(8,254)	(81)	(6,600)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	14)	(183)	(39)	68)	16)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(1,702)	(1,332)	(3,316)	5,208)	(220)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	9,627)	10,959)	14,275)	9,067)	9,287)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	7,925)	9,627)	10,959)	14,275)	9,067)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Honeywell International Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d’investissement de Honeywell International Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement des Honeywell International Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Honeywell International Inc. (NASDAQ:HON)

Tableau des flux de trésorerie