Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
Ratios de liquidité (résumé)
McDonald’s Corp., ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des fluctuations significatives sur la période considérée. Le ratio de liquidité actuel présente une tendance générale à la variation, avec des pics observés au cours des trimestres se terminant en décembre 2021 et en septembre 2022. Une diminution notable est perceptible à partir du premier trimestre 2023, atteignant son point le plus bas au quatrième trimestre 2023, avant une reprise progressive au cours de 2024 et 2025.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio oscille entre 0.78 et 1.78, indiquant une capacité variable à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. La tendance à la baisse observée en 2023 et début 2024 pourrait signaler une détérioration de la liquidité, suivie d'une stabilisation et d'une légère amélioration.
Le ratio de liquidité rapide suit une dynamique similaire, bien que les valeurs soient généralement inférieures à celles du ratio de liquidité actuel. Il démontre également des pics au quatrième trimestre 2021 et au troisième trimestre 2022, ainsi qu'une baisse marquée en 2023, atteignant son minimum au quatrième trimestre. Une reprise est ensuite observée, mais à un rythme plus lent que pour le ratio de liquidité actuel.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, plus conservateur, exclut les stocks du calcul des actifs liquides. Sa variation suggère des changements dans la composition des actifs courants, avec une influence potentielle des niveaux de stocks sur la liquidité globale.
Le ratio de liquidité de trésorerie présente la plus grande volatilité des trois ratios. Il connaît une augmentation significative au cours de 2021, suivie d'une forte baisse au premier trimestre 2022. Des fluctuations continues sont observées par la suite, avec un point bas au quatrième trimestre 2023 et une reprise modeste en 2024 et 2025.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, le plus restrictif, mesure la capacité à couvrir les obligations à court terme uniquement avec les actifs les plus liquides (trésorerie et équivalents de trésorerie). Sa forte variabilité indique une gestion active de la trésorerie ou des fluctuations importantes des flux de trésorerie.
Dans l'ensemble, les données suggèrent une certaine instabilité dans la liquidité au cours de la période analysée. La tendance à la baisse observée en 2023 pour les trois ratios mérite une attention particulière, bien qu'une reprise partielle soit visible en 2024 et 2025. L'évolution de ces ratios devrait être suivie de près pour évaluer la santé financière et la capacité à faire face aux obligations à court terme.
Ratio de liquidité actuel
McDonald’s Corp., le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | 6,079) | 5,601) | 4,735) | 4,599) | 4,912) | 4,205) | 4,057) | 7,986) | 6,850) | 4,945) | 6,799) | 5,424) | 5,741) | 4,919) | 4,656) | 7,149) | 6,796) | 5,701) | 5,468) | ||||||
| Passif à court terme | 6,079) | 4,298) | 4,008) | 3,861) | 6,308) | 3,910) | 4,886) | 6,859) | 4,003) | 3,674) | 4,625) | 3,802) | 3,486) | 3,480) | 4,235) | 4,020) | 5,096) | 3,935) | 4,580) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | 1.00 | 1.30 | 1.18 | 1.19 | 0.78 | 1.08 | 0.83 | 1.16 | 1.71 | 1.35 | 1.47 | 1.43 | 1.65 | 1.41 | 1.10 | 1.78 | 1.33 | 1.45 | 1.19 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.39 | 1.23 | 1.27 | 1.69 | 1.62 | 1.41 | 1.44 | 1.66 | 1.78 | 1.47 | 1.55 | 1.86 | 1.85 | 1.58 | 1.61 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.33 | 1.25 | 1.22 | 1.31 | 1.23 | 1.17 | 1.22 | 1.28 | 1.44 | 1.55 | 1.59 | 1.86 | 1.45 | 1.45 | 1.72 | 2.10 | 2.48 | 2.05 | 2.18 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.54 | 1.65 | 1.52 | 1.52 | 1.62 | 1.71 | 1.65 | 1.57 | 1.53 | 1.58 | 1.41 | 1.28 | 1.32 | 1.26 | 1.32 | 1.58 | 1.78 | 1.73 | 1.75 | ||||||
| DoorDash, Inc. | 2.04 | 2.07 | 1.72 | 1.66 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | 1.64 | 1.72 | 1.69 | 1.73 | 1.86 | 2.12 | 2.39 | 2.51 | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 0.76 | 0.64 | 0.75 | 0.75 | 0.89 | 0.86 | 0.70 | 0.78 | 0.78 | 0.77 | 0.75 | 0.77 | 0.84 | 0.83 | 0.81 | 1.20 | 1.02 | 1.07 | 1.06 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= 6,079 ÷ 6,079 = 1.00
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une fluctuation significative du ratio de liquidité actuelle sur la période considérée. Initialement, ce ratio se situe autour de 1.19 au premier trimestre 2021, puis connaît une amélioration notable pour atteindre 1.78 au dernier trimestre de la même année.
- Tendances générales du ratio de liquidité actuelle
- Au cours de l'année 2022, le ratio oscille entre 1.1 et 1.65, indiquant une variabilité dans la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. Une tendance à la baisse est observée au premier trimestre 2023, avec une valeur de 1.16, suivie d'une diminution plus marquée au dernier trimestre 2023, atteignant 0.78.
L'année 2024 présente une reprise progressive, le ratio passant de 0.83 au premier trimestre à 1.08 au dernier trimestre. Cette tendance se poursuit en 2025, avec une augmentation continue pour atteindre 1.3 au troisième trimestre.
- Évolution de l'actif circulant
- L'actif circulant montre une augmentation globale sur la période, bien que des fluctuations trimestrielles soient notables. On observe une forte croissance entre le premier et le troisième trimestre 2021, suivie d'une diminution au premier trimestre 2022. L'actif circulant augmente ensuite progressivement jusqu'au troisième trimestre 2023, puis connaît une baisse significative au dernier trimestre 2023. Une reprise est observée en 2024 et 2025, avec une tendance à la hausse.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme présente également des fluctuations. Il diminue entre le premier et le deuxième trimestre 2021, puis augmente au troisième trimestre. Une diminution est observée au dernier trimestre 2021, suivie d'une stabilisation relative en 2022. Le passif à court terme augmente de manière significative au premier trimestre 2023, puis diminue au dernier trimestre de la même année. Une nouvelle augmentation est constatée en 2024, suivie d'une stabilisation en 2025.
La corrélation entre l'évolution de l'actif circulant et du passif à court terme influence directement le ratio de liquidité actuelle. Les périodes de forte augmentation de l'actif circulant, combinées à une stabilisation ou une diminution du passif à court terme, tendent à améliorer le ratio. Inversement, une diminution de l'actif circulant ou une augmentation du passif à court terme peuvent entraîner une baisse du ratio.
Ratio de liquidité rapide
McDonald’s Corp., le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents | 2,413) | 1,876) | 1,238) | 1,085) | 1,221) | 792) | 838) | 4,579) | 3,496) | 1,626) | 3,708) | 2,584) | 2,828) | 1,873) | 2,336) | 4,709) | 4,306) | 3,049) | 3,020) | ||||||
| Comptes et notes à recevoir | 2,579) | 2,550) | 2,387) | 2,383) | 2,460) | 2,404) | 2,238) | 2,488) | 2,247) | 2,194) | 2,076) | 2,115) | 1,890) | 1,837) | 1,674) | 1,872) | 1,829) | 1,808) | 1,734) | ||||||
| Total des actifs rapides | 4,992) | 4,426) | 3,625) | 3,468) | 3,681) | 3,196) | 3,076) | 7,067) | 5,743) | 3,819) | 5,784) | 4,699) | 4,718) | 3,709) | 4,010) | 6,582) | 6,134) | 4,858) | 4,753) | ||||||
| Passif à court terme | 6,079) | 4,298) | 4,008) | 3,861) | 6,308) | 3,910) | 4,886) | 6,859) | 4,003) | 3,674) | 4,625) | 3,802) | 3,486) | 3,480) | 4,235) | 4,020) | 5,096) | 3,935) | 4,580) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | 0.82 | 1.03 | 0.90 | 0.90 | 0.58 | 0.82 | 0.63 | 1.03 | 1.43 | 1.04 | 1.25 | 1.24 | 1.35 | 1.07 | 0.95 | 1.64 | 1.20 | 1.23 | 1.04 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.36 | 1.20 | 1.25 | 1.64 | 1.59 | 1.38 | 1.41 | 1.62 | 1.75 | 1.45 | 1.52 | 1.83 | 1.82 | 1.55 | 1.59 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.26 | 1.18 | 1.15 | 1.24 | 1.16 | 1.11 | 1.15 | 1.20 | 1.35 | 1.45 | 1.49 | 1.73 | 1.34 | 1.37 | 1.63 | 2.00 | 2.28 | 1.86 | 1.97 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.32 | 1.46 | 1.39 | 1.34 | 1.41 | 1.52 | 1.51 | 1.37 | 1.40 | 1.44 | 1.26 | 1.09 | 1.05 | 1.02 | 1.13 | 1.35 | 1.29 | 1.28 | 1.35 | ||||||
| DoorDash, Inc. | 1.80 | 1.83 | 1.49 | 1.41 | 1.36 | 1.35 | 1.35 | 1.35 | 1.42 | 1.41 | 1.43 | 1.54 | 1.87 | 2.14 | 2.23 | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 0.52 | 0.40 | 0.53 | 0.52 | 0.59 | 0.56 | 0.48 | 0.55 | 0.52 | 0.51 | 0.48 | 0.48 | 0.52 | 0.55 | 0.57 | 0.93 | 0.75 | 0.75 | 0.78 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= 4,992 ÷ 6,079 = 0.82
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des fluctuations significatives dans les actifs rapides et le passif à court terme sur la période considérée. Le ratio de liquidité rapide, calculé à partir de ces éléments, présente également une variabilité notable.
- Actifs rapides
- Les actifs rapides ont connu une augmentation globale entre le premier trimestre 2021 et le quatrième trimestre 2021, passant de 4753 millions de dollars américains à 6582 millions. Une diminution substantielle est ensuite observée au premier trimestre 2022, atteignant 4010 millions, suivie d'une reprise progressive jusqu'à 5784 millions au troisième trimestre 2022. Une nouvelle baisse est constatée au quatrième trimestre 2022 (3819 millions), avant une remontée significative jusqu'à 7067 millions au deuxième trimestre 2023. Les trimestres suivants montrent une tendance à la baisse, atteignant un minimum de 3076 millions au premier trimestre 2024, puis une reprise progressive jusqu'à 4992 millions au troisième trimestre 2025.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a montré une diminution entre le premier et le deuxième trimestre 2021, passant de 4580 millions à 3935 millions. Il a ensuite augmenté au troisième trimestre 2021 (5096 millions) avant de redescendre au quatrième trimestre 2021 (4020 millions). Une nouvelle diminution est observée au premier trimestre 2022 (3480 millions), suivie d'une augmentation progressive jusqu'à 4625 millions au troisième trimestre 2022. Le quatrième trimestre 2022 affiche une légère baisse (3674 millions), suivie d'une augmentation notable au premier trimestre 2023 (6859 millions). Les trimestres suivants montrent une diminution, atteignant 3861 millions au deuxième trimestre 2024, puis une augmentation progressive jusqu'à 6079 millions au troisième trimestre 2025.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a fluctué considérablement. Il a augmenté de 1.04 au premier trimestre 2021 à 1.64 au quatrième trimestre 2021, puis a diminué à 0.95 au premier trimestre 2022. Une reprise est observée jusqu'à 1.35 au troisième trimestre 2022, suivie d'une nouvelle baisse à 1.03 au premier trimestre 2023. Le ratio a atteint un minimum de 0.63 au premier trimestre 2024, avant de remonter progressivement à 1.03 au troisième trimestre 2025. Les fluctuations du ratio reflètent les variations combinées des actifs rapides et du passif à court terme.
En résumé, les données indiquent une volatilité dans la gestion des actifs et passifs à court terme, ce qui se traduit par des variations significatives du ratio de liquidité rapide. L'entreprise a connu des périodes de forte liquidité, suivies de périodes de liquidité plus faible, nécessitant une surveillance attentive.
Ratio de liquidité de trésorerie
McDonald’s Corp., ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2025 | 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents | 2,413) | 1,876) | 1,238) | 1,085) | 1,221) | 792) | 838) | 4,579) | 3,496) | 1,626) | 3,708) | 2,584) | 2,828) | 1,873) | 2,336) | 4,709) | 4,306) | 3,049) | 3,020) | ||||||
| Total de la trésorerie | 2,413) | 1,876) | 1,238) | 1,085) | 1,221) | 792) | 838) | 4,579) | 3,496) | 1,626) | 3,708) | 2,584) | 2,828) | 1,873) | 2,336) | 4,709) | 4,306) | 3,049) | 3,020) | ||||||
| Passif à court terme | 6,079) | 4,298) | 4,008) | 3,861) | 6,308) | 3,910) | 4,886) | 6,859) | 4,003) | 3,674) | 4,625) | 3,802) | 3,486) | 3,480) | 4,235) | 4,020) | 5,096) | 3,935) | 4,580) | ||||||
| Ratio de liquidité | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | 0.40 | 0.44 | 0.31 | 0.28 | 0.19 | 0.20 | 0.17 | 0.67 | 0.87 | 0.44 | 0.80 | 0.68 | 0.81 | 0.54 | 0.55 | 1.17 | 0.85 | 0.77 | 0.66 | ||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 0.83 | 0.60 | 0.69 | 1.04 | 0.99 | 0.71 | 0.78 | 1.01 | 1.12 | 0.76 | 0.87 | 1.21 | 1.20 | 0.88 | 0.95 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.02 | 0.94 | 0.95 | 1.03 | 0.95 | 0.90 | 0.95 | 0.95 | 1.08 | 1.22 | 1.31 | 1.46 | 1.07 | 1.15 | 1.41 | 1.78 | 2.01 | 1.67 | 1.88 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.24 | 1.37 | 1.30 | 1.22 | 1.32 | 1.43 | 1.42 | 1.26 | 1.34 | 1.38 | 1.19 | 0.98 | 0.96 | 0.92 | 1.03 | 1.23 | 1.20 | 1.19 | 1.27 | ||||||
| DoorDash, Inc. | 1.62 | 1.65 | 1.32 | 1.25 | 1.21 | 1.21 | 1.20 | 1.20 | 1.28 | 1.27 | 1.28 | 1.38 | 1.72 | 1.97 | 2.04 | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 0.40 | 0.29 | 0.41 | 0.39 | 0.44 | 0.42 | 0.36 | 0.42 | 0.39 | 0.38 | 0.36 | 0.35 | 0.39 | 0.44 | 0.45 | 0.81 | 0.63 | 0.62 | 0.67 | ||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31).
1 Q3 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= 2,413 ÷ 6,079 = 0.40
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L'analyse des données financières trimestrielles révèle des fluctuations significatives dans la trésorerie et le passif à court terme, impactant le ratio de liquidité de trésorerie.
- Total de la trésorerie
- Le total de la trésorerie a connu une augmentation notable entre le premier trimestre 2021 et le quatrième trimestre 2021, passant de 3020 millions de dollars américains à 4709 millions. Une diminution substantielle est ensuite observée au premier trimestre 2022, atteignant 2336 millions, suivie d'une reprise progressive jusqu'à 3708 millions au troisième trimestre 2023. Une nouvelle baisse est constatée au quatrième trimestre 2023 (1626 millions), avant une remontée significative jusqu'à 2413 millions au troisième trimestre 2025. L'évolution globale suggère une volatilité importante de la trésorerie sur la période analysée.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a présenté une tendance à la baisse entre le premier trimestre 2021 (4580 millions) et le deuxième trimestre 2022 (3480 millions). Il a ensuite augmenté jusqu'au troisième trimestre 2022 (4625 millions), puis a diminué au quatrième trimestre 2022 (3674 millions). Une augmentation est observée au premier trimestre 2024 (6308 millions), suivie d'une diminution progressive jusqu'à 4298 millions au quatrième trimestre 2024. La tendance générale indique une certaine instabilité du passif à court terme, avec des variations trimestrielles notables.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a fluctué considérablement. Il a progressé de 0.66 au premier trimestre 2021 à 1.17 au quatrième trimestre 2021. Une forte baisse est ensuite enregistrée au premier trimestre 2022 (0.55), suivie d'une reprise partielle. Le ratio a atteint un pic de 0.87 au troisième trimestre 2023, avant de chuter à 0.17 au premier trimestre 2024. Une légère amélioration est observée par la suite, atteignant 0.4 au troisième trimestre 2025. Les fluctuations du ratio reflètent les variations combinées de la trésorerie et du passif à court terme, et indiquent des périodes de liquidité plus ou moins confortable.
En conclusion, les données révèlent une gestion de la trésorerie et du passif à court terme sujette à des variations trimestrielles importantes, ce qui se traduit par une volatilité du ratio de liquidité de trésorerie. Une analyse plus approfondie serait nécessaire pour identifier les facteurs sous-jacents à ces fluctuations et évaluer leur impact sur la santé financière globale.