Charge d’impôt sur le résultat
Taux effectif d’imposition (EITR)
Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
Ratio d’endettement financier (ajusté)
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)

Palantir Technologies Inc., charge d’impôts, activités poursuivies

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Fédéral	—)	—)	—)	—)
État	2,333)	765)	(88)	500)
Étranger	22,189)	9,476)	(11,343)	7,249)
Provision actuelle	24,522)	10,241)	(11,431)	7,749)
Fédéral	—)	—)	(111)	—)
État	—)	—)	—)	—)
Étranger	(4,806)	(174)	43,427)	(20,385)
Provision différée	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Provision pour impôts sur les bénéfices (bénéfice de) l’impôt sur le résultat	19,716)	10,067)	31,885)	(12,636)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composant	Description	L’entreprise
Provision actuelle	Montant de la charge d’impôt sur le résultat à court terme se rapportant au bénéfice imposable lié aux activités poursuivies.	La provision actuelle de Palantir Technologies Inc. a augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Provision différée	Montant de la charge d’impôt différé liée au bénéfice lié aux activités poursuivies.	Les provisions reportées pour Palantir Technologies Inc. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Provision pour impôts sur les bénéfices (bénéfice de) l’impôt sur le résultat	Montant de la charge d’impôt sur le résultat à court terme et de la charge d’impôt différé liées aux activités poursuivies.	La provision pour impôts sur le résultat (bénéfice de) Palantir Technologies Inc. diminué de 2021 à 2022, puis légèrement augmenté de 2022 à 2023.

Palantir Technologies Inc., le rapprochement du taux effectif d’imposition sur le revenu (TEIM)

		31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
	Taux d’imposition fédéral prévu par la loi aux États-Unis	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%
	Taux effectif d’imposition	8.32%	-2.79%	-6.53%	1.07%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composant	Description	L’entreprise
Taux effectif d’imposition	Pourcentage de la charge d’impôt sur le résultat à court terme et de la charge d’impôt différé se rapportant aux activités poursuivies.	Le taux effectif d’imposition du Palantir Technologies Inc. a augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Palantir Technologies Inc., composantes des actifs et des passifs d’impôt différé

US$ en milliers

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Report de perte d’exploitation nette	1,317,684)	1,436,957)	1,497,774)	853,861)
Capitalisation des dépenses de recherche et d’expérimentation	214,848)	70,839)	—)	—)
Réserves et comptes de régularisation	99,105)	76,905)	43,348)	55,685)
Report prospectif du crédit d’impôt	277,060)	226,565)	177,402)	68,626)
Rémunération à base d’actions	139,419)	203,735)	212,163)	246,380)
Obligations locatives	53,902)	58,056)	59,787)	57,543)
Dotations aux amortissements	14,413)	29,665)	35,176)	28,970)
Dépenses de facilitation capitalisées	28,906)	—)	—)	—)
Actifs bruts d’impôts différés	2,145,337)	2,102,722)	2,025,650)	1,311,065)
Provision pour moins-value	(2,102,251)	(2,051,655)	(1,977,565)	(1,220,093)
Actifs nets d’impôts différés	43,086)	51,067)	48,085)	90,972)
Différence de base extérieure	—)	(6,512)	—)	—)
Immobilisations incorporelles liées à l’acquisition	(8,428)	(10,225)	—)	—)
Actifs au titre du droit d’utilisation	(42,721)	(46,295)	(49,665)	(48,120)
Passifs d’impôts différés	(51,149)	(63,032)	(49,665)	(48,120)
Actif (passif) d’impôt différé net	(8,063)	(11,965)	(1,580)	42,852)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composant	Description	L’entreprise
Actifs bruts d’impôts différés	Montant avant affectation des provisions pour dépréciation de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts temporaires déductibles et aux reports prospectifs.	Les actifs d’impôt différé brut de Palantir Technologies Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Actifs nets d’impôts différés	Montant après affectation des provisions pour dépréciation de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts temporaires déductibles et aux reports prospectifs.	Les actifs nets d’impôt différé de Palantir Technologies Inc. ont augmenté de 2021 à 2022, mais ont ensuite diminué considérablement de 2022 à 2023.
Actif (passif) d’impôt différé net	Montant, après imputation des provisions pour dépréciation et de l’impôt différé à payer, de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences déductibles et aux reports, sans compensation juridictionnelle.	Les actifs (passifs) nets d’impôt différé de Palantir Technologies Inc. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.

Palantir Technologies Inc., ajustements aux états financiers

US$ en milliers

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Ajustement au total de l’actif
Total de l’actif (avant ajustement)	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Moins: Actifs non courants d’impôts différés, montant net	—)	—)	—)	42,852)
Total de l’actif (après ajustement)	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ajustement au total du passif
Total du passif (avant ajustement)	961,460)	818,802)	956,420)	1,167,954)
Moins: Passifs d’impôts différés non courants, montant net	8,063)	11,965)	1,580)	—)
Total du passif (après ajustement)	953,397)	806,837)	954,840)	1,167,954)
Ajustement des capitaux propres
Capitaux propres (avant ajustement)	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Moins: Actif (passif) d’impôt différé net	(8,063)	(11,965)	(1,580)	42,852)
Capitaux propres (après ajustement)	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ajustement du bénéfice net (de la perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires (avant ajustement)	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Plus: Charge d’impôt différé	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires (après ajustement)	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Palantir Technologies Inc., données financières : déclarées et ajustées

Palantir Technologies Inc., les ratios financiers ajustés

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Ratio de marge bénéficiaire nette
Ratio de la marge bénéficiaire nette (non ajusté)	9.43%	-19.61%	-33.75%	-106.75%
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)	9.21%	-19.62%	-30.94%	-108.61%
Ratio de rotation de l’actif total
Ratio de rotation de l’actif total (non ajusté)	0.49	0.55	0.47	0.41
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)	0.49	0.55	0.47	0.41
Ratio d’endettement financier
Ratio de levier financier (non ajusté)	1.30	1.35	1.42	1.77
Ratio d’endettement financier (ajusté)	1.30	1.34	1.42	1.79
Rendement des capitaux propres (ROE)
Ratio de rendement des capitaux propres (non ajusté)	6.04%	-14.57%	-22.71%	-76.61%
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)	5.89%	-14.51%	-20.81%	-80.20%
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Ratio de rendement de l’actif (non ajusté)	4.64%	-10.80%	-16.02%	-43.35%
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)	4.53%	-10.80%	-14.69%	-44.82%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Ratio financier	Description	L’entreprise
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)	Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total.	Le ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) de Palantir Technologies Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)	Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total des actifs ajustés.	Le ratio de rotation totale des actifs (ajusté) de Palantir Technologies Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022, mais s’est ensuite légèrement détérioré de 2022 à 2023, n’atteignant pas son niveau de 2021.
Ratio d’endettement financier (ajusté)	Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total des actifs ajustés par le total des capitaux propres ajustés. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une société peut effectuer, par le biais de l’endettement, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation.	Le ratio de levier financier (ajusté) de Palantir Technologies Inc. a diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)	Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés.	Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) de Palantir Technologies Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)	Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total de l’actif ajusté.	Le ratio du rendement de l’actif (ajusté) s’est amélioré de Palantir Technologies Inc. de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Palantir Technologies Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Revenu	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Ratio de rentabilité
Ratio de marge bénéficiaire nette¹	9.43%	-19.61%	-33.75%	-106.75%
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Revenu	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Ratio de rentabilité
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)²	9.21%	-19.62%	-30.94%	-108.61%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

2023 Calculs

¹ Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ÷ Revenu
= 100 × 209,825 ÷ 2,225,012 = 9.43%

² Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ÷ Revenu
= 100 × 205,019 ÷ 2,225,012 = 9.21%

Ratio de rentabilité	Description	L’entreprise
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)	Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total.	Le ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) de Palantir Technologies Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Revenu	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Total de l’actif	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Ratio d’activité
Ratio de rotation de l’actif total¹	0.49	0.55	0.47	0.41
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Revenu	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Total de l’actif ajusté	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ratio d’activité
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)²	0.49	0.55	0.47	0.41

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

2023 Calculs

¹ Ratio de rotation de l’actif total = Revenu ÷ Total de l’actif
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

² Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Revenu ÷ Total de l’actif ajusté
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

Ratio d’activité	Description	L’entreprise
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)	Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total des actifs ajustés.	Le ratio de rotation totale des actifs (ajusté) de Palantir Technologies Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022, mais s’est ensuite légèrement détérioré de 2022 à 2023, n’atteignant pas son niveau de 2021.

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Total de l’actif	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Capitaux propres	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Ratio de solvabilité
Ratio d’endettement financier¹	1.30	1.35	1.42	1.77
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Total de l’actif ajusté	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Capitaux propres ajustés	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ratio de solvabilité
Ratio d’endettement financier (ajusté)²	1.30	1.34	1.42	1.79

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

2023 Calculs

¹ Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres
= 4,522,425 ÷ 3,475,561 = 1.30

² Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Capitaux propres ajustés
= 4,522,425 ÷ 3,483,624 = 1.30

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio d’endettement financier (ajusté)	Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total des actifs ajustés par le total des capitaux propres ajustés. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une société peut effectuer, par le biais de l’endettement, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation.	Le ratio de levier financier (ajusté) de Palantir Technologies Inc. a diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Capitaux propres	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Ratio de rentabilité
ROE¹	6.04%	-14.57%	-22.71%	-76.61%
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Capitaux propres ajustés	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ratio de rentabilité
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)²	5.89%	-14.51%	-20.81%	-80.20%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

2023 Calculs

¹ ROE = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ÷ Capitaux propres
= 100 × 209,825 ÷ 3,475,561 = 6.04%

² Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ÷ Capitaux propres ajustés
= 100 × 205,019 ÷ 3,483,624 = 5.89%

Ratio de rentabilité	Description	L’entreprise
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)	Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés.	Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) de Palantir Technologies Inc. s’est amélioré de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Avant l’ajustement
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Total de l’actif	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Ratio de rentabilité
ROA¹	4.64%	-10.80%	-16.02%	-43.35%
Après ajustement pour impôts différés
Sélection de données financières (US$ en milliers)
Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Total de l’actif ajusté	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ratio de rentabilité
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)²	4.53%	-10.80%	-14.69%	-44.82%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

2023 Calculs

¹ ROA = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ÷ Total de l’actif
= 100 × 209,825 ÷ 4,522,425 = 4.64%

² Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × 205,019 ÷ 4,522,425 = 4.53%

Ratio de rentabilité	Description	L’entreprise
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)	Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total de l’actif ajusté.	Le ratio du rendement de l’actif (ajusté) s’est amélioré de Palantir Technologies Inc. de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR)

Analyse de l’impôt sur les bénéfices

Charge d’impôt sur le résultat

Taux effectif d’imposition (EITR)

Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé

Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé

Palantir Technologies Inc., données financières : déclarées et ajustées

Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)

Palantir Technologies Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés

Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)

Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)

Ratio d’endettement financier (ajusté)

Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)

Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)