Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
Ratios d’activité à court terme (résumé)
Uber Technologies Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Ratio de rotation des créances
- Il a connu une baisse significative en 2021, passant de 10,38 à 7,16, puis a augmenté en 2022 pour atteindre 11,47. La tendance se poursuit avec une légère baisse en 2023 à 10,95, avant de remonter à 13,19 en 2024. Cela indique une fluctuation dans la rapidité de recouvrement des créances, avec une tendance globale à une rotation plus rapide en 2024 par rapport à 2020.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a diminué en 2021 pour atteindre 10,87, puis a fortement augmenté en 2022 à 27. La tendance se renforce en 2023 avec 28,43, et se poursuit en 2024 avec 31,06. Cela reflète une augmentation progressive de la fréquence de paiement aux fournisseurs, permettant de réduire la durée de passif fournisseur.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Une absence de donnée en 2021 limite l’analyse pour cette année. Cependant, une forte progression est observée en 2022, avec un ratio de 80,5, considérablement plus élevé qu’en 2020. En 2023, il diminue à 20,23, puis augmente à nouveau en 2024 pour atteindre 57,19. Ces variations suggèrent un changement dans la gestion du fonds de roulement, avec une utilisation ou une rotation exceptionnellement rapide en 2022, suivie d’une réduction et d’une reprise en 2024.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur oscille entre 35 et 51 jours. Il est au plus bas en 2022 avec 32 jours, ce qui indique un raccourcissement de la période de recouvrement, puis augmente à 33 jours en 2023, pour revenir à 28 jours en 2024, la valeur la plus faible sur la période. La tendance générale montre une amélioration de la rapidité de recouvrement sur la période analysée.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce délai diminue progressivement de 17 jours en 2020 à 12 jours en 2024. La réduction constante indique un allongement de la délai de paiement aux fournisseurs, ce qui pourrait améliorer la liquidité en retardant les sorties de fonds vers ces derniers.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Ratio de rotation des créances
Uber Technologies Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | 43,978) | 37,281) | 31,877) | 17,455) | 11,139) | |
| Débiteurs, déduction faite de la provision | 3,333) | 3,404) | 2,779) | 2,439) | 1,073) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | 13.19 | 10.95 | 11.47 | 7.16 | 10.38 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 8.69 | 8.85 | 7.88 | 6.96 | 6.85 | |
| Union Pacific Corp. | 12.80 | 11.63 | 13.15 | 12.66 | 12.98 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 26.38 | 28.30 | 24.96 | 14.81 | 11.86 | |
| United Parcel Service Inc. | 8.38 | 8.11 | 7.97 | 7.76 | 7.87 | |
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Transport | 10.73 | 10.29 | 9.56 | 8.05 | 8.08 | |
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Industriels | 9.05 | 8.61 | 8.17 | 7.76 | 7.57 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, déduction faite de la provision
= 43,978 ÷ 3,333 = 13.19
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- Revenu
- Les revenus de l'entreprise connaissent une croissance constante sur la période analysée. Entre 2020 et 2024, ils ont presque quadruplé, passant de 11 139 millions de dollars à 43 978 millions de dollars. La croissance est particulièrement marquée entre 2021 et 2022, avec une augmentation de plus de 14 000 millions de dollars, ce qui indique une accélération significative de l'activité. La tendance reste positive chaque année, témoignant d'une expansion soutenue des activités ou d'une augmentation du volume de transactions réalisées.
- Débiteurs, déduction faite de la provision
- Les débiteurs ont affiché une augmentation régulière au fil des années, passant de 1 073 millions de dollars en 2020 à 3 333 millions de dollars en 2024. Cette hausse reflète une augmentation des ventes à crédit ou des délais de paiement prolongés. La croissance est globalement stable, avec une augmentation notable entre 2020 et 2021, suivie d'une hausse régulière par la suite. La gestion des créances semble adaptée, bien que la proportion par rapport aux revenus ait tendance à augmenter avec le temps.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances montre une évolution variable. Il était élevé en 2020 à 10.38, puis a diminué en 2021 à 7.16, indiquant une réduction de l'efficacité dans la rotation des créances. Cependant, à partir de 2022, ce ratio rebondit et dépasse même le niveau initial en 2023, atteignant 10.95, puis continue à augmenter pour atteindre 13.19 en 2024. Cette augmentation récente suggère une amélioration dans la gestion des créances clients, permettant une collecte plus rapide des comptes à recevoir par rapport au niveau de créances en vigueur. La fluctuation de ce ratio pourrait également refléter des changements dans la politique de crédit ou la qualité des créances.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Uber Technologies Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des produits, à l’exclusion de la dépréciation et de l’amortissement | 26,651) | 22,457) | 19,659) | 9,351) | 5,154) | |
| Comptes créditeurs | 858) | 790) | 728) | 860) | 235) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | 31.06 | 28.43 | 27.00 | 10.87 | 21.93 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 27.50 | 23.43 | 23.20 | 21.86 | 21.17 | |
| Union Pacific Corp. | 28.63 | 28.18 | 31.73 | 28.99 | 31.92 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 13.61 | 14.01 | 13.24 | 9.62 | 9.63 | |
| United Parcel Service Inc. | 14.45 | 14.35 | 13.36 | 12.93 | 13.11 | |
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Transport | 18.63 | 17.96 | 17.23 | 15.26 | 15.94 | |
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | 8.65 | 8.07 | 7.83 | 7.81 | 7.49 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des produits, à l’exclusion de la dépréciation et de l’amortissement ÷ Comptes créditeurs
= 26,651 ÷ 858 = 31.06
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- Évolution du coût des produits
- Le coût des produits, à l'exclusion de la dépréciation et de l'amortissement, a connu une croissance significative au cours de la période observée. En 2020, il s’élevait à 5 154 millions de dollars, puis a augmenté de manière continue chaque année, atteignant 9 351 millions en 2021, ce qui correspond à une hausse notable. La tendance s’est accentuée en 2022 avec une multiplication par plus de deux par rapport à 2021, pour atteindre près de 19 659 millions. En 2023, cette valeur a encore augmenté, atteignant 22 457 millions, et elle a poursuivi sa croissance en 2024, culminant à 26 651 millions. Cette progression indique une augmentation annuelle constante et importante des coûts directs liés aux produits ou services fournis, pouvant refléter une croissance des volumes ou une augmentation des coûts unitaires.
- Évolution des comptes créditeurs
-
Les comptes créditeurs ont fluctué durant la période. En 2020, leur montant était de 235 millions de dollars, puis ils ont connu une forte augmentation en 2021, atteignant 860 millions. Le montant a ensuite significativement diminué en 2022 pour s’établir à 728 millions, avant de se stabiliser autour de 790 millions en 2023, puis augmenter légèrement à 858 millions en 2024. La variation remarquable en 2021 pourrait indiquer une hausse des achats à crédit ou une modification dans la gestion des paiements fournisseurs.
Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une tendance à la hausse, passant de 21,93 en 2020 à 31,06 en 2024. Cette augmentation suggère une accélération de la périodicité de rotation des comptes fournisseurs, pouvant indiquer une amélioration dans la gestion des paiements ou une modification des conditions de crédit accordées par les fournisseurs. La progression régulière de ce ratio témoigne d’une gestion plus efficace ou plus stratégique de la circulation des dettes fournisseurs dans le cycle d’exploitation.
Taux de rotation du fonds de roulement
Uber Technologies Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | 12,245) | 11,297) | 9,249) | 8,819) | 9,882) | |
| Moins: Passif à court terme | 11,476) | 9,454) | 8,853) | 9,024) | 6,865) | |
| Fonds de roulement | 769) | 1,843) | 396) | (205) | 3,017) | |
| Revenu | 43,978) | 37,281) | 31,877) | 17,455) | 11,139) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | 57.19 | 20.23 | 80.50 | — | 3.69 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 18.07 | 17.94 | 15.35 | 12.13 | 11.46 | |
| Union Pacific Corp. | — | — | — | — | 476.41 | |
| United Airlines Holdings Inc. | — | — | 681.14 | 6.98 | 7.40 | |
| United Parcel Service Inc. | 31.74 | 52.36 | 24.61 | 13.21 | 26.45 | |
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Transport | 107.59 | 75.38 | 32.61 | 15.90 | 13.91 | |
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Industriels | 10.82 | 13.27 | 10.34 | 6.90 | 4.52 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= 43,978 ÷ 769 = 57.19
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- Fonds de roulement :
- Les fonds de roulement ont connu des fluctuations importantes au cours de la période analysée. En 2020, la valeur était positive mais relativement modérée à 3 017 millions de dollars. En 2021, une baisse notable est observée, passant en territoire négatif à -205 millions de dollars, ce qui pourrait indiquer une détérioration de la position de liquidité à court terme. Cependant, à partir de 2022, une reprise significative se manifeste, avec un fonds de roulement en forte augmentation à 396 millions de dollars, puis une croissance continue, atteignant 1 843 millions de dollars en 2023 et culminant à 769 millions de dollars en 2024. Ces variations suggèrent une gestion améliorée ou une évolution dans la portefeuille d’actifs à court terme et passifs courants, permettant une amélioration progressive de la liquidité globale.
- Revenu :
- Les revenus ont connu une croissance soutenue sur la période. En 2020, le chiffre d’affaires s’élevait à 11 139 millions de dollars. Cette valeur a augmenté de manière régulière, atteignant 17 455 millions en 2021, puis poursuivant sa progression pour atteindre 31 877 millions en 2022. La croissance s’estmaintenue en 2023, avec un revenu de 37 281 millions, et s’est accélérée en 2024, culminant à 43 978 millions. L’augmentation constante dans le temps témoigne d’une dynamique commerciale favorable et d’une expansion continue des activités ou du marché concerné.
- Taux de rotation du fonds de roulement :
- Ce ratio, indicateur de l’efficacité de la gestion du fonds de roulement, montre une évolution marquée. En 2020, aucune donnée n’est disponible pour ce ratio. En 2021, une valeur exceptionnelle de 80.5 est enregistrée, reflétant probablement une période de gestion très efficace ou une différence dans la base de calcul. En 2022, une baisse significative est observée, le ratio passant à 20.23, ce qui indique une accélération dans la rotation des fonds de roulement ou une augmentation des revenus par rapport au fonds de roulement. En 2023, le ratio diminue à nouveau, à 20.23, mais puis remonte en 2024 à 57.19, signalant une variabilité dans la gestion de l’actif circulant. La fluctuation pourrait résulter de changements dans la politique de gestion des actifs à court terme ou dans la structure du fonds de roulement en lien avec la croissance et l’expansion de l’entreprise.
Jours de rotation des comptes clients
Uber Technologies Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | 13.19 | 10.95 | 11.47 | 7.16 | 10.38 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | 28 | 33 | 32 | 51 | 35 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 42 | 41 | 46 | 52 | 53 | |
| Union Pacific Corp. | 29 | 31 | 28 | 29 | 28 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 14 | 13 | 15 | 25 | 31 | |
| United Parcel Service Inc. | 44 | 45 | 46 | 47 | 46 | |
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Transport | 34 | 35 | 38 | 45 | 45 | |
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Industriels | 40 | 42 | 45 | 47 | 48 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ 13.19 = 28
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- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a diminué de 10,38 en 2020 à 7,16 en 2021, indiquant une augmentation de la durée moyenne de recouvrement des créances. Cependant, à partir de 2022, ce ratio a connu une augmentation significative, atteignant 11,47, puis une légère baisse à 10,95 en 2023. En 2024, il s'élève à 13,19, ce qui suggère une amélioration de la gestion des créances, avec une rotation plus rapide et une collecte plus efficace des comptes clients.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont augmenté de 35 jours en 2020 à 51 jours en 2021, reflétant un allongement de la période de recouvrement. Depuis lors, une tendance à la baisse est observée, avec 32 jours en 2022, puis stabilisation à 33 jours en 2023, et une nouvelle réduction à 28 jours en 2024. Cette diminution indique une amélioration progressive dans la gestion des délais de paiement accordés aux clients, contribuant à une meilleure liquidité.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Uber Technologies Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | 31.06 | 28.43 | 27.00 | 10.87 | 21.93 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | 12 | 13 | 14 | 34 | 17 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 13 | 16 | 16 | 17 | 17 | |
| Union Pacific Corp. | 13 | 13 | 12 | 13 | 11 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 27 | 26 | 28 | 38 | 38 | |
| United Parcel Service Inc. | 25 | 25 | 27 | 28 | 28 | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Transport | 20 | 20 | 21 | 24 | 23 | |
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | 42 | 45 | 47 | 47 | 49 | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ 31.06 = 12
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une volatilité au cours de la période analysée. Il a diminué significativement de 21,93 en 2020 à 10,87 en 2021, indiquant une augmentation de la durée de paiement aux fournisseurs ou une gestion plus stricte des comptes fournisseurs durant cette année. Cependant, à partir de 2021, une tendance haussière a été observée, avec un taux remontant à 27 en 2022, puis à 28,43 en 2023, et atteignant 31,06 en 2024. Cette évolution suggère une tendance à réduire le délai de paiement ou à améliorer le cycle de paiement global, revenant à des niveaux proches de ceux de 2020 ou supérieurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cette métrique, qui quantifie le délai en jours de rotation des comptes fournisseurs, a connu une baisse de 17 jours en 2020 à 34 jours en 2021, ce qui indique une extension de la période de paiement. Par la suite, cette durée a diminué de manière significative, passant à 14 jours en 2022, puis à 13 jours en 2023, et enfin à 12 jours en 2024. Cette réduction progressive du nombre de jours reflète une tendance à réduire le délai de paiement, alignant ou dépassant même la période observée en 2020. Cela pourrait indiquer une meilleure gestion des liquidités ou une stratégie visant à accélérer le règlement des fournisseurs.