Analyse de l’impôt sur les bénéfices
- Charge d’impôt sur le résultat
- Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
- Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
- Actifs et passifs d’impôt différé, classification
- Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
- Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
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- Structure du compte de résultat
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- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Analyse des zones géographiques
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2019
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Charge d’impôt sur le résultat
Uber Technologies Inc., charge d’impôts, activités poursuivies
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données relatives aux impôts sur les bénéfices révèle des fluctuations significatives sur la période considérée. La charge d’impôt courante a connu une augmentation notable entre 2020 et 2021, passant de 74 à 200 millions de dollars américains, puis une diminution en 2022 à 260 millions, suivie d'une nouvelle baisse en 2023 à 187 millions avant de remonter en 2024 à 269 millions. Cette volatilité suggère une sensibilité aux résultats imposables et aux taux d'imposition applicables.
La charge d’impôt différé (avantage) présente une tendance plus complexe. Initialement négative, indiquant un avantage fiscal différé, elle s'est creusée entre 2020 et 2021, passant de -266 à -692 millions de dollars américains. En 2022, l'avantage a diminué à -441 millions, avant de devenir positif en 2023 avec 26 millions. Cependant, en 2024, on observe un revirement majeur avec une charge différée substantielle de -6027 millions de dollars américains. Cette évolution pourrait être liée à des changements dans les lois fiscales, à la reconnaissance de nouvelles charges différées ou à la réévaluation d'avantages différés existants.
La provision pour impôts sur les bénéfices (bénéfice de) l’impôt sur le résultat reflète l'impact net des charges et avantages fiscaux. Elle a évolué de -192 millions de dollars américains en 2020 à -492 millions en 2021, puis à -181 millions en 2022. En 2023, on constate un changement significatif avec un bénéfice de 213 millions, suivi d'une forte diminution en 2024, aboutissant à un bénéfice de -5758 millions de dollars américains. Cette variation est fortement influencée par les mouvements de la charge d’impôt différé, en particulier l'impact négatif observé en 2024.
- Tendances générales
- Une volatilité importante est observée dans tous les éléments analysés, suggérant une gestion fiscale complexe et une sensibilité aux facteurs externes.
- Points d'attention
- L'évolution de la charge d’impôt différé en 2024 mérite une attention particulière, nécessitant une analyse approfondie des raisons sous-jacentes.
- Implications potentielles
- Les fluctuations des impôts peuvent avoir un impact significatif sur la rentabilité nette et les flux de trésorerie.
Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
Uber Technologies Inc., rapprochement du taux effectif d’imposition sur le revenu (EITR)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives dans les éléments composant le taux d’imposition effectif. Le taux d’imposition fédéral prévu par la loi est resté constant sur la période analysée.
- Charge d’impôt sur le revenu de l’État
- Cette charge a connu une évolution marquée, passant d’une valeur négative en 2020 à des valeurs positives en 2021 et 2022, puis à une valeur négative substantielle en 2024. Cette volatilité suggère des ajustements importants dans la gestion des impôts d’état.
- Différentiel de taux à l’étranger
- Le différentiel de taux à l’étranger a diminué progressivement de 2021 à 2023, devenant négatif en 2023 et 2024. Cette tendance pourrait indiquer une modification de la répartition géographique des bénéfices ou des changements dans les réglementations fiscales internationales.
- Dépenses non déductibles
- Les dépenses non déductibles ont fluctué, avec une valeur négative en 2020 et 2021, puis une valeur positive en 2024. Cette variation pourrait être liée à des changements dans les politiques de comptabilisation ou à des événements spécifiques affectant la déductibilité des dépenses.
- Rémunération à base d’actions
- La rémunération à base d’actions a connu une augmentation significative en 2021, suivie d’une diminution en 2022 et 2023, et d’une baisse plus prononcée en 2024. Cette évolution pourrait refléter des changements dans les plans de rémunération des dirigeants ou des employés.
- Crédits fédéraux pour la recherche et le développement
- Les crédits fédéraux pour la recherche et le développement ont atteint un pic en 2021, puis ont diminué de manière significative en 2022 et 2023, devenant négatifs en 2023 et 2024. Cette tendance pourrait indiquer une réduction des investissements en recherche et développement ou des modifications dans les critères d’éligibilité aux crédits.
- Report d’impôt sur les placements
- Le report d’impôt sur les placements a connu une augmentation substantielle en 2021, suivie d’une diminution en 2022 et 2023. L’absence de données en 2024 rend difficile l’évaluation de la tendance à long terme.
- Restructuration d’entités
- La restructuration d’entités a eu un impact négatif en 2020 et 2021, un impact très négatif en 2022, puis un impact positif en 2023, et enfin un impact légèrement négatif en 2024. Ces fluctuations suggèrent des changements fréquents dans la structure organisationnelle.
- Variation des avantages fiscaux non reconnus
- La variation des avantages fiscaux non reconnus a connu une forte volatilité, avec une valeur négative importante en 2020 et 2021, suivie d’une diminution de l’impact négatif en 2022 et 2023, et d’une forte valeur positive en 2024. Cette évolution pourrait être liée à des changements dans l’évaluation des avantages fiscaux futurs.
- Provision pour moins-value
- La provision pour moins-value a été fortement négative en 2020 et 2021, positive en 2022, puis négative en 2023 et très négative en 2024. Cette volatilité indique des fluctuations importantes dans la valorisation des actifs.
- Effets des États-Unis sur les opérations étrangères
- Les effets des États-Unis sur les opérations étrangères ont évolué de valeurs négatives à des valeurs positives, puis à des valeurs négatives en 2024. Cette variation pourrait être liée à des changements dans les réglementations fiscales américaines ou à des modifications dans la structure des opérations étrangères.
- Retenues à la source
- Les retenues à la source ont été initialement négatives, puis positives en 2022 et 2023, avant de redevenir négatives en 2024.
- Modification du taux d’imposition
- La modification du taux d’imposition a été significative en 2021 et 2022, mais les données sont incomplètes pour les années suivantes.
- Autres centres d’intérêt et Autres, montant net
- Ces éléments ont connu des fluctuations, mais leur impact global semble relativement faible.
- Taux effectif d’imposition
- Le taux effectif d’imposition a connu une augmentation significative en 2021, puis une diminution en 2022 et 2023, et une forte baisse négative en 2024. Cette évolution est le résultat combiné de tous les éléments mentionnés ci-dessus et reflète une volatilité importante dans la situation fiscale globale.
Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
Uber Technologies Inc., composantes des actifs et des passifs d’impôt différé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle plusieurs tendances significatives. Le report de perte d’exploitation nette a diminué de manière constante sur la période, passant de 4949 millions de dollars américains en 2020 à 4319 millions de dollars américains en 2024, suggérant une amélioration progressive de la rentabilité opérationnelle.
- Crédits de recherche et développement
- Les crédits de recherche et développement ont connu une augmentation régulière, passant de 857 millions de dollars américains en 2020 à 1539 millions de dollars américains en 2024, indiquant un investissement continu et croissant dans l’innovation.
- Rémunération à base d’actions
- La rémunération à base d’actions a fluctué, avec une diminution notable entre 2020 et 2022, suivie d’une légère augmentation en 2023 et 2024, se stabilisant autour de 70 millions de dollars américains.
- Comptes de régularisation et réserves
- Les comptes de régularisation et réserves ont augmenté de manière constante, passant de 227 millions de dollars américains en 2020 à 730 millions de dollars américains en 2024, ce qui pourrait indiquer une accumulation de fonds pour des ajustements futurs ou des imprévus.
- Frais juridiques accumulés
- Les frais juridiques accumulés ont augmenté entre 2020 et 2022, atteignant 184 millions de dollars américains, puis ont diminué en 2023 avant de remonter en 2024, atteignant 221 millions de dollars américains. Cette fluctuation pourrait refléter des litiges spécifiques ou des changements dans l’environnement réglementaire.
- Immobilisations corporelles et incorporelles
- Les immobilisations corporelles et incorporelles ont diminué de manière significative sur la période, passant de 6936 millions de dollars américains en 2020 à 3500 millions de dollars américains en 2024, ce qui pourrait indiquer des cessions d’actifs ou une dépréciation.
- Responsabilité locative
- La responsabilité locative a légèrement diminué sur la période, passant de 460 millions de dollars américains en 2020 à 391 millions de dollars américains en 2024, suggérant une possible réduction des engagements locatifs.
- Report prospectif de la limitation des intérêts
- Le report prospectif de la limitation des intérêts a augmenté entre 2020 et 2022, puis s’est stabilisé autour de 800 millions de dollars américains, indiquant une gestion prudente de la dette.
- Dépenses de recherche capitalisées
- Les dépenses de recherche capitalisées sont apparues en 2022 et ont augmenté de manière significative jusqu’en 2024, atteignant 1317 millions de dollars américains, ce qui confirme l’importance croissante de la recherche et du développement.
- Actifs d’impôts différés
- Les actifs d’impôts différés ont diminué de 14523 millions de dollars américains en 2020 à 13229 millions de dollars américains en 2024, mais restent substantiels.
- Provision pour moins-value
- La provision pour moins-value a diminué de manière significative, passant de -13410 millions de dollars américains en 2020 à -6267 millions de dollars américains en 2024, ce qui pourrait indiquer une amélioration de la valorisation des actifs.
- Actif (passif) d’impôt différé net
- L’actif (passif) d’impôt différé net a connu une forte augmentation, passant de -779 millions de dollars américains en 2020 à 6163 millions de dollars américains en 2024, ce qui pourrait avoir un impact positif sur les flux de trésorerie futurs.
- Investissements
- Les investissements ont fluctué, avec des valeurs négatives constantes, indiquant des désinvestissements ou des retraits de fonds.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d’impôts différés ont augmenté sur la période, passant de -1892 millions de dollars américains en 2020 à -799 millions de dollars américains en 2024.
Dans l’ensemble, les données suggèrent une amélioration progressive de la situation financière, avec une diminution des pertes d’exploitation, une augmentation des investissements en recherche et développement, et une gestion prudente de la dette et des impôts différés.
Actifs et passifs d’impôt différé, classification
Uber Technologies Inc., actifs et passifs d’impôts différés, classement
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actifs d’impôts différés | ||||||
| Passifs d’impôts différés |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les actifs et passifs d'impôts différés. L'évolution de ces éléments présente des variations notables sur la période considérée.
- Actifs d’impôts différés
- Les actifs d’impôts différés ont connu une augmentation substantielle entre 2020 et 2022, passant de 39 millions de dollars américains à 166 millions de dollars américains. Cette croissance suggère une augmentation des différences temporaires déductibles. En 2023, l'actif a légèrement augmenté pour atteindre 170 millions de dollars américains, avant de connaître une augmentation significative en 2024, atteignant 6171 millions de dollars américains. Cette dernière augmentation pourrait indiquer une modification importante de la stratégie fiscale ou une reconnaissance accrue de bénéfices futurs imposables.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d’impôts différés ont affiché une diminution marquée entre 2020 et 2022. Ils sont passés de 818 millions de dollars américains en 2020 à 27 millions de dollars américains en 2022. Cette réduction indique une diminution des différences temporaires imposables. En 2023, le passif a continué de diminuer, atteignant 56 millions de dollars américains, puis a encore diminué en 2024 pour atteindre 9 millions de dollars américains. Cette tendance suggère une résolution progressive des obligations fiscales différées.
- Analyse combinée
- L'évolution combinée des actifs et passifs d'impôts différés indique un changement dans la position fiscale globale. La forte augmentation des actifs d'impôts différés en 2024, combinée à la diminution continue des passifs d'impôts différés, pourrait signaler une optimisation de la planification fiscale ou une modification de la structure des revenus et des dépenses. Il est important de noter que l'ampleur de l'augmentation des actifs en 2024 est particulièrement significative et mérite une investigation plus approfondie pour comprendre les facteurs sous-jacents.
Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
Uber Technologies Inc., ajustements aux états financiers
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives au niveau du bilan et du compte de résultat.
- Actif
- Le total de l’actif a connu une augmentation globale sur la période, passant de 33 252 millions de dollars américains en 2020 à 51 244 millions de dollars américains en 2024. Cependant, une diminution a été observée en 2022, suivie d’une reprise en 2023 et 2024. L’actif ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation plus marquée en 2024, atteignant 45 073 millions de dollars américains.
- Passif
- Le total du passif a augmenté de manière constante tout au long de la période, passant de 19 498 millions de dollars américains en 2020 à 28 768 millions de dollars américains en 2024. L’augmentation est régulière, sans fluctuations majeures. Le passif ajusté présente une évolution parallèle.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont fluctué de manière significative. Après une augmentation initiale en 2021, ils ont diminué en 2022 et 2023 avant de connaître une forte reprise en 2024, atteignant 21 558 millions de dollars américains. Les capitaux propres ajustés suivent une tendance similaire, mais avec des valeurs légèrement supérieures.
- Bénéfice net
- Le bénéfice net attribuable a connu des pertes substantielles en 2020, 2021 et 2022, avec une perte particulièrement importante en 2022 (-9 141 millions de dollars américains). Une inversion de tendance s’est produite en 2023, avec un bénéfice net de 1 887 millions de dollars américains, qui s’est encore renforcé en 2024, atteignant 9 856 millions de dollars américains. Le bénéfice net ajusté présente une évolution similaire, avec des valeurs légèrement différentes.
En résumé, l’entreprise a démontré une capacité croissante à générer des bénéfices nets après plusieurs années de pertes, parallèlement à une augmentation de son actif et de son passif. La forte reprise des capitaux propres en 2024 suggère une amélioration de la situation financière globale.
Uber Technologies Inc., données financières : déclarées et ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
Uber Technologies Inc., les ratios financiers ajustés
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives en matière de rentabilité et de gestion financière. Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une amélioration notable sur la période considérée, passant d’une perte de 60,76% en 2020 à un bénéfice de 22,41% en 2024. Cette progression est également reflétée dans le ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée), bien que dans une moindre mesure, passant de -63,15% à 8,71% sur la même période.
- Rentabilité
- L’amélioration de la rentabilité est confirmée par l’évolution du rendement des capitaux propres, qui passe d’une valeur négative de -55,18% en 2020 à 45,72% en 2024. Le ratio de rendement de l’actif suit une tendance similaire, passant de -20,35% à 19,23% sur la même période. Les versions ajustées de ces ratios présentent des évolutions comparables, mais avec des valeurs légèrement différentes.
En ce qui concerne l’efficacité de l’utilisation des actifs, le ratio de rotation de l’actif total a augmenté de 0,33 en 2020 à 0,99 en 2022, puis a légèrement diminué à 0,86 en 2024. Le ratio de rotation de l’actif total (ajusté) suit une trajectoire similaire, avec une légère augmentation initiale suivie d’une stabilisation autour de 0,97-0,98.
- Endettement
- Le ratio d’endettement financier a fluctué au cours de la période. Il a augmenté de 2,71 en 2020 à 4,37 en 2022, puis a diminué à 2,38 en 2024. Le ratio d’endettement financier (ajusté) présente une évolution similaire, avec une augmentation initiale suivie d’une diminution progressive. Ces variations suggèrent une gestion active de la structure du capital.
En résumé, les données indiquent une amélioration significative de la rentabilité, une efficacité de l’utilisation des actifs relativement stable et une gestion de l’endettement qui a connu des fluctuations mais qui se termine par une diminution sur la période analysée.
Uber Technologies Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc. ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
2 Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc. ÷ Revenu
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle une évolution significative de la rentabilité sur la période considérée. Initialement, l'entreprise a enregistré des pertes nettes substantielles, atteignant -6768 millions de dollars américains en 2020.
- Bénéfice net (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc.
- En 2021, une amélioration est observée avec une perte nette réduite à -496 millions de dollars américains. Cependant, 2022 marque une détérioration avec une perte nette de -9141 millions de dollars américains. Un tournant majeur se produit en 2023, avec un bénéfice net de 1887 millions de dollars américains, qui continue de croître en 2024 pour atteindre 9856 millions de dollars américains. Cette progression indique une amélioration constante de la performance financière.
Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, bien que les montants diffèrent. Les pertes ajustées en 2020 et 2021 s'élèvent respectivement à -7034 et -1188 millions de dollars américains. Une perte ajustée importante est également constatée en 2022 (-9582 millions de dollars américains), suivie d'un bénéfice ajusté de 1913 millions de dollars américains en 2023 et de 3829 millions de dollars américains en 2024.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Le ratio de marge bénéficiaire nette reflète cette évolution. Il passe de -60.76% en 2020 à -2.84% en 2021, puis à -28.68% en 2022. Une amélioration notable est observée en 2023 avec 5.06%, et cette tendance positive se confirme en 2024 avec 22.41%. Cette progression indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à transformer ses revenus en bénéfices nets.
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Le ratio de la marge bénéficiaire nette ajustée présente une trajectoire similaire, passant de -63.15% en 2020 à -6.81% en 2021, puis à -30.06% en 2022. Il s'améliore à 5.13% en 2023 et atteint 8.71% en 2024. Bien que légèrement inférieur au ratio non ajusté, il confirme la tendance générale à l'amélioration de la rentabilité.
En conclusion, les données financières annuelles démontrent une transformation significative de la situation financière, passant de pertes substantielles à des bénéfices nets importants sur la période analysée. Les ratios de marge bénéficiaire, tant nets qu'ajustés, confirment cette amélioration de la rentabilité.
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de rotation de l’actif total = Revenu ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Revenu ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif et son utilisation. Le total de l'actif a connu une fluctuation au cours de la période considérée. Après une augmentation de 2020 à 2021, une diminution est observée en 2022, suivie d'une reprise en 2023 et d'une nouvelle augmentation notable en 2024.
Le total de l'actif ajusté suit une trajectoire similaire, avec des variations annuelles. L'actif ajusté a également augmenté de 2020 à 2021, diminué en 2022, augmenté en 2023 et augmenté de manière plus prononcée en 2024. La valeur de l'actif ajusté est systématiquement légèrement inférieure à celle de l'actif total, mais la différence semble se réduire au fil du temps.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l'actif total a augmenté de 2020 à 2021, puis a connu une forte hausse en 2022, avant de se stabiliser autour de 0.96-0.86 pour les années suivantes. Cette évolution suggère une amélioration de l'efficacité de l'utilisation de l'actif pour générer des revenus, suivie d'une stabilisation.
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Le ratio de rotation de l'actif total ajusté présente une tendance similaire à celle du ratio non ajusté. Il a augmenté de 2020 à 2021, a atteint un pic en 2022, puis s'est stabilisé autour de 0.97-0.98. Les valeurs de ce ratio sont légèrement supérieures à celles du ratio de rotation de l'actif total, indiquant une efficacité potentiellement plus élevée lorsqu'on considère l'actif ajusté.
En résumé, l'entreprise a démontré une capacité à améliorer l'utilisation de son actif pour générer des revenus, comme l'indiquent les ratios de rotation. L'évolution de l'actif total et ajusté suggère une gestion active du bilan, avec des ajustements potentiels de la structure de l'actif au fil du temps. L'augmentation significative de l'actif en 2024 mérite une attention particulière pour comprendre les facteurs qui la sous-tendent.
Ratio d’endettement financier (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Total des capitaux propres d’Uber Technologies, Inc.
= ÷ =
2 Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Total ajusté des capitaux propres d’Uber Technologies, Inc.
= ÷ =
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du bilan et le niveau d’endettement. L’actif total a connu une fluctuation au cours de la période analysée. Après une augmentation entre 2020 et 2021, il a diminué en 2022 avant de remonter en 2023 et de progresser significativement en 2024.
L’actif total ajusté suit une trajectoire similaire, avec une croissance initiale, une baisse en 2022, puis une reprise et une augmentation notable en 2024. La valeur de l’actif total ajusté est supérieure à celle de l’actif total en 2020, 2021 et 2024, mais inférieure en 2022 et 2023.
Les capitaux propres ont augmenté entre 2020 et 2021, mais ont ensuite diminué de manière significative en 2022 et 2023. Une reprise est observée en 2024, avec une augmentation substantielle des capitaux propres.
Les capitaux propres ajustés présentent une évolution similaire à celle des capitaux propres non ajustés, avec une croissance initiale, une baisse en 2022 et 2023, et une forte augmentation en 2024. La valeur des capitaux propres ajustés est supérieure à celle des capitaux propres non ajustés en 2020 et 2021, mais inférieure en 2022, 2023 et 2024.
- Ratio d’endettement financier
- Le ratio d’endettement financier a fluctué au cours de la période. Il a légèrement diminué entre 2020 et 2021, puis a augmenté de manière significative en 2022. Une diminution est ensuite observée en 2023 et 2024, ramenant le ratio à un niveau inférieur à celui de 2020 et 2021.
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Le ratio d’endettement financier ajusté suit une tendance similaire au ratio non ajusté. Il a légèrement augmenté entre 2020 et 2021, puis a augmenté de manière significative en 2022. Une diminution est ensuite observée en 2023 et 2024, ramenant le ratio à un niveau inférieur à celui de 2020 et 2021. Les valeurs du ratio ajusté sont légèrement inférieures à celles du ratio non ajusté pour chaque année.
En résumé, la période analysée est caractérisée par une volatilité de l’actif et des capitaux propres, ainsi que par une évolution du niveau d’endettement. L’année 2022 semble marquer un point d’inflexion, avec une diminution de l’actif et des capitaux propres, et une augmentation du ratio d’endettement. L’année 2024 montre une amélioration avec une augmentation de l’actif et des capitaux propres, et une diminution du ratio d’endettement.
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 ROE = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc. ÷ Total des capitaux propres d’Uber Technologies, Inc.
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc. ÷ Total ajusté des capitaux propres d’Uber Technologies, Inc.
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières révèle une évolution significative de la rentabilité au cours de la période considérée. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une forte volatilité, passant d'une perte de 6 768 millions de dollars américains en 2020 à une perte de 496 millions de dollars américains en 2021, puis à une perte substantielle de 9 141 millions de dollars américains en 2022. Cependant, une amélioration notable s'est produite en 2023 avec un bénéfice net de 1 887 millions de dollars américains, qui s'est encore renforcé en 2024, atteignant 9 856 millions de dollars américains.
Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, bien que les montants diffèrent. Il passe d'une perte de 7 034 millions de dollars américains en 2020 à une perte de 1 188 millions de dollars américains en 2021, puis à une perte de 9 582 millions de dollars américains en 2022. L'année 2023 marque un tournant avec un bénéfice ajusté de 1 913 millions de dollars américains, qui progresse jusqu'à 3 829 millions de dollars américains en 2024.
Concernant les capitaux propres, le total des capitaux propres a augmenté de 12 266 millions de dollars américains en 2020 à 14 458 millions de dollars américains en 2021, avant de diminuer à 7 340 millions de dollars américains en 2022 et 11 249 millions de dollars américains en 2023. Une augmentation significative est observée en 2024, atteignant 21 558 millions de dollars américains. Le total ajusté des capitaux propres présente une évolution similaire, avec des valeurs de 13 045 millions de dollars américains en 2020, 14 761 millions de dollars américains en 2021, 7 201 millions de dollars américains en 2022, 11 133 millions de dollars américains en 2023 et 15 395 millions de dollars américains en 2024.
Le rendement des capitaux propres a connu une amélioration spectaculaire. Il est passé de -55,18 % en 2020 à -3,43 % en 2021, puis à -124,54 % en 2022. Une inversion de tendance est observée en 2023 avec un rendement de 16,77 %, qui s'accentue en 2024, atteignant 45,72 %. Le ratio de rendement des capitaux propres ajusté suit une tendance similaire, passant de -53,92 % en 2020 à -8,05 % en 2021, puis à -133,06 % en 2022. Il s'améliore à 17,18 % en 2023 et atteint 24,87 % en 2024.
- Bénéfice net attribuable
- Présente une forte volatilité, passant de pertes importantes à des bénéfices substantiels entre 2020 et 2024.
- Bénéfice net ajusté
- Suit une tendance similaire au bénéfice net attribuable, avec une amélioration notable en 2023 et 2024.
- Total des capitaux propres
- Connaît des fluctuations, avec une augmentation significative en 2024.
- Rendement des capitaux propres
- S'améliore considérablement, passant de valeurs négatives élevées à des valeurs positives substantielles entre 2020 et 2024.
- Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)
- Reflète une amélioration similaire à celle du rendement des capitaux propres, bien que les valeurs soient différentes.
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 ROA = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc. ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc. ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières révèle une évolution significative de la rentabilité au cours de la période considérée. Initialement, l'entreprise a enregistré des pertes nettes substantielles, atteignant -6768 millions de dollars américains en 2020. Ces pertes ont diminué en 2021 pour remonter en 2022, avant de s'inverser en 2023 avec un bénéfice net de 1887 millions de dollars américains, et une augmentation notable en 2024, atteignant 9856 millions de dollars américains.
Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, bien que les montants diffèrent. Les pertes ajustées ont également diminué en 2021, augmenté en 2022, puis se sont transformées en bénéfices en 2023 et 2024, avec une progression plus marquée que le bénéfice net non ajusté, atteignant 3829 millions de dollars américains en 2024.
Concernant le total de l'actif, une augmentation est observée entre 2020 et 2021, passant de 33252 à 38774 millions de dollars américains. Une légère diminution a lieu en 2022, suivie d'une reprise en 2023 et une nouvelle augmentation significative en 2024, atteignant 51244 millions de dollars américains. Le total de l'actif ajusté présente une évolution similaire, avec une augmentation plus prononcée en 2024, atteignant 45073 millions de dollars américains.
Le ratio de rendement de l'actif, initialement négatif (-20.35% en 2020), a connu une amélioration progressive, devenant positif en 2023 (4.88%) et atteignant 19.23% en 2024. Le ratio de rendement de l'actif ajusté suit une tendance similaire, avec une amélioration plus marquée, passant de -21.18% en 2020 à 8.5% en 2024.
- Bénéfice net (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc.
- Transition d'une perte significative à un bénéfice substantiel sur la période, avec une accélération de la croissance en 2024.
- Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Uber Technologies, Inc.
- Tendance similaire au bénéfice net, mais avec des montants différents et une progression plus rapide.
- Total de l’actif
- Augmentation globale sur la période, avec une accélération en 2024.
- Total de l’actif ajusté
- Évolution similaire au total de l'actif, avec une augmentation notable en 2024.
- Ratio de rendement de l’actif
- Amélioration significative, passant d'une valeur négative à une valeur positive et en croissance.
- Ratio de rendement de l’actif (ajusté)
- Amélioration plus prononcée que le ratio non ajusté, indiquant une meilleure efficacité dans l'utilisation des actifs.