Structure du bilan : passif et capitaux propres
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Uber Technologies Inc., structure du bilan consolidé : passif et capitaux propres
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Évolution du ratio des comptes créditeurs
- Ce ratio a augmenté de 0,71 % en 2020 à 2,22 % en 2021, puis légèrement augmenté à 2,27 % en 2022 avant de diminuer à 2,04 % en 2023 et 1,67 % en 2024. La tendance indique une augmentation initiale, suivie d'une réduction, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente ou une réduction des dettes fournisseurs relatives au total des passifs.
- Réserves d’assurance à court terme
- Ce poste est resté relativement stable entre 3,74 % en 2020 et 3,72 % en 2021, puis a augmenté considérablement à 5,27 % en 2022. Il se maintient autour de 5,2 % en 2023 et 2024, signalant une hausse significative en 2022, ce qui pourrait indiquer une augmentation des provisions pour risques liés à l’assurance.
- Passifs liés aux contrats de location-exploitation à court terme
- Ce ratio a légèrement diminué de 0,53 % en 2020 à 0,48 % en 2021, puis augmenté à 0,63 % en 2022, avant de revenir à 0,49 % en 2023 et de diminuer à 0,34 % en 2024. La variabilité indique une gestion fluctuante des obligations locatives à court terme.
- Impôts légaux, réglementaires et autres impôts courus
- Ce ratio a augmenté de 5,45 % en 2020 à 5,64 % en 2021, puis a diminué à 4,9 % en 2022, avant de fortement baisser à 2,7 % en 2023 et de remonter légèrement à 2,99 % en 2024. La baisse en 2023 pourrait refléter une réduction des passifs fiscaux, tandis que la légère hausse en 2024 indique une stabilisation ou une augmentation marginale de ces obligations.
- Responsabilité des chauffeurs et des commerçants
- Ce poste a connu une augmentation continue, passant de 1,96 % en 2020 à un pic de 4,96 % en 2022. En 2023, le ratio reste élevé à 5,16 %, puis diminue à 2,77 % en 2024. La croissance jusqu’en 2022 pourrait correspondre à une augmentation des coûts ou des obligations relatives à ces responsabilités, avec un recul en 2024 signalant un ajustement ou une réduction des engagements.
- Rémunération accumulée et avantages sociaux
- Ce ratio a augmenté de 0,98 % en 2020 à 1,83 % en 2022, restant constant en 2023 avant de diminuer à 1,27 % en 2024. L’augmentation sur la période indique une croissance des engagements relatifs à la rémunération des employés ou prestations sociales, avec une baisse en 2024 pouvant refléter des ajustements de politiques de rémunération ou une réduction des obligations sociales.
- Impôts sur le revenu et autres obligations fiscales
- Ce ratio a connu une croissance régulière, de 0,61 % en 2020 à 1,97 % en 2023, puis une baisse à 1,47 % en 2024. La tendance montre une augmentation progressive de ces obligations, mais une légère baisse en 2024 pourrait signaler une amélioration dans la situation fiscale ou des ajustements de provisions.
- Engagements liés aux obligations convertibles non garanties dans le cadre de l’acquisition de Careem
- Ce ratio a diminué de 1,05 % en 2020 à 0,47 % en 2022 avant de disparaître complètement par 2023, ce qui laisse penser que ces engagements ont été soldés ou intégrés dans d’autres postes ou passifs.
- Portion à court terme de la dette à long terme
- Ce ratio est resté stable à environ 0,07 % jusqu’en 2022, puis a connu une forte augmentation à 2,24 % en 2024. La hausse significative en 2024 indique une augmentation de la dette à long terme qui devient exigible à court terme, potentiellement en lien avec le refinancement ou de nouvelles obligations financières.
- Passifs liés aux contrats de location-financement à court terme
- Ce ratio a légèrement diminué de 0,53 % en 2020 à 0,49 % en 2021, puis baissé davantage à 0,36 % en 2022, avant de revenir à 0,4 % en 2023 et baisser à 0,27 % en 2024. La tendance illustre une réduction progressive des obligations de location-financement à court terme, probablement dans le cadre d’une gestion active du passif.
- Autres passifs
- Ce poste a augmenté de 3,81 % en 2020 à 4,87 % en 2021, puis a poursuivi une légère croissance pour atteindre 5,32 % en 2022, avant de diminuer à 4,43 % en 2023 et 4 % en 2024, indiquant une stabilité relative avec une hausse initiale suivie d’une stabilisation ou d’une légère baisse.
- Charges à payer et autres passifs à court terme
- Ce poste a connu une augmentation de 15,37 % en 2020 à 16,86 % en 2021, puis une hausse plus significative à 19,41 % en 2022. Ensuite, une baisse à 16,69 % en 2023 et à 15 % en 2024 montre une tendance à la stabilisation ou à une réduction progressive de ces passifs à court terme.
- Passif à court terme
- Ce ratio a augmenté de 20,65 % en 2020 à 23,27 % en 2021, puis à 27,57 % en 2022, avant de diminuer à 24,43 % en 2023 et à 22,39 % en 2024. La croissance jusqu’en 2022 suggère une augmentation des obligations à court terme, avec une tendance à la réduction à partir de 2023.
- Réserves d’assurance à long terme
- Ce poste a connu une progression régulière, passant de 6,69 % en 2020 à 6,57 % en 2021, puis une forte hausse à 9,43 % en 2022 avant de poursuivre à 12,2 % en 2023 et 13,74 % en 2024, traduisant une augmentation substantielle des réserves à long terme, souvent associée à une politique de réserves accrues pour couvrir des risques futurs ou prolongés.
- Dette à long terme déduction faite de la partie courante
- Ce ratio a légèrement augmenté en 2020 et 2021, puis a fortement progressé en 2022 à 28,85 %, avant de réduire sensiblement à 24,44 % en 2023 et à 16,29 % en 2024. La diminution en 2024 peut indiquer un désendettement ou un renouvellement de la dette avec des maturités plus longues, ou une réduction de la dette à long terme.
- Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation
- Ce poste a augmenté de 4,64 % en 2020 à 5,21 % en 2022, puis a diminué à 4,01 % en 2023 et à 2,84 % en 2024, signifiant une réduction progressive des engagements locatifs non courants.
- Passifs d’impôts différés
- Ce ratio a fortement diminué de 2,46 % en 2020 à 0,94 % en 2021, puis presque disparu en 2022 à 0,08 %, et reste très faible par la suite, attestant d’une réduction importante ou d’un meilleur alignement entre l’actif et le passif fiscal différé.
- Passifs non courants au titre des contrats de location-financement
- Ce poste a connu une baisse en 2021, puis une hausse à 0,88 % en 2022, avant de diminuer à 0,83 % en 2023 puis à 0,34 % en 2024, traduisant une réduction progressive des obligations locatives non courantes dans cette catégorie.
- Autres passifs à long terme
- Ce ratio a diminué de 3,93 % en 2020 à 2,41 % en 2021, puis légèrement varié avant de retomber à 2,15 % en 2023 et 0,88 % en 2024. La tendance reflète une diminution globale de ces autres obligations à long terme au fil du temps.
- Passifs non courants
- Ce ratio a augmenté de 37,99 % en 2020 à un pic de 45,94 % en 2022, puis a diminué à 42,80 % en 2023 et à 33,74 % en 2024. La croissance jusqu’en 2022 indique une augmentation des passifs non courants, suivie d’une réduction progressive en 2023 et 2024, suggérant un désengagement dans cette catégorie.
- Total du passif
- Ce ratio a augmenté de 58,64 % en 2020 à 60,41 % en 2021, puis a considérablement augmenté à 73,52 % en 2022. En 2023, une baisse à 67,23 % et en 2024 à 56,14 % indique une tendance à la réduction du total des passifs, probablement par gestion ou refinancement des obligations.
- Capital versé supplémentaire
- Ce poste a diminué de 108,06 % en 2020 à 83,52 % en 2024, étape qui suggère une réduction relative de ces capitaux ou une diminution des apports supplémentaires, ou bien une réorganisation du capital social.
- Déficit accumulé
- Ce poste a diminué de -69,56 % en 2020 à -40,45 % en 2024. La réduction du déficit indique une amélioration de la situation financière nette de l’entreprise, avec un recul progressif du déficit cumulatif.
- Total des capitaux propres d’Uber Technologies, Inc.
- Ce ratio est passé de 36,89 % en 2020 à 37,29 % en 2021, puis a beaucoup diminué à 22,86 % en 2022 avant de remonter à 29,07 % en 2023 et 42,07 % en 2024. La fluctuation montre une amélioration significative de la structure du capital propre à partir de 2023, avec une augmentation notable en 2024.
- Autres participations ne donnant pas le contrôle (non rachetables)
- Ce ratio a légèrement diminué de 2,11 % en 2020 à 1,77 % en 2021, avant une hausse à 2,29 % en 2022, puis une légère baisse à 2,01 % en 2023 et 1,61 % en 2024. La stabilité relative de cette variable indique une gestion modérée de ces participations.
- Total des capitaux propres
- Ce ratio a connu une stagnation en 2020 et 2021 (autour de 39 %), puis une réduction en 2022 à 25,15 %. Une remontée à 31,08 % en 2023 et une croissance notable à 43,68 % en 2024 suggèrent une amélioration de la structure financière des capitaux propres, cohérente avec la réduction du déficit et une gestion optimisée des ressources propres.