Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
Ratios d’activité à court terme (résumé)
CSX Corp., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation des stocks | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les stocks. | Le taux de rotation des stocks de CSX Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Ratio de rotation des créances | Un ratio d’activité égal au chiffre d’affaires divisé par les créances. | Le taux de rotation des créances de CSX Corp. s’est détérioré de 2020 à 2021, puis s’est amélioré de 2021 à 2022 pour ne pas atteindre le niveau de 2020. |
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les dettes. | Le ratio de rotation des créditeurs de CSX Corp. a diminué de 2020 à 2021, puis a augmenté de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020. |
| Taux de rotation du fonds de roulement | Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires par le fonds de roulement. | Le taux de rotation du fonds de roulement de CSX Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation de l’inventaire | Un ratio d’activité égal au nombre de jours de la période divisé par le ratio de rotation des stocks sur la période. | |
| Jours de rotation des comptes clients | Un ratio d’activité égal au nombre de jours de la période divisé par le ratio de chiffre d’affaires des créances. | |
| Cycle de fonctionnement | Égal au nombre de jours de rotation des stocks plus les jours de rotation des comptes clients. | Le cycle d’exploitation de CSX Corp. s’est détérioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite amélioré de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020. |
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | Une estimation du nombre moyen de jours qu’il faut à une entreprise pour payer ses fournisseurs ; égal au nombre de jours de la période divisé par le taux de rotation des dettes pour la période. | |
| Cycle de conversion de trésorerie | Une mesure financière qui mesure le temps nécessaire à une entreprise pour convertir les liquidités investies dans ses activités en liquidités reçues à la suite de ses activités. égal au nombre de jours de rotation des stocks plus les jours de rotation des comptes débiteurs moins les jours de rotation des comptes fournisseurs. | Le cycle de conversion des liquidités de CSX Corp. s’est détérioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite amélioré de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020. |
Taux de rotation des stocks
CSX Corp., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | 14,853) | 12,522) | 10,583) | 11,937) | 12,250) | |
| Matériaux et fournitures | 341) | 339) | 302) | 261) | 263) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | 43.56 | 36.94 | 35.04 | 45.74 | 46.58 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 146.80 | 143.03 | 121.01 | 126.03 | — | |
| Union Pacific Corp. | 33.57 | 35.11 | 30.62 | 28.91 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 112.87 | 135.69 | 136.50 | 145.00 | — | |
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Transport | 105.15 | 110.34 | 97.56 | 95.15 | — | |
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Industriels | 3.99 | 3.87 | 3.61 | 3.94 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = Revenu ÷ Matériaux et fournitures
= 14,853 ÷ 341 = 43.56
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| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation des stocks | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les stocks. | Le taux de rotation des stocks de CSX Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Ratio de rotation des créances
CSX Corp., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | 14,853) | 12,522) | 10,583) | 11,937) | 12,250) | |
| Débiteurs, montant net | 1,313) | 1,148) | 912) | 986) | 1,010) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | 11.31 | 10.91 | 11.60 | 12.11 | 12.13 | |
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 7.88 | 6.96 | 6.85 | 7.65 | — | |
| Uber Technologies Inc. | 11.47 | 7.16 | 10.38 | 11.65 | — | |
| Union Pacific Corp. | 13.15 | 12.66 | 12.98 | 13.61 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 7.97 | 7.76 | 7.87 | 7.76 | — | |
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Transport | 8.61 | 7.66 | 7.88 | 8.36 | — | |
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Industriels | 7.80 | 7.60 | 7.49 | 7.67 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, montant net
= 14,853 ÷ 1,313 = 11.31
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| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rotation des créances | Un ratio d’activité égal au chiffre d’affaires divisé par les créances. | Le taux de rotation des créances de CSX Corp. s’est détérioré de 2020 à 2021, puis s’est amélioré de 2021 à 2022 pour ne pas atteindre le niveau de 2020. |
Taux de rotation des comptes fournisseurs
CSX Corp., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | 14,853) | 12,522) | 10,583) | 11,937) | 12,250) | |
| Comptes créditeurs | 1,130) | 963) | 809) | 1,043) | 949) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | 13.14 | 13.00 | 13.08 | 11.44 | 12.91 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 23.20 | 21.86 | 21.17 | 23.00 | — | |
| Uber Technologies Inc. | 27.00 | 10.87 | 21.93 | 26.50 | — | |
| Union Pacific Corp. | 31.73 | 28.99 | 31.92 | 28.98 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 13.36 | 12.93 | 13.11 | 13.34 | — | |
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Transport | 18.26 | 16.37 | 16.89 | 17.98 | — | |
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | 7.58 | 7.74 | 7.44 | 7.40 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Revenu ÷ Comptes créditeurs
= 14,853 ÷ 1,130 = 13.14
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| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les dettes. | Le ratio de rotation des créditeurs de CSX Corp. a diminué de 2020 à 2021, puis a augmenté de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020. |
Taux de rotation du fonds de roulement
CSX Corp., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | 3,849) | 3,873) | 4,441) | 3,278) | 2,565) | |
| Moins: Passif à court terme | 2,471) | 2,233) | 2,019) | 2,151) | 1,915) | |
| Fonds de roulement | 1,378) | 1,640) | 2,422) | 1,127) | 650) | |
| Revenu | 14,853) | 12,522) | 10,583) | 11,937) | 12,250) | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | 10.78 | 7.64 | 4.37 | 10.59 | 18.85 | |
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 15.35 | 12.13 | 11.46 | 17.11 | — | |
| Uber Technologies Inc. | 80.50 | — | 3.69 | 1.71 | — | |
| Union Pacific Corp. | — | — | 476.41 | — | — | |
| United Parcel Service Inc. | 24.61 | 13.21 | 26.45 | 43.84 | — | |
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Transport | 27.86 | 18.55 | 15.01 | 13.65 | — | |
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Industriels | 9.67 | 6.90 | 4.47 | 10.00 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= 14,853 ÷ 1,378 = 10.78
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation du fonds de roulement | Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires par le fonds de roulement. | Le taux de rotation du fonds de roulement de CSX Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Jours de rotation de l’inventaire
CSX Corp., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | 43.56 | 36.94 | 35.04 | 45.74 | 46.58 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | 8 | 10 | 10 | 8 | 8 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 2 | 3 | 3 | 3 | — | |
| Union Pacific Corp. | 11 | 10 | 12 | 13 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 3 | 3 | 3 | 3 | — | |
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Transport | 3 | 3 | 4 | 4 | — | |
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Industriels | 91 | 94 | 101 | 93 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ 43.56 = 8
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| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation de l’inventaire | Un ratio d’activité égal au nombre de jours de la période divisé par le ratio de rotation des stocks sur la période. |
Jours de rotation des comptes clients
CSX Corp., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | 11.31 | 10.91 | 11.60 | 12.11 | 12.13 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | 32 | 33 | 31 | 30 | 30 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 46 | 52 | 53 | 48 | — | |
| Uber Technologies Inc. | 32 | 51 | 35 | 31 | — | |
| Union Pacific Corp. | 28 | 29 | 28 | 27 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 46 | 47 | 46 | 47 | — | |
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Transport | 42 | 48 | 46 | 44 | — | |
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Industriels | 47 | 48 | 49 | 48 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ 11.31 = 32
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation des comptes clients | Un ratio d’activité égal au nombre de jours de la période divisé par le ratio de chiffre d’affaires des créances. |
Cycle de fonctionnement
CSX Corp., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | 8 | 10 | 10 | 8 | 8 | |
| Jours de rotation des comptes clients | 32 | 33 | 31 | 30 | 30 | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | 40 | 43 | 41 | 38 | 38 | |
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 48 | 55 | 56 | 51 | — | |
| Union Pacific Corp. | 39 | 39 | 40 | 40 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 49 | 50 | 49 | 50 | — | |
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Transport | 45 | 51 | 50 | 48 | — | |
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Industriels | 138 | 142 | 150 | 141 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= 8 + 32 = 40
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Cycle de fonctionnement | Égal au nombre de jours de rotation des stocks plus les jours de rotation des comptes clients. | Le cycle d’exploitation de CSX Corp. s’est détérioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite amélioré de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020. |
Jours de rotation des comptes fournisseurs
CSX Corp., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | 13.14 | 13.00 | 13.08 | 11.44 | 12.91 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | 28 | 28 | 28 | 32 | 28 | |
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 16 | 17 | 17 | 16 | — | |
| Uber Technologies Inc. | 14 | 34 | 17 | 14 | — | |
| Union Pacific Corp. | 12 | 13 | 11 | 13 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 27 | 28 | 28 | 27 | — | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Transport | 20 | 22 | 22 | 20 | — | |
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | 48 | 47 | 49 | 49 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ 13.14 = 28
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | Une estimation du nombre moyen de jours qu’il faut à une entreprise pour payer ses fournisseurs ; égal au nombre de jours de la période divisé par le taux de rotation des dettes pour la période. |
Cycle de conversion de trésorerie
CSX Corp., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | 8 | 10 | 10 | 8 | 8 | |
| Jours de rotation des comptes clients | 32 | 33 | 31 | 30 | 30 | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | 28 | 28 | 28 | 32 | 28 | |
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | 12 | 15 | 13 | 6 | 10 | |
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| FedEx Corp. | 32 | 38 | 39 | 35 | — | |
| Union Pacific Corp. | 27 | 26 | 29 | 27 | — | |
| United Parcel Service Inc. | 22 | 22 | 21 | 23 | — | |
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Transport | 25 | 29 | 28 | 28 | — | |
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | 90 | 95 | 101 | 92 | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 2022 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= 8 + 32 – 28 = 12
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Cycle de conversion de trésorerie | Une mesure financière qui mesure le temps nécessaire à une entreprise pour convertir les liquidités investies dans ses activités en liquidités reçues à la suite de ses activités. égal au nombre de jours de rotation des stocks plus les jours de rotation des comptes débiteurs moins les jours de rotation des comptes fournisseurs. | Le cycle de conversion des liquidités de CSX Corp. s’est détérioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite amélioré de 2021 à 2022, dépassant le niveau de 2020. |