Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

CSX Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Bénéfice net	4,166)	3,781)	2,765)	3,331)	3,309)
Dotations aux amortissements	1,500)	1,420)	1,383)	1,349)	1,331)
Impôts différés	117)	167)	180)	273)	279)
Gain sur les aliénations de biens	(238)	(454)	(35)	(151)	(154)
Paiements en espèces pour charge de restructuration	—)	—)	—)	—)	(15)
Autres activités d’exploitation	(17)	12)	(32)	(69)	(117)
Comptes débiteurs	(101)	(141)	83)	45)	(46)
Autres actifs circulants	(22)	(25)	(75)	68)	101)
Comptes créditeurs	140)	128)	(20)	98)	104)
Impôts sur le revenu et autres impôts à payer	(39)	72)	39)	2)	(104)
Autres passifs à court terme	113)	139)	(25)	(96)	(47)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	91)	173)	2)	117)	8)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,453)	1,318)	1,498)	1,519)	1,332)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	5,619)	5,099)	4,263)	4,850)	4,641)
Ajouts de propriétés	(2,133)	(1,791)	(1,626)	(1,657)	(1,745)
Achat de placements à court terme	(59)	(75)	(426)	(2,838)	(736)
Produit de la vente de placements à court terme	9)	5)	1,424)	2,108)	505)
Produits et avances sur aliénations de biens	246)	529)	56)	254)	319)
Acquisition d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(227)	(541)	—)	—)	—)
Autres activités d’investissement	33)	(4)	(77)	31)	(27)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(2,131)	(1,877)	(649)	(2,102)	(1,684)
Rachat d’actions	(4,731)	(2,886)	(867)	(3,373)	(4,671)
Dividendes versés	(852)	(839)	(797)	(763)	(751)
Remboursement de la dette à long terme	(186)	(426)	(745)	(518)	(19)
Titres de créance à long terme émis	2,000)	—)	1,000)	2,000)	3,000)
Autres activités de financement	—)	39)	(34)	6)	(59)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(3,769)	(4,112)	(1,443)	(2,648)	(2,500)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(281)	(890)	2,171)	100)	457)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	2,239)	3,129)	958)	858)	401)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	1,958)	2,239)	3,129)	958)	858)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de CSX Corp. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de CSX Corp. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités de financement des CSX Corp. ont diminué de 2020 à 2021, puis ont légèrement augmenté de 2021 à 2022.

CSX Corp. (NASDAQ:CSX)

Tableau des flux de trésorerie