Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Diamondback Energy Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018	31 déc. 2017	30 sept. 2017	30 juin 2017	31 mars 2017
Trésorerie et équivalents de trésorerie	27)	43)	149)	654)	457)	344)	121)	104)	92)	51)	149)	123)	100)	326)	126)	215)	508)	114)	72)	112)	30)	17)	37)
Liquidités soumises à des restrictions	7)	16)	18)	18)	18)	18)	19)	4)	7)	8)	6)	5)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Débiteurs, intérêts conjoints et autres, montant net	115)	76)	113)	72)	99)	78)	68)	56)	67)	111)	178)	186)	171)	168)	107)	96)	82)	91)	71)	73)	50)	72)	56)
Débiteurs, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net	669)	961)	966)	598)	712)	579)	531)	281)	224)	231)	225)	429)	367)	349)	356)	297)	182)	168)	165)	159)	104)	83)	83)
Inventaires	59)	65)	62)	62)	53)	52)	52)	33)	33)	34)	36)	37)	45)	44)	39)	38)	15)	13)	9)	9)	5)	5)	3)
Instruments dérivés	98)	17)	6)	13)	14)	13)	—)	1)	15)	86)	534)	46)	140)	29)	5)	231)	—)	—)	—)	1)	2)	42)	14)
Impôt sur le revenu à recevoir	2)	—)	—)	1)	—)	33)	33)	100)	100)	100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actifs détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	83)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	54)	23)	33)	28)	28)	25)	27)	23)	20)	33)	140)	43)	22)	56)	60)	50)	8)	7)	7)	5)	4)	3)	5)
Actif circulant	1,031)	1,201)	1,347)	1,446)	1,464)	1,142)	851)	602)	558)	654)	1,268)	869)	845)	972)	693)	925)	796)	393)	324)	359)	194)	221)	199)
Propriétés pétrolières et gazières, méthode de comptabilisation du coût total	35,019)	34,200)	33,645)	32,914)	32,554)	32,155)	31,765)	27,377)	27,305)	27,055)	26,719)	25,782)	24,822)	24,076)	23,229)	22,299)	10,818)	10,315)	9,649)	9,233)	8,869)	8,311)	7,871)
Autres biens, matériel et terrains	1,371)	1,329)	1,303)	1,250)	1,086)	1,178)	1,170)	1,151)	1,161)	1,169)	1,117)	1,056)	1,036)	978)	913)	847)	442)	429)	377)	272)	236)	167)	127)
Épuisement, dépréciation, amortissement et dépréciation cumulés	(14,487)	(14,160)	(13,840)	(13,545)	(13,234)	(12,914)	(12,583)	(12,314)	(11,031)	(9,297)	(6,416)	(5,003)	(3,815)	(3,451)	(3,095)	(2,774)	(2,545)	(2,401)	(2,275)	(2,161)	(2,057)	(1,970)	(1,895)
Immobilisations corporelles, montant net	21,903)	21,369)	21,108)	20,619)	20,406)	20,419)	20,352)	16,214)	17,435)	18,927)	21,420)	21,835)	22,043)	21,603)	21,047)	20,372)	8,715)	8,343)	7,751)	7,344)	7,049)	6,509)	6,103)
Fonds entiercés	5)	—)	—)	12)	66)	34)	34)	51)	—)	—)	—)	—)	7)	13)	—)	—)	62)	—)	—)	6)	—)	—)	2)
Placements selon la méthode de la mise en équivalence	674)	660)	643)	613)	509)	518)	525)	533)	532)	514)	502)	479)	225)	187)	150)	1)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Instruments dérivés	11)	33)	37)	4)	4)	5)	4)	—)	—)	—)	30)	7)	58)	23)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4)	3)
Impôts différés, montant net	74)	33)	37)	40)	25)	28)	32)	73)	75)	78)	—)	142)	158)	150)	150)	97)	96)	72)	—)	—)	—)	—)	—)
Investissement dans l’immobilier, net	87)	87)	88)	88)	89)	89)	101)	101)	104)	106)	107)	109)	111)	112)	114)	116)	107)	109)	109)	—)	—)	—)	—)
Autres actifs	58)	65)	71)	76)	76)	100)	97)	45)	56)	58)	59)	90)	106)	111)	114)	85)	32)	37)	40)	62)	45)	49)	63)
Actifs à long terme	22,812)	22,247)	21,984)	21,452)	21,175)	21,193)	21,145)	17,017)	18,202)	19,683)	22,118)	22,662)	22,708)	22,199)	21,575)	20,671)	9,011)	8,561)	7,900)	7,412)	7,094)	6,562)	6,171)
Total de l’actif	23,843)	23,448)	23,331)	22,898)	22,639)	22,335)	21,996)	17,619)	18,760)	20,337)	23,386)	23,531)	23,553)	23,171)	22,268)	21,596)	9,807)	8,954)	8,225)	7,771)	7,288)	6,784)	6,370)

Évolution de la trésorerie et équivalents de trésorerie: La trésorerie et équivalents de trésorerie ont connu une tendance globalement haussière sur la période analysée, passant d’un montant de 37 millions de dollars au premier trimestre 2017 à un pic de 654 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Après une baisse significative vers 17 millions de dollars au second trimestre 2017, la trésorerie a ensuite connu une croissance soutenue, avec des fluctuations périodiques, notamment un accroissement notable à partir de fin 2017, culminant en 2018 puis en 2021 et 2022. Cette progression reflète une gestion favorable de la liquidité et probablement une augmentation des flux de trésorerie opérationnels ou de financements externes.
Liquidités soumises à des restrictions: Ce poste apparaît de manière sporadique dans les données, avec des montants faibles en comparaison de la trésorerie totale, oscillant entre 4 et 19 millions de dollars. Leur évolution ne présente pas de tendance claire, témoignant de leur caractère restreint ou spécifique, souvent lié à des engagements particuliers ou des restrictions réglementaires.
Débiteurs et ventes de pétrole et de gaz naturel: Les débiteurs ont connu une augmentation sensible tout au long de la période, particulièrement à partir de 2019, atteignant plus de 113 millions de dollars au dernier trimestre 2022. La composante relative aux ventes de pétrole et de gaz naturel a connu une croissance constante, passant de 83 millions en 2017 à environ 961 millions de dollars en 2022, indiquant une forte augmentation des créances liées à cette activité et potentiellement une croissance du chiffre d'affaires ou de l’encours client dans ce secteur spécifique.
Inventaires: Les inventaires ont affiché une tendance à la hausse, passant de 3 à 5 millions de dollars en 2017 à un maximum d’environ 65 millions en 2022. La hausse signale une augmentation des stocks, potentiellement en réponse à l’expansion de la production ou pour répondre à une demande croissante, avec une volatilité à court terme mais une tendance générale à l’accroissement.
Instruments dérivés: Ce poste a connu une forte volatilité, notamment une croissance significative à partir de 2018, culminant à 534 millions de dollars au troisième trimestre 2020. Après cette période, une baisse a été observée, mais le montant reste relativement élevé comparé aux premières années, reflétant une utilisation accrue d'instruments dérivés pour la gestion des risques liés aux fluctuations de prix.
Impôt sur le revenu à recevoir: Ce poste apparaît tardivement dans la période, avec une valeur de 100 millions de dollars entre 2019 et 2021, puis une diminution à 33 millions. La présence de cet actif indique une situation où des crédits ou des montants dus au titre de l’impôt sur le revenu sont anticipés, mais leur évolution suggère une réduction progressive ou une gestion fiscale spécifique.
Actifs détenus en vue de la vente: Ce poste figure une seule fois avec un montant de 83 millions de dollars, sans évolution ultérieure, suggérant une opération ponctuelle ou une habilitation à céder certains actifs dans un contexte précis.
Charges payées d’avance et autres actifs circulants: Ce poste a connu une augmentation notable à partir de 2018, culminant à plus de 140 millions en 2019. La tendance indique une progression des charges payées d’avance ou autres actifs à court terme, pouvant témoigner d’accords contractuels ou de paiements anticipés pour des services ou produits futurs.
Actif circulant: Ce poste présente une croissance constante, passant de 199 millions de dollars en 2017 à un pic de 1464 millions en 2021, puis une légère baisse à 1031 millions en 2022. La croissance indique une augmentation de la liquidité à court terme et des actifs disponibles pour opération ou investissement.
Propriétés pétrolières et gazières: Ce poste a connu une croissance régulière, passant de 7 871 millions de dollars en 2017 à environ 35 019 millions en 2022, marquant une expansion importante dans le parc pétrolier et gazier détenu ou exploité, reflétant une stratégie d’investissement continue dans les actifs productifs.
Autres biens, matériel et terrains: Ce poste s’est également accru, passant d’un montant de 127 millions à 1371 millions de dollars, témoignant d’investissements ou d’acquisitions d’actifs matériels et immobiliers en lien avec l’activité principale ou la diversification de l’entreprise.
Amortissement, dépréciation et épuisement: Le cumul de ces charges a augmenté de façon régulière, passant d’environ -1 895 millions à plus de -14 487 millions en 2022, indiquant une dépréciation continue des actifs immobilisés et une charge d’amortissement élevée, cohérente avec le renouvellement ou le maintien des actifs productifs et la gestion de leur valeur comptable.
Immobilisations corporelles, montant net: Ce poste a temporairement augmenté de 2017 à 2018, puis a connu une baisse considérable en 2019, avant de se stabiliser vers la fin de la période à environ 21 900 millions de dollars. La réduction entre 2018 et 2019 peut refléter des dépréciations ou des ventes d’actifs, mais la tendance à la stabilité depuis lors indique une gestion d’actifs stable.
Fonds entiers: Ce poste est sporadique et présente de faibles montants, avec une augmentation ponctuelle en 2017 et 2019, puis un retour à zéro. La variation peut résulter de réévaluations ou d’opérations de financement spécifiques.
Placements selon la méthode de la mise en équivalence: Ce poste a progressé sur la période, passant d’une valeur quasi nulle à environ 674 millions de dollars en 2022. La croissance indique une augmentation des investissements dans des entités associées ou des participations stratégiques via cette méthode comptable.
Impôts différés, montant net: Les impôts différés ont connu une augmentation notable à partir de 2017, culminant à 150 millions en 2019, avec une légère baisse ensuite. Leur évolution signale des différences temporaires de déduction ou de reconnaissance fiscale des actifs et passifs, reflétant une gestion fiscale influente sur la valorisation de l’actif
Investissement dans l’immobilier, net: Ce poste est relativement stable, oscillant autour de 87-109 millions, témoignant de placements réguliers dans l’immobilier d’entreprise ou d’exploitation, sans tendance nette d’augmentation ou de diminution significative.
Autres actifs: Ce poste a connu une fluctuation, passant de 63 millions en 2017 à 97 millions en 2021, avant de redescendre à environ 58 millions en 2022. La variabilité suggère une gestion variable de certains actifs non classés ailleurs, liés à des investissements ou à des opérations spécifiques.
Actifs à long terme et total de l’actif: Les actifs à long terme ont suivi une tendance haussière, passant de 6 171 millions en 2017 à 22 812 millions en 2022, avec notamment une croissance soutenue dans les propriétés pétrolières et gazières. Le total de l’actif reflète cette croissance, avec une progression de 6 370 millions à près de 23 843 millions, témoignant de l’expansion globale de la société et de l’accroissement de ses ressources économiques.

Diamondback Energy Inc. (NASDAQ:FANG)

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Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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