Stock Analysis on Net
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Diamondback Energy Inc. (NASDAQ:FANG)

Cette entreprise a été transférée aux archives ! Les données financières n’ont pas été mises à jour depuis le 8 novembre 2022.

Structure du bilan : passif et capitaux propres 

Diamondback Energy Inc., structure du bilan consolidé : passif et capitaux propres

Microsoft Excel
31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018 31 déc. 2017
Comptes créditeurs, commerce 0.16 0.40 0.76 0.59 1.22
Dépenses en immobilisations à payer 1.29 1.06 2.02 2.29 2.85
Échéances actuelles de la dette à long terme 0.20 1.08 0.00 0.00 0.00
Passif dérivé à payer 0.44 0.17 0.01 0.00 0.00
Charges d’exploitation de location payables 0.38 0.65 0.51 0.28 0.36
Impôts ad valorem exigibles 0.31 0.32 0.29 0.23 0.04
Rémunération accumulée 0.21 0.15 0.00 0.00 0.00
Intérêts payables 0.20 0.21 0.11 0.12 0.09
Charges d’exploitation du secteur intermédiaire payables 0.06 0.10 0.09 0.00 0.00
Responsabilité pour les frais de forage payés d’avance par les associés d’intérêts communs 0.04 0.03 0.05 0.07 0.39
Autre 0.27 0.07 0.23 0.48 0.31
Autres charges à payer 1.90% 1.71% 1.29% 1.17% 1.19%
Revenus et redevances payables 1.97 1.35 1.18 0.66 0.88
Instruments dérivés 0.76 1.41 0.11 0.00 1.29
Passif à court terme 6.28% 7.02% 5.37% 4.72% 7.43%
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes 29.01 31.92 22.83 20.67 19.01
Instruments dérivés 0.13 0.32 0.00 0.07 0.08
Obligations liées à la mise hors service d’actifs 0.72 0.61 0.40 0.63 0.26
Impôts différés 5.84 4.44 8.01 8.26 1.39
Autres passifs à long terme 0.17 0.04 0.05 0.04 0.00
Passifs à long terme 35.88% 37.34% 31.29% 29.68% 20.74%
Total du passif 42.16% 44.36% 36.65% 34.40% 28.17%
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $ 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Capital versé supplémentaire 61.51 71.83 52.51 59.90 68.09
Bénéfices non répartis (déficit accumulé) -8.73 -21.93 3.78 3.53 -0.48
Cumul des autres éléments du résultat étendu 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total des capitaux propres de Diamondback Energy, Inc. 52.79% 49.91% 56.30% 63.44% 67.62%
Participation ne donnant pas le contrôle 5.05 5.73 7.04 2.16 4.21
Total des capitaux propres 57.84% 55.64% 63.35% 65.60% 71.83%
Total du passif et des capitaux propres 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Évolution des comptes créditeurs
La part des comptes créditeurs en pourcentage du total du passif et des capitaux propres a considérablement diminué, passant de 1,22 % en 2017 à 0,16 % en 2021. Cette tendance indique une réduction de la dépendance aux fournisseurs ou une gestion plus aggressive des dettes à court terme.
Évolution des dépenses en immobilisations à payer
La proportion de dépenses en immobilisations à payer a connu une baisse notable, passant de 2,85 % en 2017 à 1,29 % en 2021, ce qui pourrait refléter une moindre intensité des investissements différés ou une modification dans la stratégie d'investissement.
Changements concernant la dette à long terme
Les échéances actuelles de la dette à long terme ont disparu en 2019 et sont apparues à 1,08 % puis 0,2 % en 2020 et 2021. La dette à long terme, hors échéances courantes, a connu une augmentation significative, atteignant près de 29 % en 2021, témoignant d’une hausse de l’endettement à long terme de l'entreprise.
Responsabilités financières dérivées et instruments dérivés
Les passifs liés aux dérivés ont été présents à différentes périodes avec une volatilité notable. La responsabilité pour instruments dérivés est restée relativement faible, mais une présence intermittente indique l’utilisation de stratégies de couverture ou de gestion du risque financier.
Charges liées aux locations et impôts
Les charges d’exploitation de location ont connu une augmentation, culminant à 0,65 % en 2020, avant de redescendre à 0,38 % en 2021. Les impôts ad valorem exigibles ont augmenté jusqu’en 2019, puis ont maintenu un niveau stable autour de 0,31-0,32 % en 2020-2021, indiquant une stabilité relative dans la charge fiscale à l’égard du total du passif.
Divers autres passifs
Les autres charges à payer ont enregistré une croissance constante, en passant de 1,19 % en 2017 à 1,9 % en 2021, témoignant d’une accumulation progressive de passifs divers. Les revenus et redevances payables ont également augmenté de manière significative, atteignant 1,97 % en 2021, traduit d’une hausse potentielle des obligations liées à la production ou aux droits de redevance.
Risque lié à la dette
La dette à long terme hors échéances courantes a crû de manière importante, passant de 19,01 % en 2017 à 29,01 % en 2021. La présence d’obligations déployées dans cette période indique une stratégie d’endettement accrue à moyen ou long terme pour financer les investissements ou autres opérations.
Impôts différés et autres passifs à long terme
Les impôts différés ont augmenté, passant de 1,39 % en 2017 à 8,26 % en 2018, avant de diminuer et de se stabiliser entre 4,44 % et 5,84 % durant les années suivantes. Les autres passifs à long terme ont montré une légère croissance, reflétant peut-être une diversification ou un accroissement des obligations à long terme.
Structuration du capital et rentabilité
Le total des capitaux propres a suivi une tendance décroissante, passant de 67,62 % en 2017 à 52,79 % en 2021, indiquant une augmentation de la part de capitaux externes ou d’endettement. Le capital versé supplémentaire a fluctué, culminant à 71,83 % en 2020, puis diminuant en 2021. Les bénéfices non répartis ont connu une évolution très variable, passant d’un déficit significatif en 2020 à une reprise partielle en 2021, bien qu’avec une valeur négative.
Conclusion générale
La structure du passif a évolué vers une augmentation importante de l’endettement à long terme et une réduction relative des capitaux propres, indiquant une stratégie financière davantage axée sur l’emprunt. La baisse des comptes créditeurs et des dépenses différées pourrait signaler une gestion plus rigoureuse des obligations à court terme. La volatilité dans certains passifs et la hausse globale de l’endettement nécessitent une attention particulière quant à la capacité de l'entreprise à maintenir une stabilité financière à long terme.