Analyse de l’impôt sur les bénéfices
- Charge d’impôt sur le résultat
- Taux effectif d’imposition (EITR)
- Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
- Actifs et passifs d’impôt différé, classification
- Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
- Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
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- Valeur d’entreprise (EV)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2012
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2012
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2012
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2012
- Analyse de l’endettement
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Charge d’impôt sur le résultat
Diamondback Energy Inc., charge d’impôts, activités poursuivies
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Provision (avantage) d’impôt exigible | Montant de la charge d’impôt sur le résultat à court terme se rapportant au bénéfice imposable lié aux activités poursuivies. | La charge (l’avantage) d’impôt sur le résultat courant de Diamondback Energy Inc. a diminué de 2019 à 2020, mais a ensuite augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
| Provision pour impôts différés (avantage) | Montant de la charge d’impôt différé liée au bénéfice lié aux activités poursuivies. | La charge d’impôt différé (l’avantage) de Diamondback Energy Inc. a diminué de 2019 à 2020, mais a ensuite augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
| Provision pour impôts sur les bénéfices (bénéfice de) l’impôt sur le résultat | Montant de la charge d’impôt sur le résultat à court terme et de la charge d’impôt différé liées aux activités poursuivies. | La charge d’impôt sur le résultat de Diamondback Energy Inc. a diminué de 2019 à 2020, puis a augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
Taux effectif d’imposition (EITR)
Diamondback Energy Inc., le rapprochement du taux effectif d’imposition sur le revenu (TEIM)
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux d’imposition fédéral prévu par la loi | ||||||
| Taux effectif d’imposition |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux effectif d’imposition | Pourcentage de la charge d’impôt sur le résultat à court terme et de la charge d’impôt différé se rapportant aux activités poursuivies. | Le taux d’imposition effectif de Diamondback Energy Inc. augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021. |
Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
Diamondback Energy Inc., composantes des actifs et des passifs d’impôt différé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Actifs d’impôts différés | Montant avant affectation des provisions pour dépréciation de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts temporaires déductibles et aux reports prospectifs. | L’actif d’impôt différé de Diamondback Energy Inc. a augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021. |
| Actifs d’impôt différé, déduction faite de la provision pour dépréciation | Montant après affectation des provisions pour dépréciation de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts temporaires déductibles et aux reports prospectifs. | Les actifs d’impôt différé, déduction faite de la provision pour moins-value de Diamondback Energy Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021. |
| Actif (passif) d’impôt différé net | Montant, après imputation des provisions pour dépréciation et de l’impôt différé à payer, de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences déductibles et aux reports, sans compensation juridictionnelle. | Les actifs (passifs) nets d’impôt différé des Diamondback Energy Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, mais ont ensuite légèrement diminué de 2020 à 2021 pour ne pas atteindre le niveau de 2019. |
Actifs et passifs d’impôt différé, classification
Diamondback Energy Inc., actifs et passifs d’impôts différés, classement
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actifs d’impôts différés, montant net | ||||||
| Passifs d’impôts différés |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Actifs d’impôts différés, montant net | Montant, après imputation des provisions pour dépréciation et de l’impôt différé, de l’actif d’impôt différé attribuable aux écarts déductibles et aux reports, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. | Les actifs d’impôt différé, déduction faite de Diamondback Energy Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021. |
| Passifs d’impôts différés | Montant, après impôt différé, de l’impôt différé à payer attribuable aux différences imposables, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. | Les passifs d’impôt différé des Diamondback Energy Inc. ont diminué de 2019 à 2020, mais ont ensuite augmenté de 2020 à 2021 pour ne pas atteindre le niveau de 2019. |
Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
Diamondback Energy Inc., ajustements aux états financiers
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
Diamondback Energy Inc., données financières : déclarées et ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
Diamondback Energy Inc., les ratios financiers ajustés
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
| Ratio financier | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) | Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. | Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajustée) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
| Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) | Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total des actifs ajustés. | Le ratio de rotation de l’actif total (ajusté) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
| Ratio d’endettement financier (ajusté) | Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total des actifs ajustés par le total des capitaux propres ajustés. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une société peut effectuer, par le biais de l’endettement, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation. |
Le ratio d’endettement financier (ajusté) de Diamondback Energy Inc. a augmenté de 2019 à 2020, puis a légèrement diminué de 2020 à 2021. |
| Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) | Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. | Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
| Ratio de rendement de l’actif (ajusté) | Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total de l’actif ajusté. | Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
Diamondback Energy Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
2021 Calculs
1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Diamondback Energy, Inc. ÷ Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
= 100 × ÷ =
2 Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Diamondback Energy, Inc. ÷ Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) | Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. | Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajustée) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
2021 Calculs
1 Ratio de rotation de l’actif total = Chiffre d’affaires des contrats avec les clients ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Chiffre d’affaires des contrats avec les clients ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =
| Ratio d’activité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) | Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total des actifs ajustés. | Le ratio de rotation de l’actif total (ajusté) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
Ratio d’endettement financier (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
2021 Calculs
1 Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Total des capitaux propres de Diamondback Energy, Inc.
= ÷ =
2 Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Total ajusté des capitaux propres de Diamondback Energy, Inc.
= ÷ =
| Ratio de solvabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio d’endettement financier (ajusté) | Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total des actifs ajustés par le total des capitaux propres ajustés. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une société peut effectuer, par le biais de l’endettement, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation. |
Le ratio d’endettement financier (ajusté) de Diamondback Energy Inc. a augmenté de 2019 à 2020, puis a légèrement diminué de 2020 à 2021. |
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
2021 Calculs
1 ROE = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Diamondback Energy, Inc. ÷ Total des capitaux propres de Diamondback Energy, Inc.
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Diamondback Energy, Inc. ÷ Total ajusté des capitaux propres de Diamondback Energy, Inc.
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) | Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. | Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
2021 Calculs
1 ROA = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable à Diamondback Energy, Inc. ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable à Diamondback Energy, Inc. ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rendement de l’actif (ajusté) | Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total de l’actif ajusté. | Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de Diamondback Energy Inc. s’est détérioré de 2019 à 2020, mais s’est ensuite amélioré de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019. |