Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Diamondback Energy Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une fluctuation significative au cours de la période analysée. Il a débuté à un niveau élevé de 130,25 en 2017, avant de diminuer notablement à 56,69 en 2018. Par la suite, une augmentation est observée en 2019, atteignant 105,05, puis une baisse en 2020 à 83,52. En 2021, il remonte à 108,82, ce qui suggère une amélioration récente de la gestion des stocks ou une rotation plus rapide de ces derniers.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Ce ratio a montré une tendance régulière à la hausse, passant de 7,48 en 2017 à 11,28 en 2021. La progression indiquée reflète probablement une amélioration dans l'encaissement des créances clients ou une gestion plus stricte du crédit accordé, réduisant potentiellement le délai de recouvrement.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une croissance constante sur la période, passant de 12,54 en 2017 à 187,42 en 2021. La forte augmentation, notamment en 2021, pourrait indiquer une réduction du délai de paiement aux fournisseurs ou une gestion plus agressive des comptes fournisseurs, impactant la liquidité à court terme.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce indicateur est resté relativement stable, oscillant entre 3 et 6 jours. La constance de ces valeurs suggère une gestion de stock efficace et régulière, avec un cycle de rotation court, ce qui peut limiter les coûts liés au stockage.
- Jours de rotation des comptes clients
- Une tendance à la baisse est observable, passant de 49 jours en 2017 à 32 jours en 2021. Cela indique une amélioration continue dans la gestion des créances clients, permettant un encaissement plus rapide des ventes réalisées à crédit.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a diminué de manière progressive, passant de 52 jours à 35 jours. La réduction de la durée du cycle indique probablement une optimisation des processus opérationnels, permettant une conversion plus rapide des intrants en liquidités.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce paramètre a connu une réduction significative, passant de 29 jours en 2017 à seulement 2 jours en 2021. La réduction accélère le paiement aux fournisseurs, ce qui peut renforcer la relation avec ces derniers, mais également exercer une pression sur la liquidité à court terme.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Il a augmenté légèrement, passant de 23 jours en 2017 à 33 jours en 2021. La stabilité de cet indicateur, malgré la réduction du cycle de fonctionnement et des jours de rotation, peut refléter une gestion équilibrée entre encaissement et paiement, tout en maintenant une certaine liquidité disponible.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Diamondback Energy Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||
| Inventaires | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des stocks = Chiffre d’affaires des contrats avec les clients ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
- Une tendance générale à la hausse est observable dans le chiffre d’affaires sur la période analysée. Après une croissance significative entre 2017 et 2019, avec une augmentation de plus de 200 %, le chiffre d’affaires atteint un pic en 2019. Par la suite, une baisse notable est constatée en 2020, suivi d'une reprise importante en 2021, culminant à un niveau supérieur à celui de 2019, ce qui suggère une forte croissance récente après une période de fluctuation.
- Inventaires
- Les inventaires présentent une augmentation en 2018, passant de 9 à 38 millions de dollars, puis restent stables en 2019 et 2020 avec des valeurs proches de 37 et 33 millions respectivement. En 2021, une nouvelle hausse est enregistrée, atteignant 62 millions de dollars. Cette évolution indique une augmentation progressive, surtout en 2021, signalant une accumulation ou une augmentation de stock par rapport aux années précédentes.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks montre une volatilité notable. Il commence à un niveau élevé en 2017 (130.25), chute de manière significative en 2018 (56.69), mais rebondit largement en 2019 (105.05). La baisse en 2020, avec un taux à 83.52, indique une moins grande efficacité dans la rotation, puis une reprise en 2021 avec un taux supérieur à 100 (108.82). La fluctuation du ratio implique des changements dans la gestion des stocks ou la rapidité de leur rotation, avec une tendance générale à une rotation relativement rapide par rapport aux années précédentes, notamment en 2017 et 2021.
Ratio de rotation des créances
Diamondback Energy Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||
| Débiteurs, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de rotation des créances = Chiffre d’affaires des contrats avec les clients ÷ Débiteurs, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
- La société a connu une croissance significative de son chiffre d'affaires entre 2017 et 2021. Après une augmentation progressive, le chiffre d'affaires est passé de 1 186 millions de dollars en 2017 à 3 887 millions en 2019, avant de connaître une baisse en 2020 à 2 756 millions, probablement en raison d'événements économiques ou sectoriels spécifiques. Cependant, une forte reprise est observable en 2021, avec un chiffre d'affaires atteignant 6 747 millions de dollars, marquant une croissance remarquable par rapport aux années précédentes.
- Débiteurs, ventes de pétrole et de gaz naturel, montant net
- Le montant net des débiteurs affiche une tendance générale à la hausse sur la période, passant de 159 millions de dollars en 2017 à 598 millions en 2021. Des fluctuations sont présentes, notamment une augmentation notable en 2019 et encore une progression significative en 2021, indiquant une augmentation des créances clients ou un décalage dans les paiements. La tendance à l'accroissement des débiteurs pourrait être liée à l'augmentation des ventes ou à des modifications dans les termes de crédit accordés aux clients.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio, qui mesure la rapidité avec laquelle l'entreprise recouvre ses créances, montre une amélioration continue au fil des années. Il est passé de 7,48 en 2017 à 11,28 en 2021. Cette évolution indique que la société devient plus efficace dans la collecte de ses créances, pouvant traduire une meilleure gestion du crédit ou une réduction des délais de paiement des clients, malgré la croissance globale des débiteurs.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Diamondback Energy Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||
| Comptes créditeurs, commerce | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Chiffre d’affaires des contrats avec les clients ÷ Comptes créditeurs, commerce
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
- Une tendance à la hausse est observée sur la période analysée, avec une croissance significative du chiffre d'affaires, passant de 1 186 millions de dollars en 2017 à 6 747 millions de dollars en 2021. Après une augmentation régulière jusqu'en 2019, une baisse est constatée en 2020, avant une forte reprise en 2021, atteignant un niveau plus élevé que celui de 2019. Cette évolution indique une croissance soutenue du volume d'activité, avec une période de ralentissement en 2020 possiblement liée à des facteurs externes, suivie d'une relance importante en 2021.
- Comptes créditeurs, commerce
- Les comptes créditeurs ont connu une progression régulière, passant de 95 millions de dollars en 2017 à 179 millions en 2019. Cependant, une diminution significative intervient en 2020, chutant à 71 millions, puis une nouvelle baisse en 2021, à 36 millions. La réduction progressive des comptes créditeurs en 2020 et 2021 pourrait refléter une amélioration du cycle de paiement ou une gestion plus rigoureuse des dettes fournisseurs, notamment en lien avec l'augmentation du chiffre d'affaires.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio, indicateur de la fréquence de rotation des comptes fournisseurs, montre une progression marquée, passant de 12,54 en 2017 à 21,72 en 2019. La hausse se poursuit en 2020, avec un accroissement substantiel, atteignant 38,82. En 2021, le taux s'emballe à 187,42, indiquant une rotation extrêmement rapide. Cette augmentation accentuée en 2021 peut résulter d'une stratégie de paiement accéléré ou d'une gestion agressive des fournisseurs en lien avec l'expansion rapide de l'entreprise. La croissance du ratio pourrait également signaler une réduction du délai de paiement ou une restructuration des termes contractuels avec les fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Diamondback Energy Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Chiffre d’affaires des contrats avec les clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Chiffre d’affaires des contrats avec les clients ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Une tendance à la baisse est observable entre 2017 et 2020, avec un Fonds de roulement passant de -219 millions de dollars en 2017 à -634 millions de dollars en 2020, reflétant une dégradation de la situation de liquidité. Cependant, en 2021, une inversion de tendance se manifeste, puisque le fonds de roulement revient à 8 millions de dollars, indiquant une amélioration notable de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme.
- Chiffre d’affaires des contrats avec les clients
- Une croissance significative est constatée sur la période, avec une augmentation du chiffre d'affaires de 1186 millions de dollars en 2017 à 6747 millions de dollars en 2021. Cette progression illustre une expansion substantielle de l'activité ou une augmentation des volumes ou des prix, témoignant d'une dynamique commerciale robuste sur la période considérée.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio exceptionnellement élevé à 843.38 en 2021 indique une efficience particulièrement élevée dans l'utilisation du fonds de roulement, même si aucune donnée n'est fournie pour les années précédentes à part cette valeur isolée. La valeur suggère une utilisation optimisée ou très efficace des ressources à court terme au cours de cette année.
Jours de rotation de l’inventaire
Diamondback Energy Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu des fluctuations importantes sur la période analysée. Il est passé d'un niveau élevé de 130,25 en 2017 à une baisse significative de 56,69 en 2018, indiquant une diminution de la fréquence de renouvellement des stocks. Par la suite, une remontée à 105,05 en 2019 a été observée, mais cela reste inférieur au niveau initial de 2017. En 2020, une baisse à 83,52 a été enregistrée, avant une nouvelle augmentation en 2021 à 108,82, dépassant ainsi le niveau de 2017. Dans l’ensemble, cette métrique présente une tendance oscillante, montrant une instabilité dans la gestion ou la rotation des stocks au fil des années, avec une tendance générale vers une rotation plus fréquente en 2021.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours nécessaires pour renouveler l’inventaire reste relativement stable, oscillant entre 3 et 6 jours sur la période étudiée. En 2017, ce délai était de 3 jours, augmentant à 6 jours en 2018, puis revenant à 3 jours en 2019. En 2020, une légère hausse à 4 jours a été constatée, avant de revenir à 3 jours en 2021. Cette stabilité relative indique une gestion d’inventaire consistante, avec une rotation rapide et peu variable dans le cycle d’inventaire, malgré quelques fluctuations mineures.
Jours de rotation des comptes clients
Diamondback Energy Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une tendance générale à la hausse au cours de la période analysée. Il est passé de 7,48 en 2017 à 11,28 en 2021, indiquant une augmentation de la fréquence de rotation des créances. Cette tendance suggère une amélioration dans la gestion des comptes clients, avec une réduction du délai nécessaire pour encaisser les créances.
- Evolution du nombre de jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours de rotation des comptes clients a connu une diminution progressive, passant de 49 jours en 2017 à 32 jours en 2021. Cette réduction de la durée indique une accélération dans le recouvrement des créances détenues par l’entreprise, confirmant la tendance observée dans le ratio de rotation des créances.
- Interprétation globale
- La combinaison d’un ratio de rotation en hausse et d’un nombre de jours de rotation en baisse reflète une gestion efficace des comptes clients et une amélioration des flux de trésorerie liés à cette activité. Ces indicateurs suggèrent que l’entreprise a optimisé ses processus de recouvrement au fil du temps, ce qui pourrait avoir un impact favorable sur sa liquidité et sa rotation des actifs à court terme.
Cycle de fonctionnement
Diamondback Energy Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les données indiquent une stabilité relative de la rotation de l’inventaire, avec une baisse significative en 2019 suivie d’une stabilisation. Le nombre de jours fluctue entre 3 et 6, ce qui suggère une gestion efficace de la rotation des stocks, avec une période de rotation relativement courte et cohérente tout au long de la période analysée.
- Jours de rotation des comptes clients
- On observe une tendance à l’amélioration de la gestion des comptes clients, avec une diminution progressive du nombre de jours de 49 en 2017 à 32 en 2021. Cette évolution indique une augmentation de l’efficacité dans la collecte des créances, reflétant potentiellement un encaissement plus rapide ou une meilleure gestion du crédit client dans le temps.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui représente la somme des jours de rotation de l’inventaire et des comptes clients, diminue également au fil des années. Après une augmentation en 2018 (57 jours) par rapport à 2017 (52 jours), il diminue à 43 jours en 2019, puis à 41 jours en 2020, et atteint 35 jours en 2021. Cette réduction indique une amélioration globale de la gestion du cycle opérationnel, avec un cycle plus court suggérant une réduction de la période nécessaire pour convertir les investissements en inventaire et en créances en flux de trésorerie.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Diamondback Energy Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance à la hausse du ratio de rotation des comptes fournisseurs a été observée au fil des années, passant de 12,54 en 2017 à 187,42 en 2021. Cette évolution indique que l’entreprise règle ses fournisseurs de plus en plus rapidement, avec un pic notable en 2021. La croissance significative de ce ratio suggère une amélioration de la gestion du crédit fournisseur ou une réduction du délai de paiement.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a diminué régulièrement, passant de 29 jours en 2017 à seulement 2 jours en 2021. Cette diminution confirme que l’entreprise règle ses fournisseurs plus rapidement avec le temps, correspondant à la hausse du ratio de rotation. La réduction des jours indique une stratégie de paiement plus rapide ou une meilleure gestion des délais de règlement.
Cycle de conversion de trésorerie
Diamondback Energy Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Pétrole, gaz et combustibles consommables | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Énergie | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont montré une stabilité relative autour de 3 à 6 jours tout au long de la période, avec une légère augmentation ponctuelle en 2018. La tendance indique une gestion efficace de l'inventaire, avec une rotation rapide, et aucune fluctuation significative n’a été observée sur ces cinq années.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont diminué régulièrement, passant de 49 jours en 2017 à 32 jours en 2021. Cette tendance suggère une amélioration progressive des délais de recouvrement, ce qui pourrait indiquer une gestion plus efficace des créances ou une politique de crédit plus stricte. La réduction constante témoigne d’une meilleure liquidité provenant des comptes clients au fil des années.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont connu une forte baisse, passant de 29 jours en 2017 à seulement 2 jours en 2021. Cette diminution importante indique une accélération du paiement des fournisseurs, pouvant refléter une politique de règlement plus rapide ou une réduction des conditions de crédit accordées par les fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a fluctué entre 23 et 35 jours, avec une augmentation notable en 2018 à 35 jours. Après cette hausse, il est revenu à environ 26 jours en 2019, puis a augmenté légèrement pour atteindre autour de 33 jours en 2021. La stabilité autour de cette fourchette montre une gestion relativement équilibrée entre la rotation des stocks, des comptes clients et fournisseurs, bien qu’une légère tendance à l’allongement en 2021 pourrait indiquer une période où le délai global de conversion de trésorerie s’est légèrement étiré.