Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Diamondback Energy Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Bénéfice net (perte nette)	2,276)	(4,672)	315)	945)	517)
Provision pour impôts différés (bénéfice de) l’impôt différé	606)	(1,042)	47)	169)	(21)
Dépréciation des propriétés pétrolières et gazières	—)	6,021)	790)	—)	—)
Amortissement, épuisement, amortissement et dépréciation	1,275)	1,311)	1,454)	625)	328)
Perte à l’extinction de la dette	75)	5)	56)	—)	—)
(Gain) perte sur instruments dérivés, montant net	848)	81)	108)	(101)	84)
Encaisses reçues (payées) lors du règlement d’instruments dérivés	(1,247)	250)	80)	(121)	—)
Charge de rémunération à base d’actions	51)	37)	48)	27)	26)
Gain sur la vente de placements selon la méthode de la mise en équivalence	(23)	—)	—)	—)	—)
Liquidités soumises à des restrictions	—)	—)	(5)	—)	—)
Autre	47)	30)	8)	15)	3)
Comptes débiteurs	(196)	217)	(187)	13)	(97)
Impôt sur le revenu à recevoir	152)	(62)	—)	—)	—)
Dépenses payées d’avance et autres	20)	2)	29)	25)	(11)
Créditeurs et charges à payer	(41)	(20)	(129)	(7)	37)
Revenus et redevances payables	148)	(41)	135)	12)	45)
Autre	(47)	1)	(15)	(38)	(22)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	36)	97)	(167)	5)	(48)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	1,668)	6,790)	2,419)	620)	372)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,944)	2,118)	2,734)	1,565)	889)
Forage, complétion et ajout d’infrastructures aux propriétés pétrolières et gazières	(1,457)	(1,719)	(2,677)	(1,461)	(793)
Ajouts aux actifs du secteur intermédiaire	(30)	(140)	(244)	(204)	(68)
Acquisitions immobilières	(812)	(185)	(776)	(1,811)	(2,368)
Acquisition d’actifs du secteur intermédiaire	—)	—)	—)	—)	(50)
Produit de la vente d’actifs	820)	63)	300)	80)	66)
Contributions aux placements selon la méthode de la mise en équivalence	(114)	(102)	(485)	(1)	—)
Distributions provenant de placements selon la méthode de la mise en équivalence	9)	40)	—)	—)	—)
Autre	45)	(58)	(6)	(107)	81)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(1,539)	(2,101)	(3,888)	(3,503)	(3,132)
Produit d’emprunts contractés en vertu de facilités de crédit	1,313)	1,130)	2,350)	2,652)	754)
Remboursements au titre des facilités de crédit	(1,000)	(1,478)	(3,718)	(1,242)	(384)
Remboursement de la facilité de crédit d’Energen	—)	—)	—)	(559)	—)
Produit des billets de premier rang	2,200)	997)	3,469)	1,062)	—)
Remboursement des billets de premier rang	(3,193)	(239)	(1,250)	—)	—)
Produit de la coentreprise (remboursements à celle-ci)	(20)	40)	39)	—)	—)
Prime à l’extinction de la dette	(178)	(2)	(44)	—)	—)
Coûts de l’appel public à l’épargne	—)	—)	(41)	(3)	(1)
Produit d’un appel public à l’épargne	—)	—)	1,106)	306)	370)
Rachat d’actions dans le cadre d’un programme de rachat	(431)	(98)	(593)	—)	—)
Parts rachetées dans le cadre d’un programme de rachat	(94)	(39)	—)	—)	—)
Dividendes aux actionnaires	(312)	(236)	(112)	(37)	—)
Distributions à des participations ne donnant pas le contrôle	(112)	(93)	(122)	(98)	(41)
Part financière de la trésorerie nette reçue pour instruments dérivés	22)	—)	—)	—)	—)
Autre	(36)	(19)	(22)	(40)	(9)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(1,841)	(37)	1,062)	2,041)	690)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	564)	(20)	(92)	102)	(1,554)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions au début de la période	108)	128)	215)	112)	1,667)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions à la fin de la période	672)	108)	123)	215)	112)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Diamondback Energy Inc. ont diminué de 2019 à 2020, puis ont augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Diamondback Energy Inc. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Diamondback Energy Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

Diamondback Energy Inc. (NASDAQ:FANG)

Tableau des flux de trésorerie