Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

O’Reilly Automotive Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Revenu net	2,164,685)	1,752,302)	1,391,042)	1,324,487)	1,133,804)
Dotation aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles	328,217)	314,635)	270,875)	258,937)	233,845)
Amortissement de l’escompte de la dette et des coûts d’émission	4,388)	4,580)	3,916)	3,470)	2,871)
Impôts différés	20,383)	12,381)	21,158)	20,160)	(4,593)
Programmes de rémunération à base d’actions	24,656)	22,747)	21,921)	20,176)	19,401)
Autre	2,128)	4,686)	7,529)	9,895)	11,790)
Comptes débiteurs	(47,427)	(20,515)	(15,577)	18,138)	(27,742)
Inventaire	(32,634)	(198,864)	(239,912)	(163,367)	(231,802)
Comptes créditeurs	510,911)	580,608)	213,423)	177,676)	253,265)
Impôts sur les bénéfices à payer	152,339)	197,739)	(20,139)	22,903)	14,220)
Masse salariale à payer	18,714)	(11,941)	14,296)	9,373)	5,430)
Prestations accumulées et retenues	9,214)	189,332)	16,868)	28,022)	3,042)
Autre	51,736)	(11,087)	23,079)	(2,315)	(9,844)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	662,853)	725,272)	(7,962)	90,430)	6,569)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,042,625)	1,084,301)	317,437)	403,068)	269,883)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,207,310)	2,836,603)	1,708,479)	1,727,555)	1,403,687)
Achats d’immobilisations corporelles	(442,853)	(465,579)	(628,057)	(504,268)	(465,940)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	9,494)	15,770)	7,118)	4,784)	4,464)
Investissement en crédit d’impôt prises de participation	(180,333)	(164,111)	(33,781)	—)	—)
Autre	(1,928)	(975)	(142,026)	(34,818)	(2,747)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(615,620)	(614,895)	(796,746)	(534,302)	(464,223)
Produit des emprunts sur la facilité de crédit renouvelable	—)	1,162,000)	2,708,000)	2,414,000)	3,101,000)
Paiements sur facilité de crédit renouvelable	—)	(1,423,000)	(2,734,000)	(2,473,000)	(2,755,000)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	—)	997,515)	499,955)	498,660)	748,800)
Remboursement du capital de la dette à long terme	(300,000)	(500,000)	—)	—)	—)
Paiement des frais d’émission de titres de créance	(3,412)	(7,929)	(3,990)	(3,923)	(7,590)
Rachats d’actions ordinaires	(2,476,048)	(2,087,194)	(1,432,791)	(1,714,013)	(2,172,530)
Produit net de l’émission d’actions ordinaires	84,915)	62,284)	60,206)	72,146)	45,762)
Autre	(313)	(253)	(191)	(2,156)	(156)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(2,694,858)	(1,796,577)	(902,811)	(1,208,286)	(1,039,714)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie	(359)	103)	169)	—)	—)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(103,527)	425,234)	9,091)	(15,033)	(100,250)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	465,640)	40,406)	31,315)	46,348)	146,598)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	362,113)	465,640)	40,406)	31,315)	46,348)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de O’Reilly Automotive Inc. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de O’Reilly Automotive Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités de financement de O’Reilly Automotive Inc. diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

O’Reilly Automotive Inc. (NASDAQ:ORLY)

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