Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

O’Reilly Automotive Inc., bilan consolidé : passif et capitaux propres

US$ en milliers

	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Comptes créditeurs	4,695,312)	4,184,662)	3,604,722)	3,376,403)	3,190,029)
Réserves d’auto-assurance	128,794)	109,199)	79,079)	77,012)	71,695)
Masse salariale à payer	107,588)	88,875)	100,816)	86,520)	77,147)
Prestations constituées et retenues à la source	234,872)	242,724)	98,539)	89,082)	69,308)
Impôts sur les bénéfices à payer	—)	16,786)	—)	11,013)	—)
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation	337,832)	322,778)	316,061)	—)	—)
Autres passifs à court terme	370,217)	297,393)	270,210)	253,990)	239,187)
Passif à court terme	5,874,615)	5,262,417)	4,469,427)	3,894,020)	3,647,366)
Dette à long terme	3,826,978)	4,123,217)	3,890,527)	3,417,122)	2,978,390)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation, moins la partie à court terme	1,701,757)	1,718,691)	1,655,297)	—)	—)
Impôts différés	175,212)	155,899)	133,280)	105,566)	85,406)
Autres passifs	206,568)	196,160)	171,289)	210,414)	207,677)
Passifs non courants	5,910,515)	6,193,967)	5,850,393)	3,733,102)	3,271,473)
Total du passif	11,785,130)	11,456,384)	10,319,820)	7,627,122)	6,918,839)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $; Aucune action émise et en circulation	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	670)	711)	756)	790)	843)
Capital versé supplémentaire	1,305,508)	1,280,841)	1,280,760)	1,262,063)	1,265,043)
Déficit retenu	(1,365,802)	(1,139,139)	(889,066)	(909,186)	(612,840)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	(6,799)	(2,155)	4,890)	—)	—)
Capitaux propres (déficit)	(66,423)	140,258)	397,340)	353,667)	653,046)
Total du passif et des capitaux propres (déficit)	11,718,707)	11,596,642)	10,717,160)	7,980,789)	7,571,885)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de O’Reilly Automotive Inc. a augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Passifs non courants	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Les passifs non courants des O’Reilly Automotive Inc. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021 pour ne pas atteindre le niveau de 2019.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le passif total des O’Reilly Automotive Inc. a augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Capitaux propres (déficit)	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres (déficit) de O’Reilly Automotive Inc. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

O’Reilly Automotive Inc. (NASDAQ:ORLY)

Bilan : passif et capitaux propres