Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

PepsiCo Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	21 mars 2026	27 déc. 2025	6 sept. 2025	14 juin 2025	22 mars 2025	28 déc. 2024	7 sept. 2024	15 juin 2024	23 mars 2024	30 déc. 2023	9 sept. 2023	17 juin 2023	25 mars 2023	31 déc. 2022	3 sept. 2022	11 juin 2022	19 mars 2022	25 déc. 2021	4 sept. 2021	12 juin 2021	20 mars 2021
Titres de créance à court terme	10,151)	6,861)	6,736)	12,056)	9,099)	7,082)	6,524)	8,289)	8,161)	6,510)	8,937)	7,613)	4,281)	3,414)	3,109)	6,032)	5,459)	4,308)	4,234)	4,264)	4,674)
Créditeurs et autres passifs à court terme	24,326)	25,903)	24,763)	24,340)	22,412)	24,454)	23,791)	22,859)	22,073)	25,137)	23,723)	22,005)	21,556)	23,371)	22,544)	21,191)	20,365)	21,159)	20,060)	19,359)	18,019)
Passifs détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	753)	783)	—)	—)
Passif à court terme	34,477)	32,764)	31,499)	36,396)	31,511)	31,536)	30,315)	31,148)	30,234)	31,647)	32,660)	29,618)	25,837)	26,785)	25,653)	27,223)	25,824)	26,220)	25,077)	23,623)	22,693)
Titres de créance à long terme, à l’exclusion des échéances courantes	42,577)	42,321)	44,113)	39,328)	39,419)	37,224)	38,490)	36,638)	37,707)	37,595)	35,837)	36,008)	37,486)	35,657)	36,136)	33,247)	34,590)	36,026)	37,023)	38,034)	38,991)
Impôts différés	4,048)	3,802)	3,474)	3,102)	3,541)	3,484)	3,684)	3,908)	4,087)	3,895)	4,047)	4,113)	4,039)	4,133)	4,724)	4,838)	5,072)	4,826)	4,529)	4,625)	4,491)
Autres passifs	8,008)	7,965)	7,929)	7,960)	8,737)	9,052)	8,419)	8,259)	8,822)	8,721)	8,439)	8,342)	8,505)	8,339)	8,813)	9,121)	9,156)	9,154)	10,635)	10,705)	10,996)
Passifs non courants	54,633)	54,088)	55,516)	50,390)	51,697)	49,760)	50,593)	48,805)	50,616)	50,211)	48,323)	48,463)	50,030)	48,129)	49,673)	47,206)	48,818)	50,006)	52,187)	53,364)	54,478)
Total du passif	89,110)	86,852)	87,015)	86,786)	83,208)	81,296)	80,908)	79,953)	80,850)	81,858)	80,983)	78,081)	75,867)	74,914)	75,326)	74,429)	74,642)	76,226)	77,264)	76,987)	77,171)
Actions ordinaires, valeur nominale 12/3 ¢ par action	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)	23)
Capital supérieur à la valeur nominale	4,401)	4,451)	4,374)	4,299)	4,274)	4,385)	4,281)	4,203)	4,132)	4,261)	4,154)	4,082)	3,996)	4,134)	4,036)	3,970)	3,893)	4,001)	3,924)	3,863)	3,800)
Bénéfices non répartis	73,165)	72,788)	72,197)	71,547)	72,238)	72,266)	72,607)	71,545)	70,331)	70,035)	70,479)	69,135)	68,142)	67,800)	68,872)	67,763)	67,934)	65,165)	65,336)	64,605)	63,740)
Cumul des autres éléments du résultat global	(14,342)	(15,024)	(15,597)	(16,090)	(17,078)	(17,612)	(16,652)	(15,786)	(15,179)	(15,534)	(15,794)	(15,780)	(15,601)	(15,302)	(14,743)	(14,416)	(15,343)	(14,898)	(15,125)	(14,859)	(15,246)
Rachat d’actions ordinaires en sus de leur valeur nominale	(41,864)	(41,832)	(41,609)	(41,361)	(41,068)	(41,021)	(40,806)	(40,539)	(40,260)	(40,282)	(40,056)	(39,775)	(39,518)	(39,506)	(39,211)	(38,787)	(38,305)	(38,248)	(38,286)	(38,333)	(38,370)
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires de PepsiCo	21,383)	20,406)	19,388)	18,418)	18,389)	18,041)	19,453)	19,446)	19,047)	18,503)	18,806)	17,685)	17,042)	17,149)	18,977)	18,553)	18,202)	16,043)	15,872)	15,299)	13,947)
Participations ne donnant pas le contrôle	153)	141)	155)	141)	140)	130)	152)	134)	143)	134)	164)	140)	133)	124)	158)	121)	118)	108)	118)	99)	106)
Total des capitaux propres	21,536)	20,547)	19,543)	18,559)	18,529)	18,171)	19,605)	19,580)	19,190)	18,637)	18,970)	17,825)	17,175)	17,273)	19,135)	18,674)	18,320)	16,151)	15,990)	15,398)	14,053)
Total du passif et des capitaux propres	110,646)	107,399)	106,558)	105,345)	101,737)	99,467)	100,513)	99,533)	100,040)	100,495)	99,953)	95,906)	93,042)	92,187)	94,461)	93,103)	92,962)	92,377)	93,254)	92,385)	91,224)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.

Titres de créance à court terme: Les titres de créance à court terme présentent une volatilité notable sur la période analysée. Après une diminution initiale, on observe une augmentation significative au fil des trimestres, culminant à des niveaux élevés avant de redescendre. Cette fluctuation pourrait indiquer une gestion active de la trésorerie ou des besoins de financement variables.
Créditeurs et autres passifs à court terme: Les créditeurs et autres passifs à court terme affichent une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période. Cette augmentation constante suggère une augmentation des obligations à court terme de l'entreprise, potentiellement liée à une croissance des activités ou à des conditions de crédit moins favorables.
Passif à court terme: Le passif à court terme suit une tendance similaire à celle des créditeurs, avec une augmentation globale au fil du temps. Des variations trimestrielles sont observées, mais la tendance générale reste à la hausse, ce qui pourrait indiquer une dépendance accrue au financement à court terme.
Titres de créance à long terme: Les titres de créance à long terme montrent une certaine stabilité, avec des fluctuations modérées autour d'un niveau relativement élevé. Une augmentation notable est observée vers la fin de la période, ce qui pourrait indiquer un investissement dans des projets à long terme ou un refinancement de la dette.
Passifs non courants: Les passifs non courants présentent une tendance générale à la stabilité, avec des variations trimestrielles relativement faibles. Cette stabilité suggère une gestion prudente des obligations à long terme.
Total du passif: Le total du passif suit une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période, reflétant l'augmentation des passifs à court et à long terme. Cette augmentation pourrait indiquer une augmentation du niveau d'endettement de l'entreprise.
Capital supérieur à la valeur nominale: Le capital supérieur à la valeur nominale présente une légère augmentation au fil du temps, ce qui pourrait indiquer une accumulation de bénéfices non distribués.
Bénéfices non répartis: Les bénéfices non répartis affichent une tendance générale à la hausse, ce qui suggère une rentabilité positive de l'entreprise. Cependant, des fluctuations trimestrielles sont observées, ce qui pourrait indiquer des variations dans les résultats financiers.
Cumul des autres éléments du résultat global: Le cumul des autres éléments du résultat global présente une tendance à la baisse sur l'ensemble de la période, ce qui pourrait indiquer des pertes ou des ajustements négatifs dans d'autres domaines que les bénéfices nets.
Rachat d’actions ordinaires en sus de leur valeur nominale: Le rachat d’actions ordinaires en sus de leur valeur nominale est significatif et constant, avec une tendance à l'augmentation. Cela suggère une utilisation importante de la trésorerie pour réduire le nombre d'actions en circulation, ce qui peut avoir un impact positif sur les bénéfices par action.
Total des capitaux propres: Le total des capitaux propres présente une tendance générale à la hausse, bien que des fluctuations trimestrielles soient observées. Cette augmentation est principalement due à l'accumulation des bénéfices non répartis et à la gestion du rachat d'actions.
Total du passif et des capitaux propres: Le total du passif et des capitaux propres suit une tendance générale à la hausse, reflétant l'augmentation des passifs et des capitaux propres. Cette augmentation indique une croissance globale de la taille de l'entreprise.

En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une entreprise en croissance, avec une augmentation des passifs et des capitaux propres. La gestion active de la trésorerie, l'augmentation des obligations à court terme et le rachat d'actions sont des éléments clés à surveiller.

PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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