Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Teradyne Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	31 mars 2024	31 déc. 2023	1 oct. 2023	2 juil. 2023	2 avr. 2023	31 déc. 2022	2 oct. 2022	3 juil. 2022	3 avr. 2022	31 déc. 2021	3 oct. 2021	4 juil. 2021	4 avr. 2021	31 déc. 2020	27 sept. 2020	28 juin 2020	29 mars 2020	31 déc. 2019	29 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019
Trésorerie et équivalents de trésorerie	707,403)	757,571)	636,961)	613,208)	649,208)	854,773)	710,746)	572,023)	794,603)	1,122,199)	1,079,454)	954,441)	831,149)	914,121)	945,180)	725,431)	593,494)	773,924)	593,939)	495,107)	483,728)
Négociables	41,300)	62,154)	79,570)	95,199)	92,895)	39,612)	65,310)	209,846)	282,016)	244,231)	233,397)	282,121)	478,293)	522,280)	287,789)	229,791)	211,001)	137,303)	342,538)	400,227)	421,088)
Débiteurs, déduction faite de la provision pour pertes sur créances	426,333)	422,124)	455,878)	493,234)	455,334)	491,145)	530,349)	683,739)	546,881)	550,749)	597,124)	868,457)	581,509)	497,506)	587,243)	694,521)	487,365)	362,368)	357,886)	372,199)	333,840)
Stocks, nets	314,232)	309,974)	322,632)	347,295)	352,058)	325,019)	310,754)	295,625)	259,341)	243,330)	224,242)	226,138)	262,474)	222,189)	191,317)	206,088)	182,978)	196,691)	178,203)	164,461)	161,342)
Paiements anticipés	537,642)	548,970)	593,366)	560,682)	549,114)	532,962)	502,678)	498,093)	479,414)	406,266)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres actifs circulants	16,057)	37,992)	10,952)	14,222)	13,367)	14,404)	7,717)	11,109)	12,127)	9,452)	386,967)	368,315)	347,678)	259,338)	232,103)	238,176)	227,740)	188,598)	182,013)	184,832)	194,044)
Actifs circulants détenus en vue de la vente	22,426)	23,250)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actif circulant	2,065,393)	2,162,035)	2,099,359)	2,123,840)	2,111,976)	2,257,915)	2,127,554)	2,270,435)	2,374,382)	2,576,227)	2,521,184)	2,699,472)	2,501,103)	2,415,434)	2,243,632)	2,094,007)	1,702,578)	1,658,884)	1,654,579)	1,616,826)	1,594,042)
Immobilisations corporelles, montant net	457,248)	445,492)	436,449)	437,077)	432,381)	418,683)	415,181)	411,263)	399,485)	387,240)	390,545)	395,395)	402,465)	394,800)	386,170)	353,595)	332,241)	320,216)	307,567)	295,895)	283,300)
Actifs au titre des droits d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation, montant net	74,625)	73,417)	78,978)	75,889)	74,939)	73,734)	61,430)	66,661)	67,718)	68,807)	61,608)	61,849)	51,516)	54,569)	54,724)	56,172)	58,808)	57,539)	57,595)	56,315)	50,733)
Négociables	121,905)	117,434)	103,911)	104,685)	116,938)	110,777)	111,039)	111,999)	126,130)	133,858)	136,664)	181,560)	115,620)	117,980)	108,254)	106,968)	100,513)	104,490)	103,558)	99,001)	91,926)
Actifs d’impôts différés	185,734)	175,775)	162,669)	152,471)	148,527)	142,784)	130,207)	126,639)	113,556)	102,428)	96,808)	94,438)	92,365)	87,913)	78,243)	79,210)	74,493)	75,185)	69,120)	67,886)	69,687)
Actifs des régimes de retraite	11,449)	11,504)	11,403)	11,514)	11,650)	11,761)	13,805)	14,245)	14,669)	15,110)	16,958)	17,170)	17,255)	17,468)	14,915)	17,817)	18,229)	18,457)	16,358)	16,449)	16,791)
Autres actifs	45,098)	38,580)	37,581)	32,699)	27,922)	28,925)	29,311)	26,942)	23,480)	24,096)	23,340)	21,320)	8,942)	9,384)	11,650)	11,854)	9,272)	10,332)	22,724)	25,712)	11,279)
Immobilisations incorporelles acquises, nettes	30,234)	35,404)	39,165)	44,611)	49,246)	53,478)	55,580)	62,509)	69,846)	75,635)	81,677)	88,121)	92,850)	100,939)	103,672)	107,563)	114,321)	125,480)	96,573)	109,494)	119,372)
Survaleur	407,576)	415,652)	401,140)	412,110)	409,828)	403,195)	375,799)	397,733)	419,888)	426,024)	433,398)	441,597)	437,601)	453,859)	435,252)	422,003)	409,933)	416,431)	370,717)	383,936)	379,513)
Actifs à long terme détenus en vue de la vente	11,458)	11,531)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actifs à long terme	1,345,327)	1,324,789)	1,271,296)	1,271,056)	1,271,431)	1,243,337)	1,192,352)	1,217,991)	1,234,772)	1,233,198)	1,240,998)	1,301,450)	1,218,614)	1,236,912)	1,192,880)	1,155,182)	1,117,810)	1,128,130)	1,044,212)	1,054,688)	1,022,601)
Total de l’actif	3,410,720)	3,486,824)	3,370,655)	3,394,896)	3,383,407)	3,501,252)	3,319,906)	3,488,426)	3,609,154)	3,809,425)	3,762,182)	4,000,922)	3,719,717)	3,652,346)	3,436,512)	3,249,189)	2,820,388)	2,787,014)	2,698,791)	2,671,514)	2,616,643)

Analyse des tendances des actifs circulants: Les actifs circulants affichent une croissance progressive entre le premier trimestre 2019 et le quatrième trimestre 2023, avec une augmentation significative observée en 2020 et 2021. La valeur passe de 1 594 042 milliers de dollars au premier trimestre 2019 à un pic à 2 069 035 milliers de dollars au quatrième trimestre 2023. Cette tendance indique une capacité accrue de l'entreprise à générer ou à mobiliser des ressources à court terme, probablement pour soutenir ses opérations ou ses investissements à court terme. La croissance semble également accompagnée de fluctuations saisonnières, notamment une accélération en 2020 et 2021.
Évolution des stocks: Les stocks progressent de manière régulière sur la période, passant de 161 342 milliers de dollars au premier trimestre 2019 à 314 232 milliers de dollars au quatrième trimestre 2023. La croissance constante, notamment en 2022 et 2023, peut indiquer une augmentation de la production ou de la gestion des inventaires pour répondre à une demande accrue ou anticipée. La stabilité relative de cette composante montre une gestion prudente de l'inventaire, même si la tendance à la hausse reflète une stratégie d'expansion ou de maintien des stocks en réponse aux marchés.
Débiteurs et paiements anticipés: Les débiteurs, déduction faite des provisions pour pertes, connaissent des fluctuations importantes : une croissance notable au début de la période, avec un sommet à 868 457 milliers de dollars au deuxième trimestre 2021, suivi d'une diminution vers la fin de 2022, puis une légère reprise en 2023. Les paiements anticipés apparaissent uniquement à partir de fin 2019, atteignant un maximum en 2021 puis une stabilisation modérée. Cela peut indiquer un changement dans les politiques de crédit ou de recouvrement, ou une croissance des activités commerciales exigeant un suivi accru des créances et des paiements anticipés.
Immobilisations corporelles et immobilisations incorporelles: Les immobilisations corporelles augmentent régulièrement, passant de 283 300 milliers de dollars au premier trimestre 2019 à 457 248 milliers de dollars au troisième trimestre 2023. Ce trend reflète probablement des investissements en acquisition ou amélioration d'actifs physiques pour soutenir la croissance opérationnelle. Par ailleurs, les immobilisations incorporelles, la plupart acquises, diminuent en valeur absolue tout au long de la période, du moins en termes nets, suggérant des amortissements ou dépréciations progressives. Leurs valeurs en baisse indiquent une gestion proactive de ces actifs immatériels dans le cadre d'une stratégie d'amortissement.
Actifs à long terme et autres actifs: Les actifs à long terme se maintiennent à des niveaux élevés, passant de 1 022 601 milliers de dollars au premier trimestre 2019 à un pic à 1 345 327 milliers de dollars au troisième trimestre 2023. La croissance modérée et régulière dénote des investissements continus dans cette catégorie d'actifs. Les autres actifs, quant à eux, présentent une tendance haussière, notamment une augmentation significative en 2020 et 2021, indiquant peut-être une restructuration ou un reclassement de certains actifs ou une diversification des investissements.
Actifs au titre des droits d’utilisation et actifs d’impôts différés: Les actifs liés aux droits d’utilisation augmentent de façon progressive, notamment après 2020, atteignant 74 625 milliers de dollars au troisième trimestre 2023. La croissance de ces actifs peut refléter de nouvelles locations opérationnelles ou une renégociation de contrats existants. Par ailleurs, les actifs d’impôts différés affichent une tendance à la hausse continue, passant de 69 687 milliers de dollars en début 2019 à 185 734 milliers de dollars en 2023, suggérant une évolution favorable des bénéfices futurs ou une optimisation fiscale.
Survaleur et actifs à long terme détenus en vue de la vente: La survaleur, ou goodwill, conserve une tendance stable avec des fluctuations mineures, oscillant autour de 400 000 milliers de dollars. La stabilité relative indique une absence de grandes acquisitions ou désinvestissements significatifs. Par ailleurs, la présence d’actifs à long terme détenus en vue de la vente à partir de 2023 indique des initiatives de cession ou restructuration d’actifs spécifiques, avec des valeurs modérées.
Evolution du total de l’actif: Le total de l’actif connaît des fluctuations importantes, culminant à 4 370 652 milliers de dollars au troisième trimestre 2023, avant de diminuer légèrement en fin d'année et au premier trimestre 2024. La tendance globale à la hausse souligne une croissance de la richesse détenue, majoritairement alimentée par la croissance des actifs circulants, immobilisations corporelles et autres actifs à long terme. La croissance peut témoigner d’une stratégie d’expansion ou d’investissements soutenus pour soutenir la croissance de l’activité.

Teradyne Inc. (NASDAQ:TER)

Bilan : actif
Données trimestrielles

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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