AmerisourceBergen Corp. (NYSE:ABC)

L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant les actifs incorporels. La survaleur a connu une augmentation notable jusqu’en 2021, atteignant 9 030 531 milliers de dollars américains, avant de diminuer en 2022 à 8 503 886 milliers de dollars américains.

Noms commerciaux à durée de vie indéterminée

Cette catégorie d’actifs a montré une relative stabilité entre 2017 et 2021, avec des valeurs oscillant autour de 685 000 milliers de dollars américains, puis une légère diminution en 2022 à 667 932 milliers de dollars américains.

Relation client

La valeur de la relation client a augmenté de manière significative entre 2017 et 2021, passant de 2 329 665 milliers de dollars américains à 4 838 549 milliers de dollars américains. Une diminution est observée en 2022, ramenant la valeur à 4 226 547 milliers de dollars américains.

Noms commerciaux et autres

Cette catégorie a connu une croissance entre 2017 et 2020, suivie d’une augmentation plus marquée en 2021, atteignant 609 050 milliers de dollars américains, puis d’une légère baisse en 2022 à 542 346 milliers de dollars américains.

Valeur comptable brute à durée de vie finie

La valeur comptable brute à durée de vie finie a augmenté jusqu’en 2021, atteignant 5 447 599 milliers de dollars américains, avant de diminuer en 2022 à 4 768 893 milliers de dollars américains.

Amortissement cumulé

L’amortissement cumulé a constamment augmenté au fil des ans, passant de -506 825 milliers de dollars américains en 2017 à -1 104 088 milliers de dollars américains en 2022. Cette augmentation indique une reconnaissance progressive de la consommation des actifs à durée de vie finie.

Valeur comptable nette à durée de vie finie

La valeur comptable nette à durée de vie finie a suivi une tendance similaire à celle de la valeur comptable brute, avec une augmentation jusqu’en 2021 (4 588 808 milliers de dollars américains) et une diminution en 2022 (3 664 805 milliers de dollars américains). Cette évolution est influencée par l’augmentation de l’amortissement cumulé.

Autres immobilisations incorporelles

Cette catégorie a montré une tendance similaire à la survaleur, avec une augmentation jusqu’en 2021 (5 256 927 milliers de dollars américains) et une diminution en 2022 (4 332 737 milliers de dollars américains).

Écart d’acquisition et autres immobilisations incorporelles

L’écart d’acquisition et autres immobilisations incorporelles a augmenté de manière significative entre 2017 et 2021, atteignant 14 287 458 milliers de dollars américains, avant de diminuer en 2022 à 12 836 623 milliers de dollars américains. Cette catégorie représente la part la plus importante des actifs incorporels.

En résumé, les actifs incorporels ont globalement augmenté jusqu’en 2021, avec une diminution observée dans plusieurs catégories en 2022. L’augmentation constante de l’amortissement cumulé a un impact sur la valeur comptable nette des actifs à durée de vie finie. L’écart d’acquisition et autres immobilisations incorporelles demeure la composante la plus importante des actifs incorporels.

L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives au niveau de l’actif, des capitaux propres et du bénéfice net.

Total de l’actif

Le total de l’actif a connu une augmentation globale sur la période considérée, passant de 35 316 470 US$ en 2017 à 57 337 805 US$ en 2021. Une légère diminution est observée en 2022, avec un total de 56 560 616 US$.

Total de l’actif ajusté

L’actif ajusté suit une tendance similaire à celle de l’actif total, avec une croissance constante de 29 272 189 US$ en 2017 à 48 307 274 US$ en 2021. Une légère baisse est également constatée en 2022, atteignant 48 056 730 US$.

Total des capitaux propres

Les capitaux propres présentent une évolution plus volatile. Après une légère augmentation entre 2017 et 2019, ils deviennent négatifs en 2020 (-1 018 924 US$) et restent négatifs sur les années suivantes, atteignant -211 559 US$ en 2022.

Total ajusté des capitaux propres

Les capitaux propres ajustés sont constamment négatifs sur toute la période. L’ampleur de la valeur négative s’accroît progressivement, passant de -3 979 820 US$ en 2017 à -8 715 445 US$ en 2022.

Bénéfice net attribuable

Le bénéfice net attribuable fluctue considérablement. Après une augmentation notable en 2018, il reste relativement stable en 2019, puis chute fortement en 2020, entraînant une perte nette de -3 408 716 US$. Le bénéfice net se redresse ensuite en 2021 et 2022, atteignant 1 698 820 US$ en 2022.

Bénéfice net ajusté attribuable

Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire à celle du bénéfice net attribuable, avec une forte baisse en 2020 et une reprise en 2021 et 2022. La valeur du bénéfice net ajusté en 2022 s’élève à 1 774 756 US$.

En résumé, l’entreprise a augmenté son actif total et ajusté au fil des ans, mais a simultanément vu ses capitaux propres, tant non ajustés qu’ajustés, diminuer et devenir négatifs. Le bénéfice net a connu des fluctuations importantes, avec une perte significative en 2020, suivie d’une reprise en 2021 et 2022.

L’analyse des données révèle des fluctuations significatives dans les ratios de rentabilité. Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une forte augmentation entre 2017 et 2018, suivie d’une baisse notable en 2020, avec une valeur négative. Il s’est ensuite redressé en 2021 et 2022, mais est resté inférieur à son pic de 2018. Le ratio de marge bénéficiaire nette ajustée suit une tendance similaire, avec une valeur négative en 2020 et une légère augmentation en 2022.

Rentabilité

Le rendement des capitaux propres a affiché une croissance spectaculaire entre 2017 et 2018, avant de diminuer en 2019. Une augmentation très importante est observée en 2021, suivie d’une stabilisation. Le ratio de rendement de l’actif a également connu une augmentation initiale, suivie d’une forte baisse en 2020, puis d’une reprise en 2021 et 2022.

Concernant l’efficacité de l’utilisation des actifs, le ratio de rotation de l’actif total a augmenté de 2017 à 2019, puis a diminué en 2020 et 2021 avant de remonter légèrement en 2022. Le ratio de rotation de l’actif total ajusté présente une tendance similaire, mais avec des valeurs plus élevées.

Levier financier

Le ratio d’endettement financier a diminué entre 2017 et 2018, puis a augmenté de manière significative en 2021, atteignant une valeur très élevée. Les données pour les années 2019 et 2020 sont manquantes. Le ratio d’endettement financier ajusté ne présente pas de données complètes sur la période analysée.

Il est à noter que les ratios ajustés présentent des tendances globalement similaires à leurs homologues non ajustés, mais avec des valeurs parfois différentes. L’absence de données pour certains ratios et certaines périodes limite la portée de l’analyse.

L'analyse des données financières révèle des fluctuations significatives en termes de bénéfices nets et de marges bénéficiaires sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une augmentation substantielle entre 2017 et 2018, suivie d'une diminution en 2019. L'année 2020 se caractérise par une perte nette importante, avant un retour à la rentabilité en 2021 et 2022.

Bénéfice net

Le bénéfice net a progressé de 364 484 milliers de dollars en 2017 à 1 658 405 milliers de dollars en 2018, puis a diminué à 855 365 milliers de dollars en 2019. En 2020, une perte nette de -3 408 716 milliers de dollars a été enregistrée, suivie d'une reprise avec un bénéfice net de 1 539 932 milliers de dollars en 2021 et 1 698 820 milliers de dollars en 2022.

Bénéfice net ajusté

Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire au bénéfice net non ajusté, avec une forte croissance entre 2017 et 2018, une baisse en 2019, une perte significative en 2020, et une reprise en 2021 et 2022. Les valeurs sont de 364 484 milliers de dollars en 2017, 1 718 089 milliers de dollars en 2018, 855 365 milliers de dollars en 2019, -3 408 716 milliers de dollars en 2020, 1 546 305 milliers de dollars en 2021 et 1 774 756 milliers de dollars en 2022.

Ratio de marge bénéficiaire nette

Le ratio de marge bénéficiaire nette a augmenté de 0,24 % en 2017 à 0,99 % en 2018, puis a diminué à 0,48 % en 2019. En 2020, ce ratio est devenu négatif, atteignant -1,8 %. Il s'est ensuite amélioré pour atteindre 0,72 % en 2021 et 0,71 % en 2022.

Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)

Le ratio de marge bénéficiaire nette ajustée présente une évolution parallèle à celle du ratio non ajusté, avec des valeurs de 0,24 % en 2017, 1,02 % en 2018, 0,48 % en 2019, -1,8 % en 2020, 0,72 % en 2021 et 0,74 % en 2022. La valeur de 2022 est légèrement supérieure à celle de 2021.

Les données suggèrent une forte volatilité des résultats, notamment en 2020, qui a eu un impact significatif sur les marges bénéficiaires. La reprise observée en 2021 et 2022 indique une amélioration de la performance, mais les marges restent inférieures à celles enregistrées en 2018.

L’analyse des données révèle une évolution significative de l’actif total sur la période considérée. L’actif total a augmenté de manière constante entre 2017 et 2021, passant de 35 316 470 US$ à 57 337 805 US$. En 2022, on observe une légère diminution de cet actif, revenant à 56 560 616 US$.

L’actif total ajusté suit une tendance similaire, avec une croissance continue de 2017 à 2021, passant de 29 272 189 US$ à 48 307 274 US$. Une légère baisse est également constatée en 2022, avec une valeur de 48 056 730 US$. L’actif total ajusté représente une part importante de l’actif total, et son évolution est donc un indicateur clé.

Ratio de rotation de l’actif total

Le ratio de rotation de l’actif total a connu une augmentation progressive entre 2017 et 2019, passant de 4,34 à 4,58. Une légère diminution est observée en 2020 (4,29), suivie d’une baisse plus marquée en 2021 (3,73). En 2022, ce ratio remonte à 4,22, indiquant une amélioration de l’efficacité de l’utilisation de l’actif total pour générer des ventes.

Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)

Le ratio de rotation de l’actif total ajusté présente une tendance similaire à celle du ratio non ajusté, avec une augmentation de 2017 à 2019 (de 5,23 à 5,53). Une diminution est également observée en 2020 (5,05) et en 2021 (4,43). En 2022, ce ratio s’établit à 4,96, signalant une amélioration de l’efficacité de l’utilisation de l’actif total ajusté pour générer des ventes. Les valeurs de ce ratio sont systématiquement supérieures à celles du ratio non ajusté, ce qui suggère que l’ajustement de l’actif total permet une meilleure mesure de la rotation des actifs pertinents pour l’activité.

En résumé, l’entreprise a connu une croissance de son actif total et ajusté jusqu’en 2021, suivie d’une légère contraction en 2022. Les ratios de rotation de l’actif total, tant ajusté que non ajusté, indiquent une efficacité variable dans l’utilisation de l’actif pour générer des ventes, avec une amélioration notable en 2022 après une baisse en 2020 et 2021.

L’analyse des données financières révèle une évolution significative de la structure de l’actif au cours de la période considérée. Le total de l’actif a augmenté de manière constante entre 2017 et 2021, passant de 35 316 470 US$ à 57 337 805 US$. En 2022, on observe une légère diminution, avec un total de l’actif de 56 560 616 US$.

Le total de l’actif ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation progressive de 29 272 189 US$ en 2017 à 48 307 274 US$ en 2021, suivie d’une légère baisse à 48 056 730 US$ en 2022.

L’évolution des capitaux propres présente un contraste marqué. Le total des capitaux propres a connu une croissance modeste entre 2017 et 2019, avant de devenir négatif en 2020 (-1 018 924 US$). Cette situation s’est aggravée en 2021 et 2022, atteignant -2 115 590 US$ en 2022.

Le total ajusté des capitaux propres affiche également une tendance négative, passant de -3 979 820 US$ en 2017 à -8 715 445 US$ en 2022. L’ampleur de la valeur négative s’est accrue au fil du temps.

Le ratio d’endettement financier a connu des fluctuations importantes. Il a diminué de 17,11 en 2017 à 12,84 en 2018, puis a augmenté à 13,61 en 2019. Une augmentation substantielle est observée en 2021, atteignant 256,71. Les données pour 2020 sont manquantes. Le ratio d’endettement financier ajusté ne présente pas de données complètes sur la période.

Total de l’actif

Croissance constante jusqu’en 2021, légère diminution en 2022.

Total de l’actif ajusté

Tendance similaire au total de l’actif.

Total des capitaux propres

Devenir négatif à partir de 2020, aggravation en 2021 et 2022.

Total ajusté des capitaux propres

Valeurs négatives croissantes sur toute la période.

Ratio d’endettement financier

Fluctuations importantes, forte augmentation en 2021.

L’analyse des données financières révèle des fluctuations significatives du bénéfice net attribuable à l’entreprise. Après une augmentation notable en 2018, le bénéfice net a connu une forte baisse en 2020, se traduisant par une perte substantielle. Une reprise s’est ensuite observée en 2021 et 2022, avec un retour à des niveaux de bénéfice comparables à ceux de 2018.

Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation en 2018, une forte diminution en 2020 et une reprise en 2021 et 2022. Les valeurs du bénéfice net ajusté sont généralement supérieures à celles du bénéfice net, suggérant que certains éléments non récurrents ont un impact significatif sur le résultat net.

L’évolution du total des capitaux propres présente une trajectoire contrastée. Après une croissance entre 2017 et 2018, les capitaux propres ont diminué en 2019, puis ont subi une forte érosion en 2020, aboutissant à un déficit. Une amélioration a été constatée en 2021, mais le total des capitaux propres reste négatif en 2022.

Le total ajusté des capitaux propres affiche un déficit constant sur l’ensemble de la période analysée, avec une aggravation progressive jusqu’en 2020, suivie d’une stabilisation relative. Les valeurs du total ajusté des capitaux propres sont significativement inférieures à celles du total des capitaux propres, indiquant des ajustements importants affectant la valeur comptable des capitaux propres.

Le rendement des capitaux propres a connu une forte augmentation en 2021, atteignant une valeur exceptionnellement élevée. Les données pour les autres années sont disponibles de manière incomplète.

Bénéfice net (perte nette) attribuable à AmerisourceBergen Corporation

Présente une forte volatilité, passant d’un bénéfice de 364 484 milliers de dollars en 2017 à une perte de 3 408 716 milliers de dollars en 2020, avant de remonter à 1 698 820 milliers de dollars en 2022.

Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable à AmerisourceBergen Corporation

Suit une tendance similaire au bénéfice net, mais avec des valeurs généralement plus élevées, indiquant l’impact d’éléments non récurrents.

Total des capitaux propres d’AmerisourceBergen Corporation (déficit)

Diminue progressivement, passant d’un excédent de 2 064 461 milliers de dollars en 2017 à un déficit de 211 559 milliers de dollars en 2022.

Total ajusté des capitaux propres (déficit) d’AmerisourceBergen Corporation

Présente un déficit constant et croissant sur la période, suggérant des ajustements comptables importants.

Rendement des capitaux propres

Augmente considérablement en 2021, mais les données sont incomplètes pour les autres années.

L’analyse des données financières révèle des fluctuations significatives du bénéfice net attribuable à l’entreprise. Après une augmentation notable en 2018, le bénéfice net a connu une forte baisse en 2020, se traduisant par une perte substantielle. Une reprise s’est ensuite observée en 2021 et 2022, avec un retour à des niveaux de bénéfice comparables à ceux de 2018.

Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation en 2018, une forte diminution en 2020 et une reprise en 2021 et 2022. Les valeurs du bénéfice net ajusté sont généralement proches de celles du bénéfice net, mais présentent des différences notables, notamment en 2020.

Le total de l’actif a augmenté de manière constante de 2017 à 2021, avant de diminuer légèrement en 2022. L’actif ajusté présente une croissance similaire sur la même période, avec une diminution également en 2022, mais dans une moindre mesure.

Le ratio de rendement de l’actif a connu des variations importantes. Après une augmentation en 2018, il a diminué en 2019 et a atteint un point bas négatif en 2020, reflétant la perte nette enregistrée cette année-là. Une amélioration a été constatée en 2021 et 2022, mais le ratio est resté relativement faible par rapport à 2018.

Le ratio de rendement de l’actif ajusté suit une tendance similaire à celle du ratio de rendement de l’actif non ajusté, avec des fluctuations plus prononcées, notamment une valeur négative plus importante en 2020. Le ratio ajusté a également montré une amélioration en 2021 et 2022, atteignant des niveaux supérieurs à ceux du ratio non ajusté en 2022.

Bénéfice net (perte nette) attribuable à AmerisourceBergen Corporation

Présente une forte volatilité, avec une perte significative en 2020 suivie d’une reprise.

Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable à AmerisourceBergen Corporation

Suit une tendance similaire au bénéfice net, mais avec des ajustements qui influencent les valeurs finales.

Total de l’actif

Croissance constante jusqu’en 2021, suivie d’une légère diminution en 2022.

Total de l’actif ajusté

Évolution similaire au total de l’actif, mais avec des valeurs généralement inférieures.

Ratio de rendement de l’actif

Forte variabilité, avec une valeur négative en 2020 et une amélioration progressive par la suite.

Ratio de rendement de l’actif (ajusté)

Présente des fluctuations plus importantes que le ratio non ajusté, avec une valeur négative plus prononcée en 2020 et une performance légèrement supérieure en 2022.