Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Dollar General Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	2 août 2024	3 mai 2024	2 févr. 2024	3 nov. 2023	4 août 2023	5 mai 2023	3 févr. 2023	28 oct. 2022	29 juil. 2022	29 avr. 2022	28 janv. 2022	29 oct. 2021	30 juil. 2021	30 avr. 2021	29 janv. 2021	30 oct. 2020	31 juil. 2020	1 mai 2020	31 janv. 2020	1 nov. 2019	2 août 2019	3 mai 2019	1 févr. 2019	2 nov. 2018	3 août 2018	4 mai 2018
Emprunts à court terme	—)	—)	—)	—)	—)	250,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Partie courante des obligations à long terme	769,194)	769,139)	768,645)	750,000)	—)	—)	—)	—)	900,635)	900,635)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	580)	555)	555)	555)	555)	1,950)	1,929)	1,909)	1,889)
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation	1,425,680)	1,406,970)	1,387,083)	1,355,316)	1,331,433)	1,311,753)	1,288,939)	1,257,060)	1,231,064)	1,205,043)	1,183,559)	1,157,245)	1,127,841)	1,101,369)	1,074,079)	1,044,368)	1,015,733)	991,054)	964,805)	940,504)	915,075)	894,469)	—)	—)	—)	—)
Comptes créditeurs	3,869,267)	3,472,487)	3,587,374)	3,651,778)	3,681,634)	3,679,170)	3,552,991)	4,127,076)	4,358,388)	3,906,852)	3,738,604)	3,532,639)	3,369,984)	3,294,423)	3,614,089)	3,770,528)	3,400,642)	2,954,361)	2,860,682)	2,844,171)	2,727,079)	2,452,898)	2,385,469)	2,336,772)	2,294,996)	2,018,320)
Charges à payer et autres charges	1,064,845)	976,076)	971,890)	1,020,759)	1,013,594)	848,757)	1,036,919)	1,110,505)	1,069,926)	930,260)	1,049,139)	1,039,222)	973,025)	861,653)	1,006,552)	1,060,602)	978,567)	791,368)	709,156)	717,467)	666,251)	560,007)	618,405)	638,644)	611,389)	495,371)
Impôts sur les bénéfices à payer	12,201)	17,190)	10,709)	9,237)	7,261)	10,999)	8,919)	8,006)	6,773)	9,051)	8,055)	11,393)	8,234)	57,953)	16,063)	10,713)	16,246)	105,865)	8,362)	3,341)	3,310)	48,787)	10,033)	4,837)	7,250)	9,752)
Passif à court terme	7,141,187)	6,641,862)	6,725,701)	6,787,090)	6,033,922)	6,100,679)	5,887,768)	6,502,647)	7,566,786)	6,951,841)	5,979,357)	5,740,499)	5,479,084)	5,315,398)	5,710,783)	5,886,211)	5,411,188)	4,843,228)	4,543,560)	4,506,038)	4,312,270)	3,956,716)	3,015,857)	2,982,182)	2,915,544)	2,525,332)
Obligations à long terme, excluant la partie courante	6,235,166)	6,222,387)	6,231,539)	6,440,845)	7,295,215)	7,028,767)	7,009,399)	5,985,728)	4,290,700)	3,947,462)	4,172,068)	4,127,426)	4,156,765)	4,130,710)	4,130,975)	4,131,573)	4,089,001)	3,967,221)	2,911,438)	2,762,490)	2,573,483)	2,732,105)	2,862,740)	2,902,439)	2,776,811)	2,862,497)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation, à l’exclusion de la partie à court terme	9,783,954)	9,723,314)	9,703,499)	9,540,573)	9,409,193)	9,399,833)	9,362,761)	9,195,042)	9,070,328)	8,959,174)	8,890,709)	8,808,514)	8,661,716)	8,499,442)	8,385,388)	8,285,027)	8,124,884)	7,956,759)	7,819,683)	7,688,923)	7,480,871)	7,238,945)	—)	—)	—)	—)
Impôts différés	1,138,829)	1,157,660)	1,133,784)	1,152,125)	1,119,114)	1,111,434)	1,060,906)	992,479)	906,846)	907,020)	825,254)	781,231)	781,477)	769,430)	710,549)	686,694)	689,893)	700,098)	675,227)	634,041)	627,765)	629,864)	609,687)	583,066)	569,690)	565,150)
Autres passifs	254,391)	264,097)	251,949)	252,109)	240,408)	227,969)	220,761)	237,456)	216,105)	229,187)	197,997)	277,831)	271,631)	271,793)	263,691)	178,418)	176,396)	171,553)	172,676)	173,003)	173,980)	173,985)	298,361)	297,446)	302,962)	303,933)
Passifs non courants	17,412,340)	17,367,458)	17,320,771)	17,385,652)	18,063,930)	17,768,003)	17,653,827)	16,410,705)	14,483,979)	14,042,843)	14,086,028)	13,995,002)	13,871,589)	13,671,375)	13,490,603)	13,281,712)	13,080,174)	12,795,631)	11,579,024)	11,258,457)	10,856,099)	10,774,899)	3,770,788)	3,782,951)	3,649,463)	3,731,580)
Total du passif	24,553,527)	24,009,320)	24,046,472)	24,172,742)	24,097,852)	23,868,682)	23,541,595)	22,913,352)	22,050,765)	20,994,684)	20,065,385)	19,735,501)	19,350,673)	18,986,773)	19,201,386)	19,167,923)	18,491,362)	17,638,859)	16,122,584)	15,764,495)	15,168,369)	14,731,615)	6,786,645)	6,765,133)	6,565,007)	6,256,912)
Actions privilégiées	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Action ordinaire	192,423)	192,407)	192,206)	192,053)	192,039)	191,921)	191,718)	195,629)	197,372)	198,623)	201,265)	202,743)	204,142)	206,680)	210,687)	214,375)	217,906)	220,259)	220,444)	222,775)	224,935)	226,032)	227,072)	230,022)	232,340)	234,109)
Capital versé supplémentaire	3,788,091)	3,774,363)	3,757,005)	3,732,376)	3,724,200)	3,701,564)	3,693,871)	3,676,077)	3,627,987)	3,606,414)	3,587,914)	3,527,285)	3,504,850)	3,457,160)	3,446,612)	3,426,729)	3,381,819)	3,332,283)	3,322,531)	3,308,160)	3,292,902)	3,275,917)	3,252,421)	3,239,170)	3,222,233)	3,210,527)
Bénéfices non répartis	3,277,439)	3,032,996)	2,799,415)	2,527,201)	2,380,451)	2,041,118)	1,656,140)	2,222,823)	2,364,098)	2,157,589)	2,473,999)	2,461,208)	2,429,821)	2,588,006)	3,006,102)	3,346,821)	3,758,995)	3,659,804)	3,162,660)	3,120,738)	3,234,944)	3,074,584)	2,941,107)	2,890,147)	2,928,064)	2,795,620)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	2,285)	413)	493)	254)	1,015)	648)	43)	(723)	(966)	(1,002)	(1,192)	(1,435)	(1,678)	(1,921)	(2,163)	(2,406)	(2,649)	(2,892)	(3,135)	(3,378)	(3,621)	(3,864)	(3,207)	(3,451)	(3,695)	(3,938)
Capitaux propres	7,260,238)	7,000,179)	6,749,119)	6,451,884)	6,297,705)	5,935,251)	5,541,772)	6,093,806)	6,188,491)	5,961,624)	6,261,986)	6,189,801)	6,137,135)	6,249,925)	6,661,238)	6,985,519)	7,356,071)	7,209,454)	6,702,500)	6,648,295)	6,749,160)	6,572,669)	6,417,393)	6,355,888)	6,378,942)	6,236,318)
Total du passif et des capitaux propres	31,813,765)	31,009,499)	30,795,591)	30,624,626)	30,395,557)	29,803,933)	29,083,367)	29,007,158)	28,239,256)	26,956,308)	26,327,371)	25,925,302)	25,487,808)	25,236,698)	25,862,624)	26,153,442)	25,847,433)	24,848,313)	22,825,084)	22,412,790)	21,917,529)	21,304,284)	13,204,038)	13,121,021)	12,943,949)	12,493,230)

Tendances générales: Au cours de la période analysée, les données financières montrent une croissance significative des passifs et des capitaux propres. La majorité des éléments du passif, notamment le passif à long terme et les obligations à long terme, ont connu une augmentation globale, reflétant une stratégie de financement par l'endettement à long terme pour soutenir l'expansion et l'investissement de l'entreprise. En parallèle, les capitaux propres ont également progressé, indiquant une augmentation du capital investi et des bénéfices non répartis.
Évolutions du passif à court terme: Le passif à court terme a connu une hausse importante, passant d'environ 2,5 millions de dollars en 2018 à plus de 6,7 millions de dollars en 2024. Cette augmentation est principalement alimentée par la progression continue des comptes créditeurs, qui représentent la majorité du passif à court terme, et par la croissance des charges à payer et autres charges. La partie à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation a également connu une croissance soutenue, témoignant d'une augmentation de l'activité locative à court terme.
Évolution des comptes créditeurs et charges à payer: Les comptes créditeurs ont augmenté régulièrement, sauf une légère diminution en 2021, atteignant plus de 3,4 millions de dollars en 2020 avant de se stabiliser puis de repartir à la hausse, culminant à plus de 3,8 millions de dollars en 2024. Les charges à payer ont aussi connu une croissance constante, avec une augmentation notable entre 2019 et 2020, avant de se stabiliser autour de 1,02 à 1,06 millions de dollars. Ces tendances indiquent une gestion de la liquidité et des fournisseurs par une augmentation de l'activité opérationnelle.
Passifs à long terme: Les obligations à long terme, hors partie courante, ont montré une forte croissance, notamment à partir de 2019, atteignant presque 7,3 millions de dollars en 2024. La part liée aux contrats de location-exploitation à long terme a également progressé, reflétant une augmentation de la capacité locative et des investissements en immobilisations. Les passifs à long terme liés aux autres éléments, tels que les impôts différés, ont suivi une tendance à la hausse, contribuant à l'augmentation globale des passifs à long terme.
Capitaux propres et résultats: Les capitaux propres ont connu une croissance continue de 2018 à 2024, passant d'environ 6,2 millions de dollars à environ 7,3 millions de dollars. La composante notable est le bénéfice non réparti, qui a globalement augmenté, témoignant d'une rentabilité soutenue. Cependant, la variation des autres éléments du résultat étendu a été plus volatile, reflétant des fluctuations dans les éléments de résultat étendu, notamment une progression notable en 2021. La structure de capitaux propres indique une capacité de l'entreprise à générer des bénéfices et à renforcer sa solvabilité dans le temps.
Variations du total du passif et des capitaux propres: Le total du passif et des capitaux propres a montré une forte croissance, atteignant près de 31,8 millions de dollars en février 2024, en hausse régulière depuis 2018. Cette croissance reflète à la fois une augmentation du passif total, notamment par l'emprunt, et une augmentation des capitaux propres issue de bénéfices accumulés, attestant d'une expansion soutenue de l'entreprise.

Dollar General Corp. (NYSE:DG)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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