Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Costco Wholesale Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Tableau des flux de trésorerie
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à long terme
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2005
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
Nous acceptons :
Costco Wholesale Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2026-02-15), 10-Q (Date du rapport : 2025-11-23), 10-K (Date du rapport : 2025-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-11), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-16), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-24), 10-K (Date du rapport : 2024-09-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-12), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-18), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-26), 10-K (Date du rapport : 2023-09-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-07), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-12), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-20), 10-K (Date du rapport : 2022-08-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-08), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-13), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-21), 10-K (Date du rapport : 2021-08-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-09), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-14), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-22), 10-K (Date du rapport : 2020-08-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-10), 10-Q (Date du rapport : 2020-02-16), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-24).
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une fluctuation au fil des trimestres, avec une augmentation notable à partir de novembre 2020. Après une période de croissance, ils semblent se stabiliser autour de 18 à 20 milliards de dollars américains, avec une augmentation plus marquée au cours des derniers trimestres analysés, atteignant 23,5 milliards de dollars américains en novembre 2025.
- Salaires et avantages sociaux accumulés
- Les salaires et avantages sociaux accumulés montrent une tendance à la hausse constante sur l'ensemble de la période. Cette augmentation est régulière, passant d'environ 3,1 milliards de dollars américains en novembre 2019 à plus de 5,6 milliards de dollars américains en février 2026. Cette progression suggère une croissance des effectifs ou une augmentation des coûts salariaux.
- Récompenses accumulées pour les membres
- Les récompenses accumulées pour les membres connaissent une croissance continue et soutenue. Elles augmentent de manière régulière, passant d'environ 1,2 milliard de dollars américains en novembre 2019 à près de 2,8 milliards de dollars américains en février 2026. Cette tendance indique une popularité croissante du programme de fidélité.
- Frais d’adhésion reportés
- Les frais d’adhésion reportés affichent une augmentation globale, avec des fluctuations trimestrielles. Ils progressent de 1,8 milliard de dollars américains en novembre 2019 à plus de 3,1 milliards de dollars américains en février 2026, ce qui suggère une augmentation du nombre d'adhésions ou une modification des conditions de paiement.
- Autres passifs à court terme
- Les autres passifs à court terme présentent une volatilité importante. Après une diminution initiale, ils augmentent considérablement en 2020, puis fluctuent de manière significative, atteignant un pic en août 2022 avant de se stabiliser autour de 7 à 8 milliards de dollars américains.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme suit une tendance similaire aux autres passifs à court terme, avec une augmentation notable en 2020 et des fluctuations par la suite. Il atteint un maximum en mai 2021, puis se stabilise avant de connaître une nouvelle augmentation vers la fin de la période analysée.
- Dette à long terme, excluant la partie courante
- La dette à long terme, excluant la partie courante, reste relativement stable sur la majeure partie de la période, autour de 6 à 8 milliards de dollars américains. Une légère diminution est observée vers la fin de la période.
- Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation
- Les passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation sont relativement stables, avec une légère tendance à la baisse au cours des derniers trimestres.
- Autres passifs à long terme
- Les autres passifs à long terme montrent une tendance à la hausse, bien que moins prononcée que celle des salaires et avantages sociaux accumulés. Ils augmentent progressivement, passant d'environ 1,4 milliard de dollars américains en novembre 2019 à plus de 2,6 milliards de dollars américains en février 2026.
- Autres passifs
- Les autres passifs présentent une augmentation globale, avec des fluctuations trimestrielles. Ils progressent de 8,9 milliards de dollars américains en novembre 2019 à plus de 10,7 milliards de dollars américains en février 2026.
- Total du passif
- Le total du passif suit les tendances des différents éléments qui le composent, avec une augmentation significative en 2020 et des fluctuations par la suite. Il atteint un maximum en mai 2021, puis se stabilise avant de connaître une nouvelle augmentation vers la fin de la période analysée.
- Total des capitaux propres
- Le total des capitaux propres présente une tendance à la hausse sur l'ensemble de la période, avec une augmentation notable en 2024 et 2025. Cette croissance est principalement due à l'augmentation des bénéfices non répartis et du capital versé supplémentaire.
- Total du passif et des capitaux propres
- Le total du passif et des capitaux propres suit une tendance générale à la hausse, reflétant l'augmentation des deux composantes. Il atteint un maximum en février 2026.
En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une croissance globale de l'entreprise, avec une augmentation des capitaux propres et du passif. Les salaires et avantages sociaux accumulés, ainsi que les récompenses accumulées pour les membres, connaissent une croissance régulière, tandis que les autres passifs présentent une volatilité plus importante.