Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Costco Wholesale Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	10 mai 2026	15 févr. 2026	23 nov. 2025	31 août 2025	11 mai 2025	16 févr. 2025	24 nov. 2024	1 sept. 2024	12 mai 2024	18 févr. 2024	26 nov. 2023	3 sept. 2023	7 mai 2023	12 févr. 2023	20 nov. 2022	28 août 2022	8 mai 2022	13 févr. 2022	21 nov. 2021	29 août 2021	9 mai 2021	14 févr. 2021	22 nov. 2020	30 août 2020	10 mai 2020	16 févr. 2020	24 nov. 2019
Comptes créditeurs	22,363)	20,647)	23,513)	19,783)	19,820)	18,610)	21,793)	19,421)	18,844)	17,494)	20,357)	17,483)	16,853)	16,407)	18,348)	17,848)	17,651)	17,089)	19,561)	16,278)	15,538)	14,383)	17,014)	14,172)	10,813)	11,072)	14,440)
Salaires et avantages sociaux accumulés	5,218)	5,635)	5,172)	5,205)	4,813)	5,150)	4,785)	4,794)	4,365)	4,801)	4,474)	4,278)	4,117)	4,483)	4,317)	4,381)	4,090)	4,347)	3,985)	4,090)	3,826)	4,132)	3,586)	3,605)	3,246)	3,415)	3,159)
Récompenses accumulées pour les membres	2,948)	2,833)	2,712)	2,677)	2,583)	2,491)	2,444)	2,435)	2,339)	2,268)	2,207)	2,150)	2,076)	2,016)	1,959)	1,911)	1,828)	1,798)	1,726)	1,671)	1,617)	1,541)	1,451)	1,393)	1,331)	1,243)	1,193)
Frais d’adhésion reportés	3,157)	3,126)	2,990)	2,854)	2,931)	2,824)	2,683)	2,501)	2,553)	2,541)	2,462)	2,337)	2,436)	2,412)	2,322)	2,174)	2,251)	2,244)	2,192)	2,042)	2,102)	2,048)	1,985)	1,851)	1,832)	1,865)	1,817)
Autres passifs à court terme	8,439)	8,522)	7,418)	6,589)	7,432)	7,924)	6,584)	6,313)	7,260)	7,584)	7,268)	7,335)	6,226)	7,198)	6,121)	5,684)	6,025)	6,067)	5,878)	5,360)	4,899)	4,460)	8,631)	3,823)	5,557)	5,100)	5,656)
Passif à court terme	42,125)	40,763)	41,805)	37,108)	37,579)	36,999)	38,289)	35,464)	35,361)	34,688)	36,768)	33,583)	31,708)	32,516)	33,067)	31,998)	31,845)	31,545)	33,342)	29,441)	27,982)	26,564)	32,667)	24,844)	22,779)	22,695)	26,265)
Dette à long terme, excluant la partie courante	5,670)	5,688)	5,666)	5,713)	5,717)	5,755)	5,745)	5,794)	5,834)	5,865)	5,866)	5,377)	6,497)	6,506)	6,472)	6,484)	6,507)	6,658)	6,667)	6,692)	7,495)	7,522)	7,529)	7,514)	7,598)	5,099)	5,107)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation	2,466)	2,477)	2,436)	2,460)	2,463)	2,284)	2,288)	2,375)	2,386)	2,488)	2,401)	2,426)	2,507)	2,557)	2,503)	2,482)	2,452)	2,588)	2,649)	2,642)	2,641)	2,651)	2,574)	2,558)	2,535)	2,446)	2,442)
Autres passifs à long terme	2,660)	2,624)	2,580)	2,654)	2,598)	2,609)	2,613)	2,576)	2,559)	2,522)	2,541)	2,550)	2,467)	2,470)	2,509)	2,555)	2,535)	2,311)	2,491)	2,415)	2,182)	2,052)	2,138)	1,935)	1,617)	1,543)	1,393)
Autres passifs	10,796)	10,789)	10,682)	10,827)	10,778)	10,648)	10,646)	10,745)	10,779)	10,875)	10,808)	10,353)	11,471)	11,533)	11,484)	11,521)	11,494)	11,557)	11,807)	11,749)	12,318)	12,225)	12,241)	12,007)	11,750)	9,088)	8,942)
Total du passif	52,921)	51,552)	52,487)	47,935)	48,357)	47,647)	48,935)	46,209)	46,140)	45,563)	47,576)	43,936)	43,179)	44,049)	44,551)	43,519)	43,339)	43,102)	45,149)	41,190)	40,300)	38,789)	44,908)	36,851)	34,529)	31,783)	35,207)
Actions privilégiées d’une valeur nominale de 0,005 $ ; aucune action émise et en circulation	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires $.005 valeur nominale	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)
Capital versé supplémentaire	8,683)	8,570)	8,408)	8,282)	8,148)	8,047)	7,901)	7,829)	7,702)	7,620)	7,489)	7,340)	7,211)	7,123)	6,982)	6,884)	7,272)	7,186)	7,064)	7,031)	6,921)	6,843)	6,725)	6,698)	6,593)	6,506)	6,391)
Cumul des autres éléments du résultat global	(1,658)	(1,606)	(1,976)	(1,770)	(1,915)	(2,242)	(2,152)	(1,828)	(1,922)	(1,842)	(1,843)	(1,805)	(1,680)	(1,672)	(1,925)	(1,829)	(1,602)	(1,246)	(1,211)	(1,137)	(909)	(961)	(1,101)	(1,297)	(1,678)	(1,280)	(1,321)
Bénéfices non répartis	26,482)	25,121)	23,869)	22,650)	20,890)	19,770)	18,700)	17,619)	15,989)	14,980)	20,499)	19,521)	18,035)	17,341)	16,412)	15,585)	14,294)	13,474)	12,606)	11,666)	10,466)	9,766)	9,232)	12,879)	11,883)	11,384)	10,787)
Total des capitaux propres des actionnaires de Costco	33,509)	32,087)	30,303)	29,164)	27,125)	25,577)	24,451)	23,622)	21,771)	20,760)	26,147)	25,058)	23,568)	22,794)	21,471)	20,642)	19,968)	19,418)	18,463)	17,564)	16,482)	15,652)	14,860)	18,284)	16,802)	16,614)	15,861)
Participations ne donnant pas le contrôle	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	5)	5)	5)	5)	545)	558)	537)	514)	492)	477)	449)	421)	401)	385)	363)
Total des capitaux propres	33,509)	32,087)	30,303)	29,164)	27,125)	25,577)	24,451)	23,622)	21,771)	20,760)	26,147)	25,058)	23,573)	22,799)	21,476)	20,647)	20,513)	19,976)	19,000)	18,078)	16,974)	16,129)	15,309)	18,705)	17,203)	16,999)	16,224)
Total du passif et des capitaux propres	86,430)	83,639)	82,790)	77,099)	75,482)	73,224)	73,386)	69,831)	67,911)	66,323)	73,723)	68,994)	66,752)	66,848)	66,027)	64,166)	63,852)	63,078)	64,149)	59,268)	57,274)	54,918)	60,217)	55,556)	51,732)	48,782)	51,431)

L'analyse des données financières révèle une expansion significative et continue de la structure du bilan sur la période observée.

Évolution des passifs à court terme: Le passif à court terme présente une tendance à la hausse soutenue, progressant de 26 265 millions de dollars à 42 125 millions de dollars. Cette augmentation est portée majoritairement par les comptes créditeurs, qui sont passés de 14 440 millions à 22 363 millions de dollars, malgré certaines fluctuations trimestrielles. Parallèlement, les récompenses accumulées pour les membres et les frais d'adhésion reportés affichent une croissance linéaire et constante, reflétant une expansion de la base d'adhérents et des obligations liées au programme de fidélité.
Analyse des passifs à long terme: Les passifs à long terme demeurent relativement stables. La dette à long terme, excluant la partie courante, a fluctué autour de 5 000 à 7 000 millions de dollars pour s'établir à 5 670 millions de dollars en fin de période. De même, les passifs liés aux contrats de location-exploitation sont restés constants, oscillant entre 2 200 et 2 600 millions de dollars. Les autres passifs à long terme ont toutefois connu une progression modérée, doublant presque pour atteindre 2 660 millions de dollars.
Dynamique des capitaux propres: Le total des capitaux propres a connu une croissance substantielle, passant de 16 224 millions de dollars à 33 509 millions de dollars. Cette évolution est principalement attribuable à l'accumulation des bénéfices non répartis, qui ont progressé de 10 787 millions à 26 482 millions de dollars, malgré des ajustements périodiques. Le capital versé supplémentaire a également suivi une trajectoire ascendante, passant de 6 391 millions à 8 683 millions de dollars.
Structure globale du bilan: Le total du passif et des capitaux propres a augmenté de manière significative, passant de 51 431 millions de dollars à 86 430 millions de dollars. Cette croissance globale est le résultat combiné de l'augmentation du passif courant et du renforcement des capitaux propres, indiquant un accroissement global de la taille des opérations et de la valeur comptable de l'entité.

Costco Wholesale Corp. (NASDAQ:COST)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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