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Ajustements de l’actif circulant
Eaton Corp. plc, l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une diminution notable entre 2020 et 2021, passant de 9 178 millions de dollars américains à 7 511 millions de dollars américains. Une reprise s'est ensuite observée en 2022, avec une augmentation à 8 746 millions de dollars américains. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie en 2023 et 2024, atteignant respectivement 11 675 millions et 11 801 millions de dollars américains. L'actif circulant a donc globalement augmenté sur la période, après une baisse initiale.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une évolution similaire à celle de l'actif circulant. Une baisse est constatée entre 2020 (9 226 millions de dollars américains) et 2021 (7 553 millions de dollars américains). Une augmentation est ensuite observée en 2022 (8 777 millions de dollars américains), suivie d'une croissance continue en 2023 (11 713 millions de dollars américains) et 2024 (11 856 millions de dollars américains). L'augmentation de 2023 à 2024 est plus modérée que celle observée les années précédentes.
- Comparaison des deux éléments
- Les valeurs des actifs à court terme ajustés sont systématiquement supérieures à celles de l'actif circulant pour chaque année analysée. La différence entre les deux éléments reste relativement stable au fil du temps, suggérant que l'ajustement appliqué aux actifs à court terme est cohérent. Les tendances observées pour les deux éléments sont fortement corrélées, indiquant qu'ils évoluent de manière synchronisée.
Ajustements du total de l’actif
Eaton Corp. plc, total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Impôts différés, actifs non courants. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance de l’actif total sur la période considérée. Cependant, une observation plus détaillée met en évidence des nuances.
- Actif Total
- L’actif total a augmenté de manière constante entre 2020 et 2023, passant de 31 824 millions de dollars américains à 38 432 millions de dollars américains. L’année 2024 marque une légère diminution, avec un total de 38 381 millions de dollars américains. Cette baisse est minime et ne remet pas en cause la tendance globale à la hausse.
- Actif Total Ajusté
- L’actif total ajusté suit une trajectoire similaire à celle de l’actif total non ajusté. Une augmentation progressive est observée de 2020 à 2023, passant de 31 446 millions de dollars américains à 38 012 millions de dollars américains. Comme pour l’actif total, l’année 2024 présente une légère diminution, avec un total de 37 827 millions de dollars américains. La différence entre l’actif total et l’actif total ajusté reste relativement stable sur l’ensemble de la période, suggérant que les ajustements effectués ne modifient pas significativement l’évaluation globale de l’actif.
En résumé, les données indiquent une expansion de l’actif sur la période 2020-2023, suivie d’une stabilisation en 2024. La légère diminution observée en 2024 ne semble pas indiquer un changement de tendance majeur, mais mérite d’être surveillée dans les analyses futures.
Ajustements du passif à court terme
Eaton Corp. plc, passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les passifs à court terme. Le passif à court terme a connu une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant de 5881 millions de dollars américains à 7212 millions de dollars américains. Cette augmentation a été suivie d'une légère diminution en 2022, atteignant 6360 millions de dollars américains. Une nouvelle augmentation est observée en 2023, avec une valeur de 7747 millions de dollars américains, et se poursuit en 2024, atteignant 7857 millions de dollars américains.
- Passif à court terme
- La trajectoire générale indique une tendance à la hausse sur la période considérée, bien que des fluctuations à court terme soient présentes. L'augmentation la plus marquée se produit entre 2020 et 2021, suivie d'une stabilisation relative avant une reprise de la croissance en 2023 et 2024.
Le passif à court terme ajusté suit une tendance similaire, mais avec des valeurs inférieures. Il passe de 5651 millions de dollars américains en 2020 à 6817 millions de dollars américains en 2021. Une diminution est également observée en 2022, avec une valeur de 5871 millions de dollars américains. En 2023, le passif à court terme ajusté atteint 7137 millions de dollars américains, et continue d'augmenter en 2024 pour atteindre 7255 millions de dollars américains.
- Passif à court terme ajusté
- L'évolution du passif à court terme ajusté reflète celle du passif à court terme global. La différence entre les deux valeurs semble relativement constante sur l'ensemble de la période, suggérant que l'ajustement concerne une portion spécifique du passif à court terme. L'augmentation globale du passif à court terme ajusté, bien que moins prononcée que celle du passif à court terme, indique une augmentation des obligations à court terme.
En résumé, les données indiquent une tendance générale à l'augmentation des passifs à court terme, avec des variations annuelles. L'analyse comparative des deux indicateurs suggère une gestion cohérente des ajustements apportés au passif à court terme.
Ajustements du total du passif
Eaton Corp. plc, le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Impôts différés, passifs non courants. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse du passif total sur la période considérée. Le passif total a augmenté de 4,3% entre 2020 et 2021, de 1,5% entre 2021 et 2022, de 7,9% entre 2022 et 2023, et de 2,6% entre 2023 et 2024. L'augmentation la plus significative s'est produite entre 2022 et 2023.
- Passif total
- Le passif total est passé de 16 851 millions de dollars américains en 2020 à 19 851 millions de dollars américains en 2024, représentant une augmentation globale de 17,8% sur cinq ans.
Le passif total ajusté suit une tendance similaire, bien que les augmentations soient légèrement moins prononcées. Le passif total ajusté a augmenté de 2,2% entre 2020 et 2021, de 2,3% entre 2021 et 2022, de 8,5% entre 2022 et 2023, et de 3,0% entre 2023 et 2024. L'augmentation la plus importante est également observée entre 2022 et 2023.
- Passif total ajusté
- Le passif total ajusté est passé de 16 024 millions de dollars américains en 2020 à 18 705 millions de dollars américains en 2024, ce qui représente une augmentation globale de 16,7% sur cinq ans. La différence entre le passif total et le passif total ajusté reste relativement stable sur la période.
En résumé, les données indiquent une augmentation constante du passif, tant au niveau total qu'ajusté, avec une accélération notable de cette augmentation entre 2022 et 2023. Cette tendance pourrait nécessiter une analyse plus approfondie pour déterminer les facteurs sous-jacents et leurs implications potentielles.
Ajustements des capitaux propres
Eaton Corp. plc, le total ajusté des capitaux propres attribuables aux actionnaires d’Eaton
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance des capitaux propres sur la période considérée, suivie d'une légère diminution en fin de période. Les capitaux propres, tant totaux que ajustés, présentent une trajectoire ascendante de 2020 à 2023, avant de marquer une pause en 2024.
- Total des capitaux propres d’Eaton
- En 2020, le total des capitaux propres s'élevait à 14 930 millions de dollars américains. Une augmentation significative est observée en 2021, atteignant 16 413 millions de dollars américains. Cette croissance se poursuit en 2022 (17 038 millions de dollars américains) et en 2023 (19 036 millions de dollars américains). En 2024, une légère diminution est constatée, avec un total de 18 488 millions de dollars américains.
- Total des capitaux propres ajustés
- Le total des capitaux propres ajustés suit une tendance similaire. Il passe de 15 419 millions de dollars américains en 2020 à 17 311 millions de dollars américains en 2021, puis à 17 980 millions de dollars américains en 2022 et 19 854 millions de dollars américains en 2023. Comme pour le total des capitaux propres, une baisse est observée en 2024, avec une valeur de 19 123 millions de dollars américains.
- Écart entre les deux mesures
- L'écart entre le total des capitaux propres et le total des capitaux propres ajustés reste relativement stable sur l'ensemble de la période, oscillant autour de 500 à 600 millions de dollars américains. Cette constance suggère que les ajustements apportés aux capitaux propres ne modifient pas fondamentalement la structure financière globale.
La croissance observée entre 2020 et 2023 pourrait être attribuée à une amélioration de la rentabilité, à des opérations de restructuration ou à d'autres facteurs influençant les capitaux propres. La diminution en 2024 mérite une investigation plus approfondie pour déterminer les causes sous-jacentes, telles que des distributions de dividendes, des rachats d'actions ou des pertes opérationnelles.
Ajustements du capital total
Eaton Corp. plc, le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants au titre des contrats de location-exploitation (inclus dans Autres passifs à court terme). Voir les détails »
3 Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation. Voir les détails »
4 Impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation globale sur la période considérée, passant de 8 058 millions de dollars américains en 2020 à 9 269 millions de dollars américains en 2023, avant de diminuer légèrement à 9 152 millions de dollars américains en 2024.
Parallèlement, le total des capitaux propres a progressé de 14 930 millions de dollars américains en 2020 à 19 036 millions de dollars américains en 2023, puis a connu une légère baisse pour atteindre 18 488 millions de dollars américains en 2024. Le total du capital a suivi une trajectoire similaire, augmentant de 22 988 millions de dollars américains en 2020 à 28 305 millions de dollars américains en 2023, et diminuant ensuite à 27 640 millions de dollars américains en 2024.
En considérant les données ajustées, la dette totale ajustée a augmenté de 8 500 millions de dollars américains en 2020 à 9 937 millions de dollars américains en 2023, avec une légère augmentation à 9 984 millions de dollars américains en 2024. Le total des capitaux propres ajustés a progressé de 15 419 millions de dollars américains en 2020 à 19 854 millions de dollars américains en 2023, puis a diminué à 19 123 millions de dollars américains en 2024. Le total des fonds propres ajustés a suivi une tendance similaire, passant de 23 919 millions de dollars américains en 2020 à 29 791 millions de dollars américains en 2023, et diminuant à 29 107 millions de dollars américains en 2024.
- Tendances générales
- Une augmentation globale de l'endettement est observée sur la période, bien qu'elle ait légèrement diminué en 2024. Les capitaux propres ont également augmenté, mais à un rythme variable, avec une légère diminution en 2024.
- Évolution de la structure du capital
- La part relative de la dette dans le capital total semble avoir augmenté au fil du temps, suggérant un recours accru au financement par emprunt. Cependant, cette tendance s'est stabilisée en 2024.
- Données ajustées vs. non ajustées
- Les données ajustées présentent des valeurs légèrement supérieures à celles non ajustées pour les éléments de dette et de capitaux propres, indiquant que les ajustements ont un impact significatif sur l'évaluation de la structure du capital.
Ajustements des revenus
Eaton Corp. plc, le chiffre d’affaires net ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance du chiffre d'affaires sur la période considérée. Le revenu, exprimé en millions de dollars américains, a augmenté de manière constante de 2020 à 2024.
- Revenu
- En 2020, le revenu s'élevait à 17 858 millions de dollars américains. Il a progressé pour atteindre 19 628 millions de dollars américains en 2021, puis 20 752 millions de dollars américains en 2022. La croissance s'est accélérée en 2023 avec un revenu de 23 196 millions de dollars américains, et a continué en 2024, atteignant 24 878 millions de dollars américains.
- Chiffre d’affaires net ajusté
- Le chiffre d’affaires net ajusté suit une trajectoire similaire. Il était de 17 881 millions de dollars américains en 2020, puis de 19 793 millions de dollars américains en 2021, 20 838 millions de dollars américains en 2022, 23 314 millions de dollars américains en 2023, et enfin 24 870 millions de dollars américains en 2024. Les valeurs du revenu et du chiffre d’affaires net ajusté sont très proches sur chaque période.
L'augmentation du chiffre d'affaires net ajusté est cohérente avec celle du revenu total, suggérant une amélioration de la performance opérationnelle. La croissance observée en 2023 et 2024 est plus marquée que celle des années précédentes, indiquant potentiellement une accélération de l'activité ou des effets de leviers opérationnels.
Ajustements du bénéfice net
Eaton Corp. plc, le bénéfice net ajusté attribuable aux actionnaires ordinaires d’Eaton
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de rentabilité. Le bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires a connu une croissance constante sur la période considérée. Une augmentation notable est observée entre 2020 et 2021, passant de 1410 millions de dollars américains à 2144 millions de dollars américains. Cette croissance se poursuit, bien qu'à un rythme plus modéré, atteignant 2462 millions de dollars américains en 2022, puis 3218 millions de dollars américains en 2023 et enfin 3794 millions de dollars américains en 2024.
- Bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires
- La trajectoire est globalement ascendante, indiquant une amélioration continue de la rentabilité pour les actionnaires. L'année 2023 et 2024 présentent les augmentations les plus importantes en valeur absolue.
Le bénéfice net ajusté présente également une évolution positive, mais avec une fluctuation plus marquée. Après une forte augmentation entre 2020 et 2021, passant de 1513 millions de dollars américains à 2773 millions de dollars américains, une diminution est constatée en 2022, avec une valeur de 2037 millions de dollars américains. Cependant, le bénéfice net ajusté rebondit en 2023, atteignant 3216 millions de dollars américains, et continue d'augmenter en 2024 pour atteindre 3293 millions de dollars américains.
- Bénéfice net ajusté
- Bien que présentant une volatilité plus importante que le bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires, le bénéfice net ajusté montre une tendance générale à la hausse sur l'ensemble de la période. La baisse observée en 2022 pourrait indiquer l'impact d'éléments exceptionnels ou de restructurations.
En résumé, les données suggèrent une amélioration globale de la performance financière, caractérisée par une croissance soutenue du bénéfice net attribuable aux actionnaires ordinaires et une rentabilité ajustée qui, malgré une fluctuation en 2022, se redresse et continue de progresser.