Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Eaton Corp. plc, les ratios de liquidité
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
L'analyse des ratios de liquidité révèle des tendances distinctes sur la période considérée. Le ratio de liquidité actuel présente une augmentation notable entre 2021 et 2023, passant de 1.04 à 1.51. Cette progression suggère une amélioration de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. Cependant, une légère diminution est observée en 2024 (1.50) suivie d'une baisse plus prononcée en 2025 (1.32), indiquant une possible détérioration de cette capacité.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide suit une trajectoire similaire à celle du ratio de liquidité actuel, avec une augmentation significative entre 2021 (0.54) et 2023 (0.91). Cette évolution témoigne d'une amélioration de la capacité à faire face aux obligations à court terme en utilisant uniquement les actifs les plus liquides. Une légère baisse est constatée en 2024 (0.85), suivie d'une diminution plus marquée en 2025 (0.66), signalant une réduction de la liquidité immédiate.
Le ratio de liquidité de trésorerie affiche une volatilité plus importante. Il reste relativement bas et stable entre 2021 (0.08) et 2022 (0.09), puis connaît une augmentation substantielle en 2023 (0.34). Cette hausse indique une amélioration significative de la capacité à couvrir les obligations à court terme avec les actifs en espèces. Toutefois, ce ratio diminue en 2024 (0.26) et revient à son niveau initial en 2025 (0.09), suggérant une diminution de la part des actifs en espèces dans le financement des obligations à court terme.
Dans l'ensemble, les données indiquent une amélioration de la liquidité entre 2021 et 2023, suivie d'une tendance à la détérioration en 2024 et 2025. Cette évolution pourrait nécessiter une analyse plus approfondie des facteurs sous-jacents, tels que la gestion des stocks, les délais de paiement des clients et les obligations financières à court terme.
Ratio de liquidité actuel
Eaton Corp. plc, le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant, le passif à court terme et le ratio de liquidité actuel.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation constante sur la période analysée. Une progression notable est observée entre 2021 et 2023, passant de 7511 millions de dollars américains à 11675 millions de dollars américains. La croissance ralentit ensuite, avec des augmentations plus modestes en 2024 et 2025, atteignant respectivement 11801 millions et 12355 millions de dollars américains.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a également augmenté, mais de manière moins régulière que l'actif circulant. Une diminution significative est constatée entre 2021 et 2022, passant de 7212 millions de dollars américains à 6360 millions de dollars américains. Il reprend ensuite une tendance haussière, atteignant 7747 millions de dollars américains en 2023, puis 7857 millions de dollars américains en 2024 et enfin 9370 millions de dollars américains en 2025.
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une amélioration initiale, passant de 1.04 en 2021 à 1.51 en 2023. Cette amélioration indique une capacité accrue à couvrir les obligations à court terme avec les actifs courants. Cependant, ce ratio diminue ensuite, atteignant 1.5 en 2024 et 1.32 en 2025. Bien que restant supérieur à 1, cette baisse suggère une détérioration progressive de la liquidité à court terme, potentiellement due à la croissance plus rapide du passif à court terme par rapport à l'actif circulant.
En résumé, l'entreprise a augmenté son actif circulant au fil du temps, mais l'augmentation du passif à court terme a entraîné une stabilisation puis une légère diminution du ratio de liquidité actuel, nécessitant une surveillance continue.
Ratio de liquidité rapide
Eaton Corp. plc, le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Argent | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant la liquidité à court terme. Le total des actifs rapides a connu une augmentation notable entre 2021 et 2023, passant de 3 865 millions de dollars américains à 7 084 millions de dollars américains. Cependant, cette croissance s'est inversée en 2024, avec une diminution à 6 699 millions de dollars américains, et a continué à baisser en 2025 pour atteindre 6 190 millions de dollars américains.
Parallèlement, le passif à court terme a également augmenté sur la période analysée, bien que de manière plus régulière. Il est passé de 7 212 millions de dollars américains en 2021 à 9 370 millions de dollars américains en 2025, avec des augmentations intermédiaires en 2022 (6 360 millions de dollars américains) et 2023 (7 747 millions de dollars américains), puis en 2024 (7 857 millions de dollars américains).
Le ratio de liquidité rapide, qui mesure la capacité à faire face aux obligations à court terme avec les actifs les plus liquides, a suivi une trajectoire fluctuante. Il a progressé de 0,54 en 2021 à 0,91 en 2023, indiquant une amélioration de la liquidité. Toutefois, ce ratio a diminué en 2024 à 0,85 et a connu une baisse plus prononcée en 2025, atteignant 0,66. Cette dernière diminution suggère une détérioration de la capacité à couvrir les dettes à court terme avec les actifs disponibles.
- Tendances clés
- Augmentation initiale des actifs rapides suivie d'une diminution.
- Augmentation constante du passif à court terme.
- Amélioration initiale du ratio de liquidité rapide suivie d'une détérioration.
En résumé, bien qu'une amélioration de la liquidité rapide ait été observée au cours des premières années, les données les plus récentes indiquent une tendance à la baisse de la liquidité, potentiellement due à une croissance plus rapide du passif à court terme par rapport aux actifs rapides.
Ratio de liquidité de trésorerie
Eaton Corp. plc, ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2025 | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Argent | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-12-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31).
1 2025 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la trésorerie et les obligations à court terme. Le total de la trésorerie a connu une fluctuation importante sur la période considérée. Après une légère diminution en 2022, on observe une augmentation substantielle en 2023, suivie d'une nouvelle diminution en 2024 et 2025.
Le passif à court terme a quant à lui affiché une tendance à la hausse constante tout au long de la période. L'augmentation est progressive, mais notable, passant d'un niveau initial de 7212 millions de dollars américains à 9370 millions de dollars américains en 2025.
Le ratio de liquidité de trésorerie, qui mesure la capacité à couvrir les passifs à court terme avec la trésorerie disponible, présente une volatilité marquée. Il est resté faible en 2021 et 2022, puis a connu une amélioration significative en 2023, atteignant 0.34. Cependant, ce ratio a diminué en 2024 et a continué de baisser en 2025, revenant à un niveau proche de celui observé initialement.
- Total de la trésorerie
- Une augmentation importante en 2023 est suivie d'une diminution progressive en 2024 et 2025.
- Passif à court terme
- Une augmentation constante est observée sur l'ensemble de la période.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Une forte volatilité est constatée, avec une amélioration notable en 2023 suivie d'une détérioration en 2024 et 2025.