Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Eaton Corp. plc, les ratios de liquidité
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a connu une baisse significative entre 2020 et 2021, passant de 1,56 à 1,04, ce qui indique une réduction de la capacité de l’entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs à court terme. Toutefois, à partir de cette baisse, une amélioration s’est manifestée en 2022, avec une remontée à 1,38, puis à 1,51 en 2023, avant une légère stabilisation à 1,50 en 2024. Ces tendances reflètent une gestion potentiellement adaptée visant à renforcer la liquidité à court terme après une période de faiblesse.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a suivi une tendance similaire mais plus marquée. Il a diminué de 0,68 en 2020 à 0,54 en 2021, indiquant une réduction de la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme sans recourir aux stocks ou autres actifs moins liquides. Par la suite, ce ratio a augmenté de manière progressive pour atteindre 0,73 en 2022, puis 0,91 en 2023, avant une légère baisse à 0,85 en 2024. La progression sur la période suggère une amélioration de la liquidité immédiate, renforçant la solvabilité à court terme en fin de période.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a présenté une tendance volatile mais globale à la baisse. Il a chuté fortement de 0,19 en 2020 à 0,08 en 2021, indiquant une réduction de la proportion d’actifs en trésorerie ou équivalents disponibles pour couvrir les dettes court terme. Une forte augmentation a été observée en 2022, atteignant 0,09, mais cette valeur reste très basse. En 2023, le ratio a connu une progression substantielle à 0,34, signalant une augmentation significative de la trésorerie disponible, mais une nouvelle baisse à 0,26 en 2024 a été enregistrée. La fluctuation de ce ratio montre une instabilité dans la gestion de la trésorerie de l’entreprise, malgré une tendance à l’amélioration à partir de 2022.
Ratio de liquidité actuel
Eaton Corp. plc, le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité actuelsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de liquidité actuelindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance à la hausse est observée avec une augmentation progressive de l'actif circulant au fil des années, passant de 9 178 millions de dollars en 2020 à 11 801 millions de dollars en 2024. Après une baisse en 2021, l'actif circulant retrouve une croissance significative en 2022, poursuivant cette tendance en 2023 et 2024, ce qui peut indiquer une augmentation des liquidités, des stocks ou des autres éléments à court terme.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a connu une augmentation notable, passant de 5 881 millions de dollars en 2020 à 7 857 millions en 2024. Cette hausse pourrait refléter une croissance des obligations immédiates ou une gestion plus prudente de la structure financière, ou encore une augmentation des engagements à court terme de l'entreprise. Cependant, l'augmentation est plus marquée en 2021 et 2024, avec une diminution en 2022, ce qui suggère une certaine fluctuation dans la gestion des passifs à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio, qui mesure la capacité à couvrir les obligations à court terme avec l'actif circulant, a connu une baisse en 2021, passant de 1,56 à 1,04, indiquant une réduction de la marge de sécurité. Cependant, la tendance s'améliore par la suite, avec une remontée à 1,38 en 2022 puis stabilisation autour de 1,5 en 2023 et 2024. Cela traduit une amélioration de la liquidité globale de l'entreprise après un point bas en 2021, renforçant sa capacité à faire face à ses engagements à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Eaton Corp. plc, le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Argent | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Total des actifs rapides | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité rapidesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de liquidité rapideindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- La valeur des actifs rapides a montré une tendance à la hausse de 2020 à 2024. Après une baisse en 2021 par rapport à 2020, ils ont connu une augmentation significative en 2022, puis ont continué à croître jusqu’en 2024. Cette évolution indique une amélioration de la composition des actifs à court terme susceptibles d’être rapidement convertis en liquidités, renforçant la position de liquidité de l'entreprise.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté globalement au cours de la période, passant de 5881 millions de dollars en 2020 à 7857 millions en 2024. Malgré une légère baisse en 2022, la tendance générale reste à la hausse, ce qui pourrait refléter une augmentation des obligations à court terme, nécessitant une attention sur la gestion du fonds de roulement.
- Ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a évolué de manière volatile, atteignant un creux en 2021 à 0,54 puis revenant à un pic en 2023 à 0,91. En 2024, il se maintient à 0,85, restant supérieur à la moyenne de 2020 (0,68). Cette tendance suggère une amélioration de la capacité de l’entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs liquides ou rapidement réalisables, malgré quelques fluctuations.
Ratio de liquidité de trésorerie
Eaton Corp. plc, ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Argent | ||||||
| Placements à court terme | ||||||
| Total de la trésorerie | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ratio de liquidité | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidité de trésoreriesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une évolution significative sur la période. Après une baisse notable entre 2020 et 2021, passant de 1102 millions de dollars à 568 millions de dollars, elle a atteint son point le plus bas en 2022 à 555 millions de dollars. Cependant, une forte augmentation est observée en 2023 avec une trésorerie atteignant 2609 millions de dollars, soit un quasi-doublement par rapport à 2022. En 2024, cette tendance positive se maintient avec une trésorerie qui se maintient à un niveau élevé de 2080 millions de dollars. Ces fluctuations indiquent des variations importantes dans la gestion des liquidités, avec une période de faiblesse en 2021-2022 suivie d'une phase de consolidation ou de croissance rapide en 2023, et une stabilisation partielle en 2024.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a constamment augmenté sur l'ensemble de la période, passant de 5881 millions de dollars en 2020 à 7857 millions de dollars en 2024. La progression est régulière, avec une augmentation notable entre 2020 et 2021, puis une hausse continue jusque 2024. Cette tendance reflète probablement une augmentation des obligations à court terme de l'entreprise, ce qui pourrait affecter la gestion de ses liquidités et sa capacité de couverture à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu une baisse importante en 2021, passant de 0.19 à 0.08, ce qui indique une détérioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses liquidités. En 2022, le ratio reste faible à 0.09, témoignant d'une situation de liquidités relativement tendue. En 2023, une amélioration significative est observée, avec le ratio atteignant 0.34, signalant une capacité accrue à couvrir les obligations à court terme avec la trésorerie disponible. Cependant, en 2024, le ratio baisse à 0.26, indiquant une légère détérioration mais restant supérieur aux niveaux observés en 2021 et 2022. Cette évolution montre une fluctuation dans la position de liquidité, avec une période de renforcement en 2023 qui pourrait refléter une stratégie de gestion renforcée des liquidités.