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Ajustements de l’actif circulant
Monsanto Co., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Excédent du coût FIFO sur le coût LIFO. Voir les détails »
2 Actifs d’impôts différés à court terme. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation initiale entre 2012 et 2013, passant de 9658 millions de dollars américains à 10077 millions de dollars américains. Une légère diminution est ensuite observée en 2014, avec une valeur de 9675 millions de dollars américains. En 2015, l'actif circulant a augmenté significativement pour atteindre 10625 millions de dollars américains. Cependant, une baisse substantielle est constatée en 2016, ramenant l'actif circulant à 8157 millions de dollars américains. En 2017, une légère reprise est observée, avec un actif circulant de 8651 millions de dollars américains, mais il reste inférieur à celui de 2015.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une tendance similaire à celle de l'actif circulant. Une augmentation est observée entre 2012 et 2013, passant de 9331 millions de dollars américains à 9735 millions de dollars américains. Une diminution est ensuite enregistrée en 2014, avec une valeur de 9272 millions de dollars américains. En 2015, les actifs à court terme ajustés augmentent de manière significative pour atteindre 10095 millions de dollars américains. Une baisse importante est également constatée en 2016, ramenant la valeur à 8401 millions de dollars américains. Enfin, en 2017, une légère augmentation est observée, atteignant 8873 millions de dollars américains, mais la valeur reste inférieure à celle de 2015.
- Comparaison des tendances
- Les deux indicateurs présentent des fluctuations similaires sur la période analysée. La forte baisse observée en 2016 pour les deux éléments suggère un changement significatif dans la composition des actifs à court terme ou une utilisation importante de ces actifs. La légère reprise en 2017 indique une stabilisation, mais ne compense pas entièrement la diminution de 2016. Il est à noter que les valeurs des actifs à court terme ajustés sont systématiquement inférieures à celles de l'actif circulant, ce qui pourrait indiquer la présence d'éléments non ajustés dans l'actif circulant.
Ajustements du total de l’actif
Monsanto Co., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Excédent du coût FIFO sur le coût LIFO. Voir les détails »
3 Actifs d’impôts différés à court terme. Voir les détails »
4 Actifs non courants d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif de l'entreprise. Le total de l'actif a connu une progression globale sur la période considérée, bien que cette progression ne soit pas linéaire.
- Total de l’actif
- En 2012, le total de l'actif s'élevait à 20 224 millions de dollars américains. Il a augmenté pour atteindre 20 664 millions de dollars américains en 2013, puis a continué à croître jusqu'à 21 981 millions de dollars américains en 2014. En 2015, une légère diminution a été observée, avec un total de 21 920 millions de dollars américains. Une baisse plus significative s'est produite en 2016, ramenant le total de l'actif à 19 736 millions de dollars américains. Enfin, en 2017, une reprise a été constatée, avec un total de l'actif atteignant 21 333 millions de dollars américains.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l'actif ajusté suit une tendance similaire à celle du total de l'actif non ajusté. En 2012, il s'établissait à 19 664 millions de dollars américains, augmentant progressivement pour atteindre 21 619 millions de dollars américains en 2014. Une légère diminution est également visible en 2015 (21 580 millions de dollars américains), suivie d'une baisse plus marquée en 2016 (19 831 millions de dollars américains). Le total de l'actif ajusté a ensuite augmenté en 2017, atteignant 21 449 millions de dollars américains.
Il est à noter que les valeurs du total de l'actif ajusté sont systématiquement inférieures à celles du total de l'actif, suggérant la présence d'éléments comptabilisés dans le total de l'actif qui ne sont pas inclus dans le total de l'actif ajusté. La fluctuation observée en 2016, avec une diminution significative pour les deux indicateurs, mérite une attention particulière et pourrait nécessiter une analyse plus approfondie des facteurs ayant contribué à cette baisse.
Ajustements du passif à court terme
Monsanto Co., passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Passifs d’impôts différés à court terme. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les obligations à court terme. Le passif à court terme a connu une augmentation globale sur la période considérée, passant de 4221 millions de dollars américains en 2012 à 6729 millions de dollars américains en 2016, avant de diminuer légèrement à 6398 millions de dollars américains en 2017.
Le passif à court terme ajusté présente une évolution similaire, mais avec des variations plus marquées. Il a progressé de 3795 millions de dollars américains en 2012 à 4604 millions de dollars américains en 2014, puis à 5934 millions de dollars américains en 2016, pour finalement s'établir à 5634 millions de dollars américains en 2017.
- Tendances générales
- Une augmentation globale des deux types de passifs à court terme est observable entre 2012 et 2016. Une stabilisation, voire une légère diminution, est constatée en 2017.
- Variations notables
- L'augmentation du passif à court terme ajusté entre 2013 et 2014 est plus importante que celle du passif à court terme non ajusté sur la même période.
- Différences entre les passifs
- Le passif à court terme est systématiquement supérieur au passif à court terme ajusté, suggérant la présence d'éléments de correction ou de réévaluation dans le calcul du passif ajusté.
L'évolution du passif à court terme ajusté semble plus sensible aux fluctuations que celle du passif à court terme global. Cette différence pourrait indiquer une gestion plus active des obligations à court terme ou des changements dans la composition de ces obligations.
Ajustements du total du passif
Monsanto Co., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés à court terme. Voir les détails »
3 Passifs d’impôts différés non courants. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation notable entre 2012 et 2016, suivie d'une légère diminution en 2017.
- Total du passif
- En 2012, le total du passif s'élevait à 8 188 millions de dollars américains. Il a diminué à 7 936 millions de dollars américains en 2013, puis a augmenté de manière substantielle pour atteindre 14 067 millions de dollars américains en 2014. Cette croissance s'est poursuivie, atteignant 14 915 millions de dollars américains en 2015 et 15 191 millions de dollars américains en 2016. En 2017, une légère baisse a été observée, ramenant le total du passif à 14 875 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une tendance similaire. Il est passé de 7 522 millions de dollars américains en 2012 à 7 209 millions de dollars américains en 2013. Une augmentation significative a ensuite été constatée, atteignant 13 494 millions de dollars américains en 2014, 14 405 millions de dollars américains en 2015 et 14 740 millions de dollars américains en 2016. En 2017, le total du passif ajusté a légèrement diminué pour s'établir à 14 254 millions de dollars américains.
- Évolution relative
- La différence entre le total du passif et le total du passif ajusté reste relativement constante sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés au passif ne modifient pas fondamentalement sa structure globale. L'augmentation significative du passif entre 2013 et 2016 indique potentiellement une augmentation du financement par emprunt ou une augmentation des obligations financières. La stabilisation, voire la légère diminution, en 2017 pourrait indiquer une stratégie de réduction de la dette ou une meilleure gestion des passifs.
En conclusion, l'entreprise a connu une augmentation importante de son passif entre 2012 et 2016, suivie d'une stabilisation en 2017. L'analyse du passif ajusté confirme cette tendance générale.
Ajustements des capitaux propres
Monsanto Co., total ajusté des capitaux propres de la société Monsanto
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
2 Excédent du coût FIFO sur le coût LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les capitaux propres de l'entreprise. Une observation initiale met en évidence une divergence entre le "Total des capitaux propres de la société" et le "Total des capitaux propres ajustés".
- Total des capitaux propres de la société Monsanto
- Entre 2012 et 2014, on constate une augmentation initiale, passant de 11 833 millions de dollars américains à un pic de 12 559 millions de dollars américains en 2013. Cependant, à partir de 2014, une diminution progressive et substantielle est observée, atteignant 4 534 millions de dollars américains en 2016. Une légère reprise est ensuite enregistrée en 2017, avec une valeur de 6 438 millions de dollars américains, mais le niveau reste inférieur à celui de 2012.
- Total des capitaux propres ajustés
- Similairement, le "Total des capitaux propres ajustés" présente une croissance entre 2012 et 2013, passant de 12 142 millions de dollars américains à 13 094 millions de dollars américains. À partir de 2014, une baisse est également constatée, avec une valeur minimale de 5 091 millions de dollars américains en 2016. Une remontée significative est observée en 2017, atteignant 7 195 millions de dollars américains, surpassant ainsi le niveau de 2016, mais restant inférieur aux valeurs initiales de 2012 et 2013.
- Écart entre les deux totaux
- L'écart entre le "Total des capitaux propres de la société Monsanto" et le "Total des capitaux propres ajustés" est relativement stable autour de 300 à 500 millions de dollars américains sur la période. Cette différence suggère la présence d'ajustements comptables réguliers, mais ne révèle pas en soi la nature de ces ajustements.
En résumé, les données indiquent une période de croissance initiale suivie d'une diminution marquée des capitaux propres entre 2014 et 2016, avec une reprise partielle en 2017. L'évolution des deux indicateurs de capitaux propres suit une tendance similaire, bien qu'ils diffèrent en termes de valeurs absolues.
Ajustements du capital total
Monsanto Co., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
3 Excédent du coût FIFO sur le coût LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2012 et 2014, passant de 2074 millions de dollars américains à 7761 millions. Cette augmentation s'est poursuivie, bien que plus modérément, jusqu'en 2015, atteignant 9044 millions, avant de diminuer progressivement pour s'établir à 8124 millions en 2017.
Parallèlement, les capitaux propres de la société ont présenté une trajectoire inverse. Après une croissance entre 2012 et 2013, passant de 11833 millions à 12559 millions, ils ont diminué de manière significative jusqu'en 2016, atteignant 4534 millions, avant de remonter légèrement en 2017 à 6438 millions.
Le total du capital a suivi une tendance générale à la hausse entre 2012 et 2015, passant de 13907 millions à 16034 millions, puis a diminué en 2016 pour se stabiliser en 2017 à 14562 millions.
En considérant les données ajustées, la dette totale ajustée a également connu une augmentation substantielle entre 2012 et 2015, passant de 2392 millions à 9511 millions, suivie d'une diminution progressive jusqu'en 2017, atteignant 8582 millions. Les capitaux propres ajustés ont suivi une tendance similaire à celle des capitaux propres non ajustés, avec une diminution marquée jusqu'en 2016, puis une légère reprise en 2017.
Enfin, le total des fonds propres ajustés a affiché une croissance constante entre 2012 et 2015, passant de 14534 millions à 16686 millions, avant de diminuer en 2016 et de remonter légèrement en 2017 à 15777 millions.
- Tendances générales
- Une augmentation significative de la dette entre 2012 et 2015, suivie d'une diminution progressive.
- Évolution des capitaux propres
- Une diminution notable des capitaux propres entre 2013 et 2016, suivie d'une légère reprise.
- Structure du capital
- Une évolution de la structure du capital, avec une part de la dette plus importante en 2015 qu'en 2012, puis une réduction de cette part en 2017.
- Données ajustées
- Les tendances observées dans les données ajustées confirment celles des données non ajustées, suggérant une cohérence dans l'évolution de la structure financière.
Ajustements des revenus
Monsanto Co., le chiffre d’affaires net ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les revenus et le chiffre d'affaires net ajusté.
- Revenu
- Le revenu a connu une croissance notable entre 2012 et 2013, passant de 13 504 millions de dollars américains à 14 861 millions de dollars américains. Cette croissance s'est poursuivie, bien que plus modérément, jusqu'en 2014, atteignant 15 855 millions de dollars américains. Une légère diminution a été observée en 2015, avec un revenu de 15 001 millions de dollars américains, suivie d'une baisse plus prononcée en 2016, tombant à 13 502 millions de dollars américains. Une reprise a été constatée en 2017, avec un revenu de 14 640 millions de dollars américains, mais sans atteindre les niveaux observés en 2014.
- Chiffre d’affaires net ajusté
- Le chiffre d'affaires net ajusté suit une trajectoire similaire à celle du revenu total. Une augmentation est visible entre 2012 et 2013, passant de 13 435 millions de dollars américains à 14 875 millions de dollars américains. La croissance se maintient jusqu'en 2014, atteignant 15 685 millions de dollars américains. Une légère baisse est enregistrée en 2015 (14 933 millions de dollars américains), suivie d'une diminution plus importante en 2016 (13 688 millions de dollars américains). Le chiffre d'affaires net ajusté a augmenté en 2017 pour atteindre 14 878 millions de dollars américains, mais reste inférieur au pic de 2014.
- Comparaison des tendances
- Les tendances du revenu et du chiffre d'affaires net ajusté sont étroitement corrélées, ce qui suggère que les ajustements apportés au chiffre d'affaires n'ont pas d'impact majeur sur la direction générale des revenus. Les années 2015 et 2016 présentent une diminution significative des deux indicateurs, tandis que 2017 montre une reprise, bien qu'elle ne compense pas entièrement les pertes antérieures. L'évolution globale suggère une certaine volatilité des performances financières sur la période analysée.
Ajustements du bénéfice net
Monsanto Co., bénéfice net ajusté attribuable à la société Monsanto
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
2 Augmentation (diminution) de la réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la performance de l'entité. Le résultat net part du groupe présente une volatilité notable sur la période considérée.
- Résultat net part du groupe Monsanto
- En 2012, le résultat net part du groupe s'élevait à 2045 millions de dollars américains. Il a augmenté en 2013 pour atteindre 2482 millions, puis a continué à croître en 2014 pour s'établir à 2740 millions. Une diminution est observée en 2015 avec un résultat de 2314 millions, suivie d'une baisse plus prononcée en 2016 à 1336 millions. Enfin, une reprise significative est constatée en 2017, avec un résultat de 2260 millions.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a connu une augmentation substantielle entre 2012 et 2014, passant de 1158 millions de dollars américains à 2713 millions. Une forte diminution est ensuite observée en 2015, avec un bénéfice de seulement 444 millions. Le bénéfice net ajusté a rebondi en 2016 pour atteindre 1559 millions, et a continué à croître en 2017 pour s'établir à 2707 millions.
Il est à noter que le bénéfice net ajusté présente une plus grande volatilité que le résultat net part du groupe. La divergence entre les deux indicateurs suggère que des éléments non récurrents ou des ajustements comptables ont un impact significatif sur le résultat net part du groupe. La forte croissance du bénéfice net ajusté entre 2012 et 2014, suivie d'une chute en 2015, indique des changements importants dans la rentabilité opérationnelle ou dans la gestion des coûts. La reprise observée en 2016 et 2017 pour les deux indicateurs suggère une amélioration de la performance globale de l'entité.