Bilan : actif

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Texas Pacific Land Corp., bilan consolidé : actifs

US$ en milliers

	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Trésorerie et équivalents de trésorerie	725,169)	510,834)	428,242)	281,046)	303,645)
Débiteurs et charges à payer, montant net	128,971)	103,983)	95,217)	48,216)	62,995)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	2,944)	7,427)	3,054)	1,290)	—)
Séquestre d’échange fiscal	5,380)	6,348)	—)	1,978)	—)
Impôts payés d’avance	—)	4,809)	—)	—)	—)
Actif circulant	862,464)	633,401)	526,513)	332,530)	366,640)
Biens immobiliers acquis	130,024)	109,704)	109,071)	108,536)	107,075)
Immobilisations corporelles, montant net	89,587)	85,478)	79,722)	79,267)	88,323)
Intérêts de redevances acquis, nets	46,609)	45,025)	44,390)	45,646)	29,060)
Immobilisations incorporelles, montant net	21,025)	—)	—)	—)	—)
Terres (droits de surface)	—)	—)	—)	—)	—)
1/16e d’intérêt de redevance perpétuelle non participante	—)	—)	—)	—)	—)
1/128e d’intérêt de redevance perpétuelle non participante	—)	—)	—)	—)	—)
Intérêts immobiliers et de redevances cédés par la déclaration de fiducie, aucune valeur cédée	—)	—)	—)	—)	—)
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation	1,861)	2,525)	1,826)	2,473)	3,098)
Autres actifs	4,828)	1,294)	2,542)	3,183)	3,980)
Actifs non courants	293,934)	244,026)	237,551)	239,105)	231,536)
Total de l’actif	1,156,398)	877,427)	764,064)	571,635)	598,176)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Trésorerie et équivalents de trésorerie: Une tendance à la croissance régulière est observable dans la trésorerie et équivalents de trésorerie, passant d'environ 303,6 millions de dollars en 2019 à 725,2 millions de dollars en 2023. Après une légère baisse en 2020, cette position s'est renforcée de manière significative en 2022 et 2023, ce qui indique une amélioration de la liquidité de l'entreprise au fil du temps.
Débiteurs et charges à payer, montant net: Les débiteurs et charges à payer ont augmenté globalement, passant d'environ 62,9 millions de dollars en 2019 à 129,0 millions en 2023. La progression montre une augmentation significative en 2023, suggérant une croissance des créances ou des charges à payer, ce qui pourrait influencer la liquidité à court terme.
Charges payées d’avance et autres actifs circulants: Ces éléments sont devenus présents à partir de 2020, atteignant un maximum de 7,427 millions de dollars en 2022 avant de diminuer légèrement en 2023 à 2,944 millions. La variation indique une gestion dynamique des charges payées d’avance et autres actifs circulants, avec une augmentation notable en 2022 suivie d’une réduction en 2023.
Séquestre d’échange fiscal: Ce poste apparaît à partir de 2020, atteignant un pic en 2022 avec 6,348 millions, avant de diminuer en 2023 à 5,380 millions. La fluctuation reflète probablement des opérations ou des ajustements fiscaux liés à des échanges ou des séquestres, avec une tendance à la stabilisation en fin de période.
Impôts payés d’avance: Ce poste est enregistré uniquement en 2023 avec une valeur de 4,809 millions, ce qui indique une gestion stratégique ou un reclassement des provisions fiscales à cette période.
Actif circulant: Une croissance significative est observée, passant de 366,6 millions en 2019 à 862,5 millions en 2023. La progression de l’actif circulant reflète une expansion des actifs à court terme, probablement liée à l’augmentation de la trésorerie et des autres composants de l’actif circulant.
Biens immobiliers acquis: Les investissements dans les biens immobiliers ont progressé de 107,1 millions en 2019 à 130,0 millions en 2023, indiquant des investissements continus dans des actifs immobiliers, avec une hausse notable en 2023, témoignant potentiellement d’acquisitions ou de valorisations.
Immobilisations corporelles, montant net: Une stabilité relative est observée, avec une légère augmentation de 88,3 millions en 2019 à 89,6 millions en 2023. La croissance modérée suggère un renouvellement ou une acquisition contrôlée des immobilisations corporelles.
Intérêts de redevances acquis, nets: La valeur a presque doublé, de 29,1 millions en 2019 à 46,6 millions en 2023, indiquant une augmentation dans la détention ou la valorisation des intérêts liés aux redevances, potentiellement une source de revenus croissante.
Immobilisations incorporelles, montant net: Ce poste apparaît à partir de 2022 avec une valeur de 21,0 millions, suggérant une acquisition ou un investissement dans des actifs incorporels durant cette année, ce qui peut refléter une stratégie de diversification ou de développement de propriété intellectuelle.
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation: Ce poste a diminué de 3,1 millions en 2019 à 1,9 million en 2023, indiquant une réduction ou une amortissement des actifs liés à des contrats de location ou d’exploitation, cohérent avec une gestion active des contrats.
Autres actifs: Une tendance fluctuate, avec une baisse en 2022 (1,294 million), puis une augmentation importante en 2023 (4,828 millions), ce qui suggère une gestion variable ou des ajustements dans ce poste d’actifs diversifiés.
Actifs non courants: Les actifs non courants ont connu une croissance régulière, passant de 231,5 millions en 2019 à 293,9 millions en 2023. La hausse montre un investissement accru dans des actifs à long terme ou une valorisation de ceux existants.
Total de l’actif: Le total de l’actif a enregistré une augmentation substantielle, progressant de 598,2 millions en 2019 à environ 1 156,4 millions en 2023. Cette tendance reflète une croissance globale de la taille et de la valeur de l’entreprise, alimentée par des investissements et une amélioration de la liquidité ou de la valorisation des actifs.

Texas Pacific Land Corp. (NYSE:TPL)

Bilan : actif

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés