Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Texas Pacific Land Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	405,645)	446,362)	269,980)	176,049)	318,728)
Amortissements, épuisement et amortissement	14,757)	15,376)	16,257)	14,395)	8,906)
Rémunération à base d’actions	10,343)	8,432)	28)	—)	—)
Impôts différés	1,399)	1,263)	220)	(2,099)	25,924)
Produits des ventes de terrains comptabilisés lors de l’échange de terrains	—)	—)	—)	(1,415)	(22,000)
Créances et autres actifs	(24,457)	(13,833)	(47,603)	18,828)	(13,802)
Impôts payés d’avance	4,809)	(4,809)	—)	—)	9,398)
Impôts sur les bénéfices à payer	1,628)	(25,916)	25,029)	(1,217)	3,664)
Revenus non gagnés	5,140)	1,938)	(1,910)	8,787)	4,012)
Passifs d’exploitation, excluant les impôts sur les bénéfices	(3,240)	10,015)	3,152)	(6,291)	7,960)
Taxes ad valorem et autres taxes à payer	2,264)	8,321)	10)	—)	—)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(13,856)	(24,284)	(21,322)	20,107)	11,232)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	12,643)	787)	(4,817)	30,988)	24,062)
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation	418,288)	447,149)	265,163)	207,037)	342,790)
Acquisitions d’actifs incorporels	(21,403)	—)	—)	—)	—)
Acquisition d’un bien immobilier	(20,320)	(633)	(535)	(3,966)	(74,583)
Acquisition de droits de redevance	(3,566)	(1,662)	—)	(16,946)	(5,017)
Achat d’immobilisations	(15,028)	(19,212)	(15,548)	(5,086)	(32,209)
Produit de la vente d’immobilisations	5)	106)	1,086)	—)	117)
Liquidités utilisées dans les activités d’investissement	(60,312)	(21,401)	(14,997)	(25,998)	(111,692)
Dividendes versés	(99,972)	(247,281)	(85,264)	(201,660)	(46,546)
Rachats d’actions ordinaires	(42,573)	(87,765)	(19,684)	—)	—)
Actions échangées contre des retenues d’impôt	(2,064)	(1,762)	—)	—)	—)
Rachats de certificats de sous-actions en certificats de propriété	—)	—)	—)	—)	(4,353)
Flux de trésorerie utilisés dans les activités de financement	(144,609)	(336,808)	(104,948)	(201,660)	(50,899)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	213,367)	88,940)	145,218)	(20,621)	180,199)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	517,182)	428,242)	283,024)	303,645)	123,446)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	730,549)	517,182)	428,242)	283,024)	303,645)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation de Texas Pacific Land Corp. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont légèrement diminué de 2022 à 2023.
Liquidités utilisées dans les activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les sorties de trésorerie liées aux activités d’investissement de Texas Pacific Land Corp. diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie utilisés dans les activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie utilisés dans les activités de financement de Texas Pacific Land Corp. diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023, n’atteignant pas leur niveau de 2021.

Texas Pacific Land Corp. (NYSE:TPL)

Tableau des flux de trésorerie