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Ajustements de l’actif circulant
Valero Energy Corp., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés. L'actif circulant a connu une diminution notable entre 2019 et 2020, passant de 18 969 millions de dollars américains à 15 844 millions de dollars américains. Cependant, il a ensuite affiché une croissance constante sur les périodes suivantes, atteignant 21 165 millions de dollars américains en 2021, 24 133 millions de dollars américains en 2022 et culminant à 26 221 millions de dollars américains en 2023.
Concernant les actifs à court terme ajustés, une tendance similaire est observable. Une baisse est enregistrée entre 2019 et 2020, avec une valeur passant de 21 505 millions de dollars américains à 17 191 millions de dollars américains. À partir de 2020, une augmentation progressive est constatée, atteignant 26 393 millions de dollars américains en 2021, 30 463 millions de dollars américains en 2022 et 30 649 millions de dollars américains en 2023. La croissance des actifs à court terme ajustés semble légèrement moins prononcée entre 2022 et 2023 comparée aux années précédentes.
- Actif circulant
- A connu une diminution initiale suivie d'une croissance constante sur la période analysée.
- Actifs à court terme ajustés
- A également présenté une diminution initiale suivie d'une croissance progressive, avec un ralentissement potentiel de la croissance entre 2022 et 2023.
Il est à noter que les actifs à court terme ajustés sont systématiquement supérieurs à l'actif circulant sur l'ensemble de la période. Cette différence suggère l'existence d'éléments inclus dans les actifs à court terme ajustés qui ne sont pas comptabilisés dans l'actif circulant, ou des ajustements spécifiques appliqués à ces actifs.
Ajustements du total de l’actif
Valero Energy Corp., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure de l’actif. Le total de l’actif a connu une fluctuation au cours de la période considérée. Après une diminution en 2020, il a augmenté de manière constante de 2021 à 2023, atteignant son niveau le plus élevé en 2023.
- Total de l’actif
- En 2019, le total de l’actif s’élevait à 53 864 millions de dollars américains. Il a diminué pour atteindre 51 774 millions de dollars américains en 2020. Une reprise s’est ensuite observée avec 57 888 millions de dollars américains en 2021, 60 982 millions de dollars américains en 2022 et enfin 63 056 millions de dollars américains en 2023. Cette progression suggère une expansion des actifs de l’entreprise.
Le total de l’actif ajusté présente une dynamique similaire, mais avec des valeurs plus élevées. La diminution observée en 2020 est moins prononcée que celle du total de l’actif non ajusté. L’augmentation entre 2020 et 2021 est notable, et la croissance se poursuit, bien qu’à un rythme plus lent, en 2022 et 2023.
- Total de l’actif ajusté
- En 2019, le total de l’actif ajusté était de 56 400 millions de dollars américains. Il a diminué à 53 121 millions de dollars américains en 2020. Une augmentation significative a été enregistrée en 2021 avec 63 116 millions de dollars américains, suivie de 67 312 millions de dollars américains en 2022 et 67 484 millions de dollars américains en 2023. La relative stabilité entre 2022 et 2023 pourrait indiquer une consolidation de la structure de l’actif ajusté.
La différence entre le total de l’actif et le total de l’actif ajusté suggère l’existence d’éléments d’actif qui sont ajustés ou réévalués. L’évolution de cet écart pourrait être un indicateur de changements dans la politique comptable ou dans la composition des actifs de l’entreprise.
Ajustements du total du passif
Valero Energy Corp., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation initiale, suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution.
- Total du passif
- En 2019, le total du passif s'élevait à 31 328 millions de dollars américains. Il a augmenté pour atteindre 32 132 millions de dollars américains en 2020. En 2021, une augmentation plus substantielle a été observée, atteignant 38 071 millions de dollars américains. En 2022, le total du passif a diminué à 35 514 millions de dollars américains, et cette tendance à la baisse s'est poursuivie en 2023, atteignant 34 532 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté a suivi une trajectoire similaire. Il est passé de 26 225 millions de dollars américains en 2019 à 26 857 millions de dollars américains en 2020. Une augmentation notable a été enregistrée en 2021, avec une valeur de 32 861 millions de dollars américains. En 2022, le total du passif ajusté a diminué à 30 297 millions de dollars américains, et a continué de diminuer en 2023, atteignant 29 183 millions de dollars américains.
Il est à noter que le total du passif ajusté est systématiquement inférieur au total du passif, ce qui suggère la présence d'éléments du passif qui ne sont pas inclus dans le passif ajusté. L'écart entre les deux valeurs semble relativement stable sur la période analysée. La diminution observée en 2022 et 2023 pour les deux indicateurs suggère une gestion active de la dette ou une réduction des obligations financières.
Ajustements des capitaux propres
Valero Energy Corp., total ajusté des capitaux propres de Valero Energy Corporation
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du capital. Le total des capitaux propres de corporation a connu une fluctuation notable sur la période considérée.
- Total des capitaux propres de Corporation Énergie Valero
- En 2019, le total des capitaux propres s'élevait à 21 803 millions de dollars américains. Une diminution est observée en 2020, atteignant 18 801 millions de dollars américains, suivie d'une légère baisse en 2021 à 18 430 millions de dollars américains. Une reprise significative a lieu en 2022, avec une valeur de 23 561 millions de dollars américains, et cette tendance à la hausse se poursuit en 2023, atteignant 26 346 millions de dollars américains.
- Total des capitaux propres ajustés
- Le total des capitaux propres ajustés a débuté à 30 175 millions de dollars américains en 2019. Une diminution est également constatée en 2020, avec une valeur de 26 264 millions de dollars américains. En 2021, on observe une remontée à 30 255 millions de dollars américains. La croissance s'accélère en 2022, atteignant 37 015 millions de dollars américains, et se poursuit en 2023 avec une valeur de 38 301 millions de dollars américains.
Il est à noter que le total des capitaux propres ajustés est systématiquement supérieur au total des capitaux propres de corporation sur l'ensemble de la période. L'écart entre ces deux valeurs suggère la présence d'éléments d'ajustement significatifs dans la structure du capital. Les deux indicateurs présentent une tendance à la hausse entre 2021 et 2023, indiquant une amélioration de la situation financière globale au cours de ces années.
Ajustements du capital total
Valero Energy Corp., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation. Voir les détails »
4 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
5 Réserve LIFO. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2019 et 2020, passant de 9 672 millions de dollars américains à 14 677 millions de dollars américains, avant de diminuer progressivement sur les années suivantes pour atteindre 11 524 millions de dollars américains en 2023.
Parallèlement, le total des capitaux propres de Corporation Énergie Valero a fluctué. Une diminution est observée entre 2019 et 2021, passant de 21 803 millions de dollars américains à 18 430 millions de dollars américains, suivie d’une augmentation substantielle en 2022 et 2023, atteignant 26 346 millions de dollars américains. Le total du capital a suivi une tendance similaire, avec une augmentation globale sur la période analysée.
L’examen de la dette totale ajustée montre une trajectoire similaire à celle de la dette totale, avec une forte augmentation initiale suivie d’une diminution progressive. La dette totale ajustée est passée de 10 962 millions de dollars américains en 2019 à 12 637 millions de dollars américains en 2023.
Le total des capitaux propres ajustés a également connu des variations. Après une diminution en 2020, il a augmenté de manière significative en 2022 et 2023, atteignant 38 301 millions de dollars américains. Le total des fonds propres ajustés a affiché une croissance constante tout au long de la période, passant de 41 137 millions de dollars américains en 2019 à 50 938 millions de dollars américains en 2023.
- Tendances générales
- Une augmentation globale du capital total est observée, bien que la dette ait connu des fluctuations importantes. Les capitaux propres ajustés et les fonds propres ajustés ont tous deux montré une tendance à la hausse sur la période.
- Évolution de l’endettement
- L’endettement a augmenté de manière significative en 2020, probablement en raison d’investissements ou de financements spécifiques, puis a été progressivement réduit.
- Évolution des capitaux propres
- Les capitaux propres ont fluctué, mais ont globalement augmenté, en particulier à partir de 2022, ce qui pourrait indiquer une amélioration de la rentabilité ou des opérations de gestion du capital.
Ajustements du bénéfice net
Valero Energy Corp., bénéfice net ajusté (perte nette ajustée) attribuable aux actionnaires de Valero Energy Corporation
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
2 Augmentation (diminution) de la réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives de la performance. Le bénéfice net attribuable aux actionnaires a connu une forte volatilité sur la période considérée.
- Bénéfice net attribuable aux actionnaires
- En 2019, le bénéfice net s'élevait à 2 422 millions de dollars américains. Il a ensuite subi une baisse drastique en 2020, se transformant en une perte nette de -1 421 millions de dollars américains. Une reprise a été observée en 2021, avec un bénéfice net de 930 millions de dollars américains, suivi d'une augmentation substantielle en 2022, atteignant 11 528 millions de dollars américains. En 2023, le bénéfice net a diminué pour s'établir à 8 835 millions de dollars américains, bien qu'il demeure à un niveau élevé par rapport aux années précédentes.
- Bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a suivi une tendance similaire, mais avec des amplitudes différentes. En 2019, il s'élevait à 4 174 millions de dollars américains. Il a également connu une perte en 2020, atteignant -2 037 millions de dollars américains. Une amélioration significative a été constatée en 2021, avec un bénéfice net ajusté de 5 291 millions de dollars américains. L'année 2022 a enregistré une forte croissance, avec un bénéfice net ajusté de 12 674 millions de dollars américains. Enfin, en 2023, le bénéfice net ajusté a diminué à 7 931 millions de dollars américains, mais reste supérieur à celui de 2019 et 2021.
La divergence entre le bénéfice net et le bénéfice net ajusté suggère l'existence d'éléments non récurrents affectant la performance globale. L'année 2022 se distingue par une performance exceptionnellement élevée pour les deux indicateurs, tandis que 2020 a été marquée par des pertes substantielles. La diminution des bénéfices en 2023, bien que notable, ne remet pas en cause la tendance générale à l'amélioration observée depuis 2020.