Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Williams-Sonoma Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
- Taux de rotation des stocks
- La rotation des stocks a connu une augmentation notable entre 2019 et 2021, passant de 3,17 à 4,12. Cela indique une amélioration de l'efficience dans la gestion des stocks, avec une réduction du délai de vente ou de renouvellement des stocks. Cependant, après cette période, une légère baisse a été observée, se stabilisant autour de 3,43 en 2023, ce qui pourrait suggérer une légère accumulation de stocks ou un ralentissement dans la rotation.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a affiché une tendance à la hausse sur la période, passant de 52,96 en 2019 à un pic de 74,98 en 2023. Cela indique une amélioration progressive de la recouvrabilité des créances ou une gestion plus efficace des comptes clients, permettant des encaissements plus rapides et un cycle de liquidité plus court.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une augmentation régulière, atteignant 9,83 en 2023 par rapport à 6,78 en 2019. L'augmentation pourrait refléter une stratégie de gestion plus agressive du paiement des fournisseurs ou des conditions de crédit plus favorables. La baisse en 2024 à 7,32 pourrait indiquer un ajustement dans cette stratégie ou une modification des conditions de paiement.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une forte croissance de 9,15 en 2019 à un sommet de 40,38 en 2020, puis une baisse significative à 10,96 en 2021. La période 2019 à 2020 suggère une accélération dans l'utilisation du fonds de roulement, tandis que la chute subséquente peut indiquer une gestion plus prudente ou une réduction de la liquidité disponible, voire des ajustements opérationnels. En 2023, une hausse à 21,71 est observée, mais elle chute à nouveau à 9,23 en 2024.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Après une diminution progressive de 115 à 89 jours entre 2019 et 2021, indiquant une gestion plus efficace des stocks, cette période se stabilise autour de 99 jours en 2022 et 106 jours en 2023, puis légèrement diminue à 102 jours en 2024. Ce changement peut refléter une stabilization dans la gestion des inventaires ou une modification dans la stratégie de stock.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce paramètre est resté relativement stable, évoluant de 7 à 8 jours, puis à 6 jours en 2020, avec une légère variation en 2023 à 5 jours, avant de revenir à 6 en 2024. La stabilité indique une gestion cohérente des délais de recouvrement des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a diminué de 122 à 97 jours entre 2019 et 2021, témoignant d'une amélioration de la fluidité opérationnelle. Cependant, après cette période, il augmente progressivement pour atteindre 111 jours en 2023, puis se stabilise autour de 108 jours en 2024. La fluctuation pourrait refléter des changements dans la gestion opérationnelle ou dans la nécessité de gestion de liquidité.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce nombre de jours est passé de 54 en 2019 à un minimum de 37 en 2023, avant de remonter à 50 en 2024. La réduction indique une accélération des paiements fournisseurs, tandis que la remontée pourrait signaler une extension des délais ou une modification des conditions de crédit fournisseur.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a connu une réduction significative de 68 à 49 jours entre 2019 et 2021, ce qui indique une amélioration de l'efficacité dans la conversion des ressources en liquidités. Après cette baisse, le cycle s'est allongé à 74 jours en 2023, puis s’est légèrement réduit à 58 jours en 2024, reflétant une certaine volatilité dans la gestion de la trésorerie ou des stratégies adaptatives pour maintenir la liquidité.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Williams-Sonoma Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des marchandises vendues | |||||||
| Stocks de marchandises, nets | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des marchandises vendues ÷ Stocks de marchandises, nets
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des marchandises vendues
- Le coût des marchandises vendues a connu une augmentation régulière sur la période, passant d’environ 3,57 milliards de dollars en 2019 à près de 4,45 milliards de dollars en 2024. Cette hausse reflète une croissance des ventes ou une augmentation des coûts d’approvisionnement, ou potentiellement une combinaison des deux. Cependant, en 2024, une baisse par rapport à l’année précédente est observée, avec ce coût revenant à environ 4,45 milliards, ce qui pourrait indiquer une réduction des coûts ou un contrôle accru sur la gestion des coûts dans cette dernière année.
- Évolution des stocks de marchandises, nets
- Les stocks ont augmenté de manière significative, passant d’environ 1,12 milliard de dollars en 2019 à près de 1,46 milliard de dollars en 2023, avant de diminuer de nouveau pour atteindre environ 1,25 milliard de dollars en 2024. La hausse des stocks sur plusieurs années peut indiquer une anticipation d’une augmentation de la demande ou une surstockification, tandis que la baisse en 2024 pourrait signaler une gestion plus prudente des inventaires, possiblement pour réduire les coûts de stockage ou répondre à une baisse de la demande.
- Taux de rotation des stocks
- Ce ratio a connu une croissance notable, passant de 3,17 en 2019 à un pic de 4,12 en 2021, ce qui indique une augmentation de la fréquence de renouvellement des stocks, ou une meilleure gestion de l’inventaire. Après cette année, le taux de rotation a diminué à environ 3,43 en 2023, puis légèrement rebondi à 3,57 en 2024. La baisse après 2021 peut refléter une gestion des stocks plus prudente ou une réduction de la demande, tandis que le rebond en 2024 indique une tentative de stabilisation ou d’amélioration de la gestion des stocks.
Ratio de rotation des créances
Williams-Sonoma Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Chiffre d’affaires net | |||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Chiffre d’affaires net ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Chiffre d’affaires net
- Au cours de la période analysée, le chiffre d'affaires net a connu une croissance significative entre 2019 et 2023. Après une hausse progressive, passant de 5 671 593 milliers de dollars en 2019 à un pic de 8 674 417 milliers de dollars en 2023, on observe cependant une baisse notable en 2024, avec un chiffre d'affaires de 7 750 652 milliers de dollars. Cette baisse pourrait indiquer une contraction des ventes ou des facteurs saisonniers et conjoncturels ayant impacté la performance sur cette dernière année.
- Débiteurs, montant net
- Les débiteurs ont augmenté légèrement de 107 102 milliers de dollars en 2019 à un maximum de 143 728 milliers de dollars en 2021. Par la suite, une diminution s’est manifestée en 2022 à 131 683 milliers de dollars, suivie d’une stabilisation avec une légère augmentation en 2023 à 115 685 milliers de dollars, puis une nouvelle hausse en 2024 atteignant 122 914 milliers de dollars. La tendance générale montre une augmentation des créances clients, avec un pic en 2021, puis une stabilisation relative.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio est un indicateur de l'efficacité de la gestion des créances. En 2019 et 2020, le ratio était proche de 53, indiquant une gestion relativement constante. En 2021, ce ratio diminue à 47, ce qui pourrait suggérer une augmentation des délais de recouvrement ou une diminution de la rapidité des encaissements. En 2022, on observe une forte hausse à 62,62, puis un pic à 74,98 en 2023, signe d'une amélioration notable de la rotation des créances. Cependant, en 2024, le ratio rectifie à 63, ce qui demeure supérieur aux niveaux initiaux et témoigne d’une gestion améliorée, quoique légèrement inférieure au pic de 2023.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Williams-Sonoma Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des marchandises vendues | |||||||
| Comptes créditeurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des marchandises vendues ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des marchandises vendues
- Une tendance à la hausse est observable sur la période, passant de 3 570 580 US$ en 2019 à un pic de 4 946 684 US$ en 2023. Cependant, une légère baisse est notée en 2024, avec un coût de 4 447 051 US$, ce qui pourrait indiquer une réduction des coûts ou une modification de la structure des ventes ou de la gestion des approvisionnements.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une augmentation significative en 2023, atteignant 508 321 US$, puis ont encore augmenté en 2024 pour s’établir à 607 877 US$. Cette évolution pourrait refléter une extension des délais de paiement ou une augmentation des achats à crédit, indiquant une politique de gestion des liquidités ou une croissance des activités.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a connu une évolution notable : il a augmenté de 6,78 en 2019 à un sommet de 9,83 en 2023, avant de diminuer à 7,32 en 2024. La hausse du ratio jusqu’en 2023 indique une accélération du cycle de paiement ou une gestion plus efficace du crédit fournisseur, tandis que la baisse en 2024 pourrait signaler un raccourcissement de la période de paiement ou une modification des conditions commerciales avec les fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Williams-Sonoma Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Actif circulant | |||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||
| Fonds de roulement | |||||||
| Chiffre d’affaires net | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Chiffre d’affaires net ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les fonds de roulement de l'entreprise ont connu une variation significative sur la période analysée. Après une baisse notable à 146 080 milliers de dollars en février 2020, une augmentation importante a été observée en janvier 2024, atteignant 839 482 milliers de dollars. Cette évolution indique une capacité accrue à couvrir ses obligations à court terme à la fin de la période la plus récente, après une période de réduction en 2020.
- Chiffre d’affaires net
- Le chiffre d'affaires net a connu une croissance constante sur la majorité de la période, passant de 5 671 593 milliers de dollars en février 2019 à un pic de 8 674 417 milliers de dollars en janvier 2023. Toutefois, une baisse significative a été enregistrée en janvier 2024, avec la valeur diminuant à 7 750 652 milliers de dollars. Lors de cette période, l'entreprise a enregistré une croissance importante, notamment entre 2019 et 2023, mais a connu une contraction en 2024.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio indique la fréquence à laquelle le fonds de roulement est renouvelé au cours de la période. Après un accroissement remarquable en février 2020, atteignant 40.38, le taux a fluctué entre 10.96 en janvier 2021 et 21.71 en janvier 2023. La baisse à 9.23 en janvier 2024 signale une diminution du rendement de l'utilisation du fonds de roulement, traduisant une possible réduction de l'efficacité dans la gestion à court terme ou un changement dans la stratégie opérationnelle.
Jours de rotation de l’inventaire
Williams-Sonoma Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une augmentation notable entre 2019 et 2021, passant de 3,17 à 4,12. Cette progression indique une amélioration de l'efficacité dans la gestion des stocks, avec une plus grande fréquence de renouvellement. Cependant, après 2021, ce ratio a connu une légère diminution, se stabilisant autour de 3,43 en 2023 et 3,57 en 2024. Cette tendance suggère une réduction progressive de la vitesse de rotation des stocks, bien que celle-ci reste à un niveau élevé par rapport à 2019.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours nécessaires pour renouveler entièrement l’inventaire a diminué de 115 jours en 2019 à 89 jours en 2021, témoignant d'une accélération de la rotation des stocks durant cette période. Après 2021, cette durée a augmenté de nouveau, atteignant 106 jours en 2022, avant de se stabiliser autour de 102 jours en 2023 et 2024. La baisse initiale indique une amélioration substantielle de la gestion des stocks, alors que la hausse ultérieure reflète une tendance à une gestion plus lente ou à un inventaire plus étoffé, équilibrant ainsi le ratio de rotation des stocks observé dans la période récente.
Jours de rotation des comptes clients
Williams-Sonoma Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- La tendance du ratio de rotation des créances montre une augmentation progressive au fil des années, passant d'environ 52,96 en 2019 à 74,98 en 2023, avant de diminuer légèrement à 63,06 en 2024. Cette évolution indique une amélioration de la gestion du recouvrement des créances au cours de la période, permettant une rotation plus rapide des créances vers la trésorerie.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours nécessaires pour le recouvrement des comptes clients est resté relativement stable, oscillant entre 5 et 8 jours. La moyenne semble légèrement favorable à une gestion efficace du recouvrement, avec une tendance à la baisse vers 5 jours en 2022, avant de remonter à 6 jours en 2023 et 2024. La stabilité de cette métrique reflète une gestion cohérente du crédit client sur la période.
Cycle de fonctionnement
Williams-Sonoma Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance générale à la baisse est observée pour la rotation de l'inventaire, passant de 115 jours en février 2019 à 89 jours en janvier 2021, avant d'augmenter légèrement à 99 jours en janvier 2022. Ensuite, une hausse est notable, culminant à 106 jours en janvier 2023, puis une légère diminution à 102 jours en janvier 2024. Cela indique une amélioration initiale de la gestion des stocks suivie d'une période de ralentissement ou de stockages plus prolongés dans la dernière année.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce ratio évolue de façon relativement stable, avec une légère diminution lors de la période considérée. Il plafonne à 8 jours en janvier 2021, puis se stabilise à 7 ou 6 jours par la suite. La tendance suggère une gestion efficace et constante des comptes clients, avec une rotation rapide et une faible durée de crédit client.
- Cycle de fonctionnement
- Ce ratio, représentant la durée totale du cycle d'exploitation, connaît une baisse significative de 122 jours en février 2019 à 97 jours en janvier 2021, indiquant une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Cependant, il augmente ensuite à 105 jours en janvier 2022, puis à nouveau en janvier 2023, atteignant 111 jours, avant de se stabiliser à 108 jours en janvier 2024. La variation reflète une période d’optimisation initiale suivie d’une légère détérioration du cycle global de fonctionnement, mais dans des limites relativement stables à la fin de la période.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Williams-Sonoma Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance générale à la hausse est observable dans le taux de rotation des comptes fournisseurs sur la période étudiée. Il passe de 6,78 en février 2019 à un pic de 9,83 en janvier 2023, avant de diminuer à 7,32 en janvier 2024. Cette progression indique une augmentation de la fréquence de renouvellement des paiements auprès des fournisseurs, suggérant une gestion plus rapide des dettes fournisseurs ou une amélioration de la liquidité de l'entreprise au fil du temps.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- En parallèle, le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs suit une tendance inverse, passant de 54 jours en février 2019 à 37 jours en janvier 2023, avant d’augmenter à 50 jours en janvier 2024. La diminution de ce nombre de jours indique que l'entreprise règle ses fournisseurs plus rapidement, ce qui concorde avec l'augmentation du taux de rotation. La récente hausse du nombre de jours en 2024 pourrait refléter une certaine variation dans la stratégie de paiement ou des contraintes temporaires de liquidité.
Cycle de conversion de trésorerie
Williams-Sonoma Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 28 janv. 2024 | 29 janv. 2023 | 30 janv. 2022 | 31 janv. 2021 | 2 févr. 2020 | 3 févr. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | |||||||
| Distribution discrétionnaire et vente au détail | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | |||||||
| Consommation discrétionnaire | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).
1 2024 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance générale à la baisse a été observée entre 2019 et 2021, passant de 115 à 89 jours, ce qui indique une amélioration de la gestion des stocks et une réduction du délai de rotation. Cependant, cette tendance s’est inversée en 2022, avec une légère augmentation à 99 jours, puis a continué à fluctuer autour de 102 jours en 2024, signalant une possible stabilisation ou une légère augmentation du délai de rotation de l’inventaire.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients sont restés relativement stables tout au long de la période. Une stabilité notable est observée avec une moyenne proche de 6 à 8 jours. Une légère diminution de 8 à 6 jours en 2022 a été perceptible, avant de revenir à 6 jours en 2024, indiquant une gestion constante et efficace du recouvrement des créances.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Une baisse significative a été constatée entre 2019 et 2023, passant de 54 à 37 jours, ce qui reflète une amélioration dans le délai de paiement aux fournisseurs. Toutefois, en 2024, une augmentation à 50 jours a été observée, suggérant une tendance à prolonger quelque peu le délai de paiement ou un changement dans la politique de gestion des fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a connu des fluctuations importantes, avec une réduction notable de 68 à 49 jours entre 2019 et 2021, signalant une amélioration de la gestion globale de la trésorerie. Par la suite, une légère hausse à 57 jours en 2022 et une augmentation significative à 74 jours en 2023 ont été enregistrées, puis une diminution à 58 jours en 2024. Ces variations suggèrent une gestion dynamique de la trésorerie, avec une période de prolongation du cycle en 2023 avant une amélioration en 2024.