Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Williams-Sonoma Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

US$ en milliers

12 mois terminés le	28 janv. 2024	29 janv. 2023	30 janv. 2022	31 janv. 2021	2 févr. 2020	3 févr. 2019
Bénéfice net	949,762)	1,127,904)	1,126,337)	680,714)	356,062)	333,684)
Dotations aux amortissements	232,590)	214,153)	196,087)	188,655)	187,759)	188,808)
Perte sur cession/dépréciation d’actifs	21,869)	25,116)	1,015)	32,365)	1,755)	10,209)
Charges locatives hors trésorerie	255,286)	231,350)	216,888)	216,368)	215,810)	—)
Impôts différés	(29,085)	(23,823)	2,535)	(13,061)	(2,557)	23,639)
Charge de rémunération à base d’actions	84,754)	90,268)	95,240)	73,185)	64,163)	59,802)
Autre	(2,796)	(2,339)	(3,994)	(6,047)	(7,740)	(26,778)
Comptes débiteurs	(7,461)	15,687)	11,896)	(31,503)	(5,034)	(15,329)
Inventaires de marchandises	209,168)	(208,908)	(239,981)	99,144)	24,219)	(70,331)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	1,016)	(11,823)	(2,060)	(16,388)	(3,189)	(54,691)
Comptes créditeurs	99,043)	(113,521)	56,674)	25,489)	(11,051)	62,377)
Charges à payer et autres passifs	4,935)	(61,995)	49,460)	129,142)	13,259)	45,976)
Cartes-cadeaux et autres revenus reportés	95,005)	31,839)	75,460)	82,841)	(640)	38,899)
Loyer différé et incitatifs à la location	—)	—)	—)	—)	—)	24,929)
Passifs liés aux contrats de location-exploitation	(269,162)	(242,855)	(224,567)	(232,989)	(226,257)	—)
Impôts sur les bénéfices à payer	35,349)	(18,231)	10,157)	46,933)	735)	(35,208)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	167,893)	(609,807)	(262,961)	102,669)	(207,958)	(3,378)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	730,511)	(75,082)	244,810)	594,134)	251,232)	252,302)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	1,680,273)	1,052,822)	1,371,147)	1,274,848)	607,294)	585,986)
Achats d’immobilisations corporelles	(188,458)	(354,117)	(226,517)	(169,513)	(186,276)	(190,102)
Autre	201)	162)	270)	629)	728)	2,203)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(188,257)	(353,955)	(226,247)	(168,884)	(185,548)	(187,899)
Rachats d’actions ordinaires	(313,001)	(880,038)	(899,433)	(150,000)	(148,834)	(295,304)
Versement de dividendes	(232,475)	(217,345)	(187,539)	(157,645)	(150,640)	(140,325)
Retenues d’impôt liées aux attributions à base d’actions	(52,831)	(81,290)	(104,235)	(31,729)	(27,752)	(14,437)
Remboursement de la dette à long terme	—)	—)	(300,000)	—)	—)	—)
Coûts d’émission de titres de créance	—)	—)	(778)	(3,645)	—)	—)
Emprunts contractés en vertu d’une marge de crédit renouvelable	—)	—)	—)	487,823)	100,000)	60,000)
Remboursements en vertu de la marge de crédit renouvelable	—)	—)	—)	(487,823)	(100,000)	(60,000)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(598,307)	(1,178,673)	(1,491,985)	(343,019)	(327,226)	(450,066)
Effet des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	954)	(3,188)	(2,914)	5,230)	(1,312)	797)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	894,663)	(482,994)	(349,999)	768,175)	93,208)	(51,182)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	367,344)	850,338)	1,200,337)	432,162)	338,954)	390,136)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	1,262,007)	367,344)	850,338)	1,200,337)	432,162)	338,954)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-01-28), 10-K (Date du rapport : 2023-01-29), 10-K (Date du rapport : 2022-01-30), 10-K (Date du rapport : 2021-01-31), 10-K (Date du rapport : 2020-02-02), 10-K (Date du rapport : 2019-02-03).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Williams-Sonoma Inc. diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités d’investissement de Williams-Sonoma Inc. diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés dans les activités de financement de Williams-Sonoma Inc. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

Williams-Sonoma Inc. (NYSE:WSM)

Tableau des flux de trésorerie