Stock Analysis on Net
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Costco Wholesale Corp. (NASDAQ:COST)

Structure du bilan : passif et capitaux propres 
Données trimestrielles

Costco Wholesale Corp., structure du bilan consolidé : passifs et capitaux propres (données trimestrielles)

Microsoft Excel
31 août 2025 11 mai 2025 16 févr. 2025 24 nov. 2024 1 sept. 2024 12 mai 2024 18 févr. 2024 26 nov. 2023 3 sept. 2023 7 mai 2023 12 févr. 2023 20 nov. 2022 28 août 2022 8 mai 2022 13 févr. 2022 21 nov. 2021 29 août 2021 9 mai 2021 14 févr. 2021 22 nov. 2020 30 août 2020 10 mai 2020 16 févr. 2020 24 nov. 2019
Comptes créditeurs 25.66 26.26 25.42 29.70 27.81 27.75 26.38 27.61 25.34 25.25 24.54 27.79 27.82 27.64 27.09 30.49 27.47 27.13 26.19 28.25 25.51 20.90 22.70 28.08
Salaires et avantages sociaux accumulés 6.75 6.38 7.03 6.52 6.87 6.43 7.24 6.07 6.20 6.17 6.71 6.54 6.83 6.41 6.89 6.21 6.90 6.68 7.52 5.96 6.49 6.27 7.00 6.14
Récompenses accumulées pour les membres 3.47 3.42 3.40 3.33 3.49 3.44 3.42 2.99 3.12 3.11 3.02 2.97 2.98 2.86 2.85 2.69 2.82 2.82 2.81 2.41 2.51 2.57 2.55 2.32
Frais d’adhésion reportés 3.70 3.88 3.86 3.66 3.58 3.76 3.83 3.34 3.39 3.65 3.61 3.52 3.39 3.53 3.56 3.42 3.45 3.67 3.73 3.30 3.33 3.54 3.82 3.53
Portion à court terme de la dette à long terme 0.10 0.24 0.13 0.13 0.15 1.59 1.63 1.46 1.57 0.00 0.11 0.11 0.11 0.12 0.00 1.25 1.35 0.16 0.17 0.16 0.17 2.89 1.02 3.31
Autres passifs à court terme 8.45 9.61 10.69 8.84 8.89 9.10 9.81 8.39 9.06 9.33 10.65 9.16 8.74 9.32 9.62 7.92 7.70 8.39 7.95 14.17 6.71 7.85 9.43 7.69
Passif à court terme 48.13% 49.79% 50.53% 52.17% 50.79% 52.07% 52.30% 49.87% 48.68% 47.50% 48.64% 50.08% 49.87% 49.87% 50.01% 51.98% 49.67% 48.86% 48.37% 54.25% 44.72% 44.03% 46.52% 51.07%
Dette à long terme, excluant la partie courante 7.41 7.57 7.86 7.83 8.30 8.59 8.84 7.96 7.79 9.73 9.73 9.80 10.11 10.19 10.56 10.39 11.29 13.09 13.70 12.50 13.53 14.69 10.45 9.93
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation 3.19 3.26 3.12 3.12 3.40 3.51 3.75 3.26 3.52 3.76 3.83 3.79 3.87 3.84 4.10 4.13 4.46 4.61 4.83 4.27 4.60 4.90 5.01 4.75
Autres passifs à long terme 3.44 3.44 3.56 3.56 3.69 3.77 3.80 3.45 3.70 3.70 3.69 3.80 3.98 3.97 3.66 3.88 4.07 3.81 3.74 3.55 3.48 3.13 3.16 2.71
Autres passifs 14.04% 14.28% 14.54% 14.51% 15.39% 15.87% 16.40% 14.66% 15.01% 17.18% 17.25% 17.39% 17.95% 18.00% 18.32% 18.41% 19.82% 21.51% 22.26% 20.33% 21.61% 22.71% 18.63% 17.39%
Total du passif 62.17% 64.06% 65.07% 66.68% 66.17% 67.94% 68.70% 64.53% 63.68% 64.69% 65.89% 67.47% 67.82% 67.87% 68.33% 70.38% 69.50% 70.36% 70.63% 74.58% 66.33% 66.75% 65.15% 68.45%
Actions privilégiées d’une valeur nominale de 0,005 $ ; aucune action émise et en circulation 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Actions ordinaires $.005 valeur nominale 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Capital versé supplémentaire 10.74 10.79 10.99 10.77 11.21 11.34 11.49 10.16 10.64 10.80 10.66 10.57 10.73 11.39 11.39 11.01 11.86 12.08 12.46 11.17 12.06 12.74 13.34 12.43
Cumul des autres éléments du résultat global -2.30 -2.54 -3.06 -2.93 -2.62 -2.83 -2.78 -2.50 -2.62 -2.52 -2.50 -2.92 -2.85 -2.51 -1.98 -1.89 -1.92 -1.59 -1.75 -1.83 -2.33 -3.24 -2.62 -2.57
Bénéfices non répartis 29.38 27.68 27.00 25.48 25.23 23.54 22.59 27.81 28.29 27.02 25.94 24.86 24.29 22.39 21.36 19.65 19.68 18.27 17.78 15.33 23.18 22.97 23.34 20.97
Total des capitaux propres des actionnaires de Costco 37.83% 35.94% 34.93% 33.32% 33.83% 32.06% 31.30% 35.47% 36.32% 35.31% 34.10% 32.52% 32.17% 31.27% 30.78% 28.78% 29.63% 28.78% 28.50% 24.68% 32.91% 32.48% 34.06% 30.84%
Participations ne donnant pas le contrôle 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.85 0.88 0.84 0.87 0.86 0.87 0.75 0.76 0.78 0.79 0.71
Total des capitaux propres 37.83% 35.94% 34.93% 33.32% 33.83% 32.06% 31.30% 35.47% 36.32% 35.31% 34.11% 32.53% 32.18% 32.13% 31.67% 29.62% 30.50% 29.64% 29.37% 25.42% 33.67% 33.25% 34.85% 31.55%
Total du passif et des capitaux propres 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2025-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2025-05-11), 10-Q (Date du rapport : 2025-02-16), 10-Q (Date du rapport : 2024-11-24), 10-K (Date du rapport : 2024-09-01), 10-Q (Date du rapport : 2024-05-12), 10-Q (Date du rapport : 2024-02-18), 10-Q (Date du rapport : 2023-11-26), 10-K (Date du rapport : 2023-09-03), 10-Q (Date du rapport : 2023-05-07), 10-Q (Date du rapport : 2023-02-12), 10-Q (Date du rapport : 2022-11-20), 10-K (Date du rapport : 2022-08-28), 10-Q (Date du rapport : 2022-05-08), 10-Q (Date du rapport : 2022-02-13), 10-Q (Date du rapport : 2021-11-21), 10-K (Date du rapport : 2021-08-29), 10-Q (Date du rapport : 2021-05-09), 10-Q (Date du rapport : 2021-02-14), 10-Q (Date du rapport : 2020-11-22), 10-K (Date du rapport : 2020-08-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-05-10), 10-Q (Date du rapport : 2020-02-16), 10-Q (Date du rapport : 2019-11-24).

L’analyse des données révèle des tendances significatives concernant la structure du passif et des capitaux propres sur la période considérée.

Comptes créditeurs
Les comptes créditeurs ont fluctué entre 20,9% et 30,49% du total du passif et des capitaux propres. Une augmentation notable est observée vers la fin de la période, atteignant 29,7% en mai 2025, après une période de relative stabilité autour de 25-28%.
Salaires et avantages sociaux accumulés
Cette ligne représente une part relativement stable du passif, oscillant généralement entre 6% et 8%. Une légère augmentation est perceptible vers la fin de la période, atteignant 7,03% en mai 2025.
Récompenses accumulées pour les membres
Les récompenses accumulées pour les membres ont connu une tendance à la hausse constante, passant de 2,32% à 3,47% du total du passif et des capitaux propres. Cette augmentation suggère une importance croissante de ce programme de fidélisation.
Frais d’adhésion reportés
Les frais d’adhésion reportés ont montré une certaine volatilité, mais se sont maintenus globalement entre 3,3% et 3,8%. Une augmentation est observée en novembre 2023 et février 2024, atteignant 3,83% et 3,86% respectivement.
Portion à court terme de la dette à long terme
Cette portion a connu des variations importantes, passant d’un maximum de 3,31% à un minimum de 0,15%. La période récente montre une légère augmentation, atteignant 0,24% en août 2025.
Autres passifs à court terme
Les autres passifs à court terme ont présenté une volatilité significative, avec un pic à 14,17% en novembre 2020. Une tendance à la hausse est observée vers la fin de la période, atteignant 10,69% en mai 2025.
Passif à court terme
Le passif à court terme a fluctué entre 44,03% et 54,25% du total. Une diminution est observée au cours des dernières périodes, atteignant 48,13% en novembre 2022, puis une remontée à 52,17% en février 2025.
Dette à long terme, excluant la partie courante
Cette ligne a montré une relative stabilité, oscillant entre 7,57% et 14,69%. Une légère diminution est observée vers la fin de la période, atteignant 7,41% en août 2025.
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation
Cette catégorie de passifs a connu une tendance à la baisse, passant de 4,75% à 3,19% du total. Cette diminution pourrait indiquer une modification de la stratégie d'investissement ou de financement.
Autres passifs à long terme
Les autres passifs à long terme ont montré une relative stabilité, oscillant entre 3,44% et 4,07%.
Autres passifs
Les autres passifs ont fluctué entre 14,28% et 22,71%. Une tendance à la baisse est observée vers la fin de la période, atteignant 14,04% en août 2025.
Total du passif
Le total du passif a fluctué entre 62,17% et 74,58% du total du passif et des capitaux propres. Une diminution est observée au cours des dernières périodes, atteignant 62,17% en août 2025.
Capital versé supplémentaire
Le capital versé supplémentaire a fluctué entre 10,16% et 13,34%, avec une légère tendance à la hausse vers la fin de la période.
Bénéfices non répartis
Les bénéfices non répartis ont connu une augmentation significative, passant de 20,97% à 29,38%. Cette augmentation suggère une rentabilité accrue et une politique de rétention des bénéfices.
Total des capitaux propres
Le total des capitaux propres a fluctué entre 24,68% et 37,83%. Une augmentation notable est observée vers la fin de la période, atteignant 37,83% en août 2025.

En résumé, les données indiquent une structure du passif relativement stable, avec des fluctuations notables dans certaines catégories de passifs à court terme. Les capitaux propres ont connu une augmentation significative, principalement due à l'accumulation des bénéfices non répartis. L'évolution des récompenses accumulées pour les membres suggère une importance croissante de ce programme pour l'entreprise.