Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Cytokinetics Inc., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

US$ en milliers

	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	99,692)	68,639)	101,616)	65,582)	106,238)	93,631)	115,422)	112,666)	90,562)	37,154)	44,594)	82,985)	200,812)	61,134)	49,776)	36,433)	39,634)	34,361)	39,409)	42,256)	27,624)	46,955)	115,011)
Placements à court terme	439,547)	497,083)	562,346)	716,995)	761,426)	492,395)	493,552)	358,972)	387,074)	313,147)	380,983)	381,075)	209,452)	151,929)	170,930)	188,679)	126,405)	138,507)	137,213)	156,475)	182,686)	184,986)	136,443)
Comptes débiteurs	2,499)	985)	1,006)	147)	2,294)	1,973)	6,056)	51,819)	644)	2,701)	4,514)	4,420)	4,965)	2,254)	2,704)	5,163)	6,576)	8,993)	4,165)	2,231)	9,156)	236)	37)
Actifs contractuels	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	575)	2,472)	4,554)	5,876)	10,375)	18,550)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	19,678)	19,868)	15,661)	12,462)	14,317)	14,251)	8,496)	12,215)	16,661)	11,227)	3,026)	5,741)	3,183)	3,637)	2,528)	3,477)	3,920)	2,515)	3,141)	2,158)	1,927)	1,677)	2,298)
Actif circulant	561,416)	586,575)	680,629)	795,186)	884,275)	602,250)	623,526)	535,672)	494,941)	364,229)	433,117)	474,221)	418,412)	218,954)	225,938)	233,752)	176,535)	184,951)	186,400)	207,674)	227,269)	244,229)	272,339)
Investissements à long terme	15,468)	26,871)	40,406)	46,708)	28,544)	10,668)	77,083)	152,050)	191,295)	73,672)	34,664)	36,954)	40,958)	—)	16,510)	42,650)	—)	2,254)	—)	—)	—)	—)	4,015)
Immobilisations corporelles, montant net	75,614)	77,248)	78,859)	80,453)	80,302)	78,586)	75,740)	73,271)	53,896)	36,942)	23,198)	13,346)	7,667)	5,611)	5,162)	4,530)	3,615)	2,945)	3,175)	3,204)	2,687)	2,598)	3,156)
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation	79,929)	80,866)	81,802)	82,737)	75,076)	72,161)	72,646)	73,138)	80,725)	83,006)	79,687)	2,924)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres actifs	8,187)	8,339)	8,119)	9,691)	7,764)	8,052)	7,258)	7,188)	6,682)	6,453)	6,396)	6,358)	7,075)	7,930)	8,972)	8,882)	7,243)	8,068)	9,036)	300)	323)	412)	416)
Actifs non courants	179,198)	193,324)	209,186)	219,589)	191,686)	169,467)	232,727)	305,647)	332,598)	200,073)	143,945)	59,582)	55,700)	13,541)	30,644)	56,062)	10,858)	13,267)	12,211)	3,504)	3,010)	3,010)	7,587)
Total de l’actif	740,614)	779,899)	889,815)	1,014,775)	1,075,961)	771,717)	856,253)	841,319)	827,539)	564,302)	577,062)	533,803)	474,112)	232,495)	256,582)	289,814)	187,393)	198,218)	198,611)	211,178)	230,279)	247,239)	279,926)

Trésorerie et équivalents de trésorerie: Une tendance significative de baisse de la trésorerie et équivalents de trésorerie est visible entre le 31 mars 2018 et le 30 juin 2018, passant de 115 011 milliers de dollars à 46 955 milliers. Par la suite, on observe une fluctuation avec une reprise notable à la fin de 2019, atteignant un pic à 112 666 milliers de dollars au 30 septembre 2021, avant de nouveau diminuer pour s’établir à 99 692 milliers au 30 septembre 2023. Cette évolution indique une gestion active des liquidités avec des phases de déstockage suivies de reconstitutions.
Placements à court terme: Après une croissance continue jusqu’au 30 juin 2019, culminant à 381 075 milliers de dollars, les placements à court terme montrent une tendance à la diminution régulière à partir de cette date, culminant à 716 995 milliers en juin 2022. Cependant, il y a une baisse notable du 30 juin 2022 au 30 septembre 2023, signalant une réduction des investissements à court terme ou une réallocation des ressources vers d’autres actifs.
Comptes débiteurs: Les comptes débiteurs présentent une hausse importante lors du 31 mai 2021, atteignant un maximum à plus de 60 000 milliers de dollars, contre des valeurs généralement faibles ou modérées auparavant. Après cette augmentation, ils tendent à revenir à des niveaux plus faibles, suggérant une amélioration du recouvrement ou une modification des conditions commerciales.
Actifs contractuels: Les actifs contractuels ont été enregistrés uniquement jusqu’au 30 septembre 2018, avec une tendance à la baisse, passant de 18 550 à 5 876 milliers de dollars. Après cette date, aucune donnée n’est disponible, ce qui pourrait indiquer une extinction ou une modification comptable de ces actifs.
Charges payées d’avance et autres actifs circulants: Une tendance à la hausse est visible à partir de 2018, culminant à 19 868 milliers de dollars en septembre 2023. La croissance de ces actifs pourrait refléter des investissements prépayés ou une accumulation de charges différées, potentiellement liées à des accords ou contrats en cours.
Actif circulant: Après une baisse durant 2018, l’actif circulant connaît une forte croissance à partir de 2020, atteignant un sommet à plus de 884 275 milliers de dollars au 31 mars 2022. Ensuite, il diminue en 2023, mais demeure à un niveau élevé par rapport au début de la période, ce qui indique une croissance de la liquidité ou des actifs à court terme, probablement liés à la stratégie de financement ou à l’expansion de l’activité.
Investissements à long terme: Les investissements à long terme sont faibles ou inexistants jusqu’en 2019, puis enregistrent une augmentation significative, notamment en 2021 avec un pic à 191 295 milliers de dollars. Par la suite, une certaine stabilité est observée, mais à un niveau élevé par rapport à la période antérieure, témoignant d’une stratégie d’investissement à long terme ou d’acquisitions significatives.
Immobilisations corporelles, montant net: Les immobilisations corporelles augmentent de façon régulière tout au long de la période, passant de quelques milliers en 2018 à plus de 75 000 milliers de dollars en 2023, indiquant des investissements soutenus dans la propriété, les installations ou l’équipement.
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation: Ces actifs apparaissent en 2021 avec une valeur de 79 687 milliers, puis se maintiennent à un niveau stable autour de 80 000 milliers jusqu’en 2023. Cela reflète probablement la reconnaissance comptable des locations opérationnelles conformément aux normes IFRS 16 ou équivalentes, avec une augmentation récente indiquant une croissance des contrats de location.
Autres actifs: Une croissance progressive est visible sur l’ensemble de la période, culminant autour de 8 187 milliers en septembre 2023, témoignant possiblement d’actifs diversifiés ou de charges différées cumulées au fil du temps.
Actifs non courants: Une hausse constante est observable, surtout après 2019, atteignant un sommet à plus de 219 589 milliers en septembre 2022 avant une légère diminution en 2023. Cette évolution indique une accumulation d’actifs à long terme, tels que les immobilisations ou investissements importants, renforçant la structure d’actifs non courants.
Total de l’actif: Le total de l’actif montre une croissance notable entre 2018 et 2022, passant de 279 926 milliers à un pic d’environ 1 015 775 milliers. Après ce sommet, la valeur diminue en 2023, mais reste significativement supérieure aux niveaux initiaux, reflétant une expansion substantielle de l’ensemble des actifs, notamment grâce à la croissance des immobilisations, des investissements et des actifs circulants.

Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

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Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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