Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Cytokinetics Inc., bilan consolidé : passif et capitaux propres

US$ en milliers

	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Comptes créditeurs	25,611)	21,087)	8,050)	8,160)	3,764)
Coûts cliniques et précliniques	16,105)	13,872)	6,124)	2,215)	8,618)
Liés à la rémunération	21,767)	14,930)	11,787)	8,343)	6,118)
Autres charges à payer	6,224)	5,568)	1,404)	1,565)	1,021)
Courus	44,096)	34,370)	19,315)	12,123)	15,757)
Partie actuelle du prêt à terme	—)	—)	—)	—)	2,607)
Passifs à court terme liés aux contrats de location-exploitation	12,829)	14,863)	2,785)	4,616)	—)
Engagements au titre de contrats de location-financement à court terme	1,000)	500)	—)	—)	—)
Autres passifs à court terme	1,081)	1,040)	1,049)	1,124)	66)
Passif à court terme	84,617)	71,860)	31,199)	26,023)	22,194)
Prêt à terme, net, excluant la partie courante	63,810)	47,367)	46,209)	45,052)	39,806)
Billets convertibles, nets	545,808)	95,471)	89,504)	84,205)	—)
Passifs liés aux contrats d’achat de droits de participation aux produits, montant net	300,501)	179,072)	166,068)	143,276)	122,473)
Revenus reportés à long terme	—)	87,000)	87,000)	—)	—)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation	126,895)	112,229)	440)	2,195)	—)
Passifs de location-financement à long terme	1,001)	805)	—)	—)	—)
Autres passifs non courants	43)	3,652)	—)	—)	771)
Passifs non courants	1,038,058)	525,596)	389,221)	274,728)	163,050)
Total du passif	1,122,675)	597,456)	420,420)	300,751)	185,244)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,001 $ ; Émis et en circulation : Aucun	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,001 $	94)	84)	70)	59)	55)
Capital versé supplémentaire	1,481,590)	1,452,268)	1,105,470)	853,341)	768,703)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	(3,590)	(869)	149)	679)	500)
Déficit accumulé	(1,585,994)	(1,207,620)	(992,306)	(865,016)	(743,324)
Capitaux propres (déficit)	(107,900)	243,863)	113,383)	(10,937)	25,934)
Total du passif et des capitaux propres (déficit)	1,014,775)	841,319)	533,803)	289,814)	211,178)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de Cytokinetics Inc. a augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Passifs non courants	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Les passifs non courants des Cytokinetics Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le total du passif des Cytokinetics Inc. a augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Capitaux propres (déficit)	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres (déficit) de Cytokinetics Inc. ont augmenté de 2020 à 2021, puis ont diminué considérablement de 2021 à 2022.

Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

Bilan : passif et capitaux propres