Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
KLA Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
US$ en milliers
3 mois clos le
30 sept. 2025
30 juin 2025
31 mars 2025
31 déc. 2024
30 sept. 2024
30 juin 2024
31 mars 2024
31 déc. 2023
30 sept. 2023
30 juin 2023
31 mars 2023
31 déc. 2022
30 sept. 2022
30 juin 2022
31 mars 2022
31 déc. 2021
30 sept. 2021
30 juin 2021
31 mars 2021
31 déc. 2020
30 sept. 2020
30 juin 2020
31 mars 2020
31 déc. 2019
30 sept. 2019
Revenu net
1,121,040)
1,202,849)
1,088,416)
824,527)
945,851)
836,446)
601,541)
582,534)
741,375)
684,654)
697,837)
978,795)
1,026,065)
805,398)
730,660)
717,517)
1,068,485)
633,058)
567,170)
456,983)
420,142)
410,315)
78,009)
380,305)
346,396)
Dépréciation de l’écart d’acquisition et des immobilisations incorporelles acquises
—)
—)
—)
239,100)
—)
—)
70,474)
219,000)
—)
—)
—)
749)
9,156)
—)
—)
—)
5,962)
—)
(23)
—)
865)
10,760)
256,649)
100)
2,481)
Dotations aux amortissements
97,016)
96,252)
98,091)
103,922)
95,823)
101,001)
99,263)
99,063)
102,403)
104,813)
104,854)
103,508)
101,938)
100,848)
92,127)
85,545)
84,824)
84,647)
84,365)
84,257)
80,066)
78,937)
81,990)
88,534)
98,588)
Perte à l’extinction de la dette
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
13,286)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
22,538)
—)
—)
(Gain) perte de change latente et autres
12,078)
(8,648)
4,558)
11,346)
7,718)
4,214)
7,629)
(34,346)
9,970)
17,602)
(16,531)
(20,679)
1,783)
31,862)
(7,059)
6,089)
15,639)
(6,102)
5,231)
(5,663)
(12,907)
15,047)
(5,950)
(5,550)
10,313)
Charges de dépréciation d’actifs
—)
—)
—)
—)
—)
11,307)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Cession de la participation minoritaire
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
8,270)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Charge de rémunération à base d’actions
70,182)
71,269)
70,201)
61,841)
61,700)
58,621)
56,682)
48,620)
48,772)
49,907)
48,130)
38,405)
34,982)
36,849)
37,087)
27,766)
25,216)
27,690)
30,327)
26,827)
26,992)
26,378)
31,270)
26,789)
26,944)
Gain net sur la vente d’actifs
—)
—)
—)
(161)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Gain sur la vente d’une entreprise
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(29,687)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,422)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Impôts différés
(10,615)
(60,482)
(35,437)
(68,976)
(81,682)
(30,634)
11,886)
(65,158)
(71,322)
23,567)
(66,596)
(98,890)
(156,226)
53,474)
(11,747)
56,742)
(427,970)
(4,787)
(151)
(24,540)
(14,967)
(93,110)
—)
—)
—)
Gain sur ajustement de la juste valeur des titres de participation négociables
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(26,719)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Règlement de la convention d’écluse de trésorerie
—)
—)
—)
—)
—)
—)
415)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
82,799)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(21,518)
—)
—)
Comptes débiteurs
(12,575)
(67,608)
185,975)
(394,604)
(91,660)
(221,958)
194,311)
(160,265)
107,018)
105,096)
342,090)
(440,647)
(55,073)
(192,055)
126,414)
(264,331)
(180,354)
(102,021)
16,055)
(190,189)
73,000)
10,431)
73,103)
(126,682)
(75,214)
Inventaires
(95,738)
(48,519)
(112,283)
64,958)
(59,326)
(32,843)
28,359)
(21,189)
(138,419)
(144,654)
(211,216)
(127,647)
(265,530)
(170,600)
(156,513)
(101,701)
(138,189)
(123,725)
(34,169)
(26,215)
(85,991)
(56,609)
(11,640)
(1,477)
(5,091)
Autres actifs
50,921)
(86,564)
14,309)
(90,845)
152,641)
(65,884)
(111,233)
(104,872)
(7,520)
(90,591)
(60,973)
(15,091)
45,637)
(193,341)
(25,972)
(2,430)
4,673)
(63,738)
(20,700)
(31,850)
20,070)
18,124)
(23,899)
3,558)
(8,930)
Comptes créditeurs
(23,680)
(8,601)
(12,227)
67,080)
(12,463)
24,177)
(10,238)
2,692)
8,345)
(105,844)
(119,606)
44,317)
36,472)
19,256)
41,797)
(1,289)
41,868)
48,414)
32,735)
8,039)
(9,822)
19,905)
(12,904)
35,258)
18,885)
Produits du système reportés
1,974)
(51,515)
(204,221)
195,357)
(108,648)
(8,613)
110,442)
218,250)
14,057)
117,928)
(1,765)
95,079)
(60,492)
72,246)
(4,734)
112,387)
33,469)
(40,899)
57,820)
21,038)
(82,633)
3,652)
89,280)
(30,412)
(4,833)
Produits des services reportés
(4,970)
35,850)
5,820)
22,927)
35,863)
74,096)
54,288)
68,821)
5,901)
52,672)
5,332)
42,630)
(12,411)
48,502)
47,748)
28,556)
4,912)
35,769)
11,507)
2,215)
(3,646)
15,205)
10,691)
1,220)
(4,337)
Autres passifs
(44,042)
90,708)
(31,043)
(186,957)
49,421)
142,685)
(203,841)
(230,908)
63,160)
143,965)
289,299)
87,761)
313,375)
123,991)
(50,930)
145,947)
325,262)
4,037)
(99,595)
240,179)
101,002)
(6,189)
(125,591)
16,088)
91,043)
Variations de l’actif et du passif
(128,110)
(136,249)
(153,670)
(322,084)
(34,172)
(88,340)
62,088)
(227,471)
52,542)
78,572)
243,161)
(313,598)
1,978)
(292,001)
(22,190)
(82,861)
91,641)
(242,163)
(36,347)
23,217)
11,980)
4,519)
(960)
(102,447)
11,523)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation
40,551)
(37,858)
(16,257)
24,988)
49,387)
56,169)
308,437)
39,708)
142,365)
274,461)
313,018)
(290,505)
(14,520)
13,831)
88,218)
93,281)
(204,688)
(167,434)
78,980)
104,098)
92,029)
42,531)
364,019)
7,426)
149,849)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
1,161,591)
1,164,991)
1,072,159)
849,515)
995,238)
892,615)
909,978)
622,242)
883,740)
959,115)
1,010,855)
688,290)
1,011,545)
819,229)
818,878)
810,798)
863,797)
465,624)
646,150)
561,081)
512,171)
452,846)
442,028)
387,731)
496,245)
Produit de la vente d’actifs
—)
—)
—)
161)
—)
—)
—)
5,079)
—)
—)
—)
—)
—)
27,658)
—)
—)
—)
—)
—)
741)
1,114)
—)
—)
—)
—)
Produit net de la vente d’entreprise
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
75,358)
—)
—)
—)
—)
—)
16,833)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Acquisitions d’entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(3,682)
—)
—)
—)
—)
—)
(27,144)
(8,226)
(432,901)
—)
(37,986)
—)
—)
—)
—)
(11,543)
(70)
—)
(78,530)
Acquisition de propriété intellectuelle
—)
(2,100)
(2,850)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Dépenses en immobilisations
(95,894)
(100,408)
(82,135)
(92,323)
(60,393)
(60,745)
(71,793)
(76,801)
(68,045)
(78,683)
(84,914)
(93,642)
(84,352)
(73,160)
(100,304)
(64,901)
(68,955)
(55,376)
(61,183)
(59,144)
(55,925)
(41,790)
(43,445)
(34,874)
(32,566)
Produit de l’aide gouvernementale liée au capital
1,541)
5,948)
315)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Achats de titres disponibles à la vente et de titres de participation
(949,871)
(748,014)
(697,596)
(489,033)
(837,935)
(602,081)
(1,172,264)
(451,800)
(530,842)
(481,096)
(402,672)
(301,372)
(256,793)
(254,274)
(207,546)
(261,840)
(264,000)
(223,620)
(303,076)
(260,227)
(231,821)
(233,838)
(156,173)
(144,715)
(263,767)
Produit de la vente de titres disponibles à la vente
—)
128,116)
93,085)
183,097)
55,322)
36,816)
55,722)
7,252)
7,983)
50,079)
37,786)
10,147)
26,608)
46,033)
26,713)
25,838)
14,954)
19,759)
14,962)
57,563)
53,249)
44,199)
69,034)
10,287)
25,449)
Produit de l’échéance des titres disponibles à la vente
632,795)
394,759)
378,471)
1,010,660)
671,925)
488,779)
342,808)
427,128)
201,149)
434,819)
345,972)
141,926)
211,465)
235,871)
151,724)
194,539)
178,414)
163,232)
159,120)
163,492)
95,835)
135,674)
133,819)
158,699)
198,751)
Achats de titres de négoce
(156,864)
(30,013)
(53,418)
(17,276)
(17,581)
(21,635)
(46,456)
(16,049)
(49,958)
(18,852)
(40,176)
(18,071)
(19,512)
(19,912)
(43,000)
(35,446)
(22,896)
(24,001)
(48,495)
(16,741)
(18,630)
(41,584)
(46,784)
(12,852)
(9,021)
Produit de la vente de valeurs mobilières
158,305)
26,367)
43,341)
18,420)
17,623)
18,644)
37,619)
16,715)
48,042)
19,249)
30,797)
19,607)
19,875)
20,616)
35,820)
34,751)
25,163)
26,402)
45,251)
18,424)
21,244)
43,061)
45,407)
15,307)
11,905)
Produit d’autres placements
—)
—)
984)
—)
—)
1,430)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,020)
—)
—)
795)
—)
—)
—)
—)
614)
—)
—)
—)
1,086)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement
(409,988)
(325,345)
(319,803)
613,706)
(171,039)
(138,792)
(858,046)
(88,476)
(391,671)
(74,484)
(113,207)
(241,405)
(53,475)
(25,394)
(569,494)
(106,264)
(175,306)
(93,604)
(176,588)
(95,892)
(134,320)
(105,821)
1,788)
(8,148)
(146,693)
Paiement des frais d’émission de titres de créance
(1,602)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(6,515)
—)
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—)
Produit de l’émission de titres de créance, déduction faite des frais d’émission
—)
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—)
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—)
735,043)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,967,409)
—)
—)
—)
—)
—)
40,343)
—)
(172)
742,004)
—)
—)
Produit de la facilité de crédit renouvelable
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
300,000)
275,000)
300,000)
—)
300,000)
—)
—)
—)
—)
200,000)
—)
250,000)
—)
Remboursement de la dette
—)
—)
—)
(750,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(225,000)
(200,000)
(662,250)
(275,000)
(45,000)
—)
(300,000)
—)
(20,000)
—)
(50,000)
(175,000)
(721,033)
(275,000)
—)
Rachats d’actions ordinaires
(545,067)
(425,697)
(506,745)
(650,121)
(567,383)
(470,266)
(372,251)
(437,817)
(455,412)
(388,825)
(478,186)
(355,007)
(89,846)
(2,573,589)
(564,666)
(429,874)
(399,677)
(299,777)
(273,441)
(177,492)
(187,897)
—)
(315,995)
(284,593)
(228,496)
Contrat à terme de rachat d’actions accéléré
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(900,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Versement de dividendes aux actionnaires
(254,008)
(253,965)
(225,774)
(226,776)
(198,079)
(197,521)
(197,154)
(196,859)
(181,507)
(179,510)
(180,854)
(184,208)
(187,984)
(157,602)
(158,976)
(159,129)
(162,821)
(139,267)
(139,338)
(139,584)
(141,164)
(132,762)
(133,327)
(134,696)
(121,636)
Versement de dividendes aux actionnaires minoritaires de la filiale
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(602)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,239)
—)
—)
—)
Émission d’actions ordinaires
—)
103,976)
—)
47,538)
—)
96,501)
—)
48,433)
—)
90,939)
—)
33,793)
115)
76,102)
—)
36,912)
—)
59,742)
—)
26,356)
—)
50,349)
672)
24,499)
114)
Retenues d’impôt relatives aux unités d’actions restreintes acquises et libérées
(81,122)
(54,127)
(2,680)
(3,608)
(72,246)
(47,508)
(24,274)
(3,005)
(68,237)
(21,102)
(16,154)
(2,598)
(54,952)
(15,423)
(16,661)
(5,755)
(46,532)
(13,543)
(6,674)
(11,000)
(25,145)
(5,527)
(4,958)
(12,237)
(23,538)
Contrepartie éventuelle à payer et autres, nettes
—)
—)
—)
—)
—)
(67)
(2,440)
(1,676)
—)
(12,823)
(2,527)
(2,500)
—)
(21)
(1,100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,996)
—)
(3)
(57)
Rachat d’une participation ne donnant pas le contrôle
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,295)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement
(881,799)
(629,813)
(735,199)
(1,582,967)
(837,708)
(618,861)
138,924)
(590,924)
(705,156)
(511,321)
(902,721)
(710,520)
(705,727)
(603,726)
(486,403)
(557,846)
(609,030)
(392,845)
(439,453)
(261,377)
(404,206)
(61,355)
(432,637)
(432,030)
(373,613)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie
(2,501)
11,053)
2,587)
(19,178)
13,582)
(6,000)
(7,743)
10,642)
(3,208)
(13,958)
2,109)
15,832)
(17,971)
(20,373)
(4,866)
805)
(4,507)
3,285)
(9,425)
11,834)
7,766)
2,564)
(4,868)
3,963)
(3,585)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives sur la période observée. Le revenu net a connu une croissance globale, avec des fluctuations trimestrielles. Après une augmentation notable en 2021, il a diminué en 2022 avant de remonter en 2023 et 2024, puis de connaître une nouvelle baisse au premier trimestre 2025.
Revenu net
Le revenu net a progressé de manière générale, mais avec des variations trimestrielles importantes. La période de mars 2021 à juin 2021 a été marquée par une forte croissance, suivie d'une stabilisation relative avant une nouvelle augmentation en 2024.
La dépréciation de l’écart d’acquisition et des immobilisations incorporelles acquises a présenté des variations importantes, avec des valeurs positives et négatives, suggérant des ajustements comptables significatifs. Les dotations aux amortissements ont montré une tendance à la hausse sur la période, indiquant un investissement continu dans des actifs amortissables.
Dépréciation de l’écart d’acquisition et des immobilisations incorporelles acquises
Des fluctuations importantes sont observées, avec des valeurs négatives à certains trimestres, indiquant potentiellement des reprises de dépréciation.
Dotations aux amortissements
Une augmentation progressive est constatée, reflétant probablement l'acquisition et l'utilisation d'actifs à long terme.
La perte à l’extinction de la dette et le (gain) perte de change latente et autres ont connu des variations significatives, affectant potentiellement la rentabilité globale. Les charges de rémunération à base d’actions ont augmenté progressivement, reflétant une politique de rémunération basée sur des actions.
Perte à l’extinction de la dette
Présente une occurrence ponctuelle importante au premier trimestre 2022.
(Gain) perte de change latente et autres
Des fluctuations importantes sont observées, indiquant une sensibilité aux variations des taux de change.
Charge de rémunération à base d’actions
Une augmentation constante est observée, suggérant une importance croissante de cette forme de rémunération.
Les impôts différés ont fluctué considérablement, influençant les résultats nets. Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation ont été globalement positifs, mais ont connu des variations trimestrielles. Les activités de financement ont généré des flux de trésorerie nets négatifs sur la plupart des périodes, principalement en raison des rachats d’actions et du versement de dividendes.
Impôts différés
Des variations importantes sont observées, indiquant des ajustements comptables liés aux impôts.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation
Globalement positifs, mais avec des fluctuations trimestrielles.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement
Principalement négatifs, en raison des rachats d'actions et du versement de dividendes.
Les achats de titres disponibles à la vente et de titres de négoce ont été importants, reflétant une gestion active du portefeuille d'investissement. L'augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie a fluctué, influencée par les activités d'exploitation, d'investissement et de financement.
Achats de titres disponibles à la vente et de titres de négoce
Des montants importants sont investis dans ces types de titres.
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
Des fluctuations importantes sont observées, reflétant l'impact combiné des différentes activités de trésorerie.
