Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
PepsiCo Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
3 mois clos le
23 mars 2024
30 déc. 2023
9 sept. 2023
17 juin 2023
25 mars 2023
31 déc. 2022
3 sept. 2022
11 juin 2022
19 mars 2022
25 déc. 2021
4 sept. 2021
12 juin 2021
20 mars 2021
26 déc. 2020
5 sept. 2020
13 juin 2020
21 mars 2020
28 déc. 2019
7 sept. 2019
15 juin 2019
23 mars 2019
Revenu net
2,053)
1,324)
3,116)
2,771)
1,944)
535)
2,724)
1,446)
4,273)
1,341)
2,243)
2,372)
1,723)
1,859)
2,307)
1,658)
1,351)
1,778)
2,110)
2,043)
1,422)
Dotations aux amortissements
641)
975)
705)
678)
590)
909)
659)
640)
555)
847)
650)
653)
560)
817)
609)
589)
533)
798)
578)
558)
498)
Gain associé à la transaction Juice
—)
—)
—)
—)
—)
—)
14)
(13)
(3,322)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Dépréciation et autres charges (crédits)
—)
1,128)
5)
110)
(13)
1,741)
6)
1,389)
482)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Impact lié aux rappels de produits
167)
136)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Paiements en espèces pour l’impact lié aux rappels de produits
(108)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Amortissement des actifs au titre du droit d’utilisation d’un contrat de location-exploitation
127)
186)
136)
132)
116)
171)
123)
120)
103)
165)
120)
121)
99)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Charge de rémunération à base d’actions
97)
113)
88)
86)
93)
110)
77)
75)
81)
86)
71)
65)
79)
78)
85)
40)
61)
68)
51)
61)
57)
Charges de restructuration et de dépréciation
96)
158)
83)
92)
112)
285)
51)
48)
27)
118)
52)
34)
43)
165)
61)
25)
38)
88)
98)
158)
26)
Paiements en espèces pour charges de restructuration
(60)
(151)
(96)
(123)
(64)
(90)
(52)
(50)
(32)
(91)
(61)
(55)
(49)
(89)
(57)
(49)
(60)
(102)
(95)
(101)
(52)
Charges liées à l’acquisition et au dessaisissement
—)
21)
11)
7)
2)
11)
5)
8)
56)
(16)
(3)
25)
(10)
(31)
43)
218)
25)
—)
—)
—)
—)
Paiements en espèces pour les charges liées à l’acquisition et à la cession
—)
(26)
(5)
(6)
(4)
(5)
(7)
(17)
(17)
(151)
(11)
(7)
(7)
(34)
(8)
(51)
(38)
—)
—)
—)
—)
Dépenses liées au régime de retraite et au régime d’assurance-maladie des retraités
31)
57)
31)
32)
30)
184)
96)
140)
(1)
42)
33)
27)
21)
287)
41)
40)
40)
354)
67)
51)
47)
Cotisations au régime de retraite et au régime d’assurance-maladie des retraités
(218)
(36)
(165)
(34)
(175)
(49)
(121)
(36)
(178)
(70)
(254)
(48)
(413)
(61)
(208)
(59)
(234)
(325)
(74)
(57)
(260)
Impôts différés et autres charges et crédits d’impôt
116)
(614)
73)
192)
78)
(551)
(371)
(208)
257)
37)
41)
112)
108)
265)
(13)
84)
25)
258)
(26)
5)
216)
Impôt net lié à la Tax Cuts and Jobs Act (TCJ Act)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
86)
—)
—)
—)
190)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
21)
—)
—)
(29)
Paiements d’impôts liés à la Loi sur la TCJ
—)
—)
—)
(309)
—)
—)
—)
(309)
—)
—)
—)
(309)
—)
—)
(78)
—)
—)
(30)
—)
(393)
—)
Comptes et notes à recevoir
(96)
906)
(369)
(982)
(348)
495)
(505)
(916)
(837)
765)
(202)
(759)
(455)
1,010)
(329)
(317)
(784)
1,066)
(344)
(966)
(406)
Inventaires
(291)
212)
378)
(309)
(542)
(305)
153)
(441)
(549)
(3)
231)
(413)
(397)
33)
278)
(515)
(312)
383)
299)
(437)
(435)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants
(342)
229)
29)
17)
(288)
242)
62)
4)
(190)
205)
(6)
170)
(210)
228)
49)
12)
(263)
177)
72)
46)
(382)
Créditeurs et autres passifs à court terme
(3,408)
1,279)
1,101)
299)
(2,259)
1,416)
1,416)
248)
(1,238)
1,663)
1,213)
792)
(1,906)
477)
1,625)
83)
(1,419)
655)
601)
686)
(1,207)
Impôts sur les bénéfices à payer
222)
(202)
412)
(190)
290)
(661)
110)
119)
489)
(615)
129)
289)
227)
(742)
135)
244)
204)
(634)
145)
82)
120)
Variation de l’actif et du passif
(3,915)
2,424)
1,551)
(1,165)
(3,147)
1,187)
1,236)
(986)
(2,325)
2,015)
1,365)
79)
(2,741)
1,006)
1,758)
(493)
(2,574)
1,647)
773)
(589)
(2,310)
Autres, montant net
(68)
117)
78)
(52)
46)
67)
(101)
(192)
(133)
659)
(142)
(10)
(132)
228)
121)
209)
84)
31)
193)
(3)
40)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (affectées à celles-ci)
(1,041)
5,812)
5,611)
2,411)
(392)
4,505)
4,425)
2,055)
(174)
4,982)
4,294)
3,059)
(719)
4,490)
4,661)
2,211)
(749)
4,586)
3,675)
1,733)
(345)
Dépenses d’investissement
(614)
(2,981)
(1,024)
(932)
(581)
(2,651)
(1,057)
(977)
(522)
(2,349)
(971)
(834)
(471)
(2,166)
(886)
(704)
(484)
(2,273)
(792)
(725)
(442)
Ventes d’immobilisations corporelles
7)
67)
9)
103)
19)
23)
6)
219)
3)
126)
18)
17)
5)
29)
8)
13)
5)
107)
21)
40)
2)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise, des participations dans des sociétés affiliées non contrôlées et des achats d’immobilisations incorporelles et autres
(6)
(182)
(49)
(67)
(16)
(69)
(775)
(16)
(13)
(33)
(6)
(9)
(13)
1)
(724)
(5,195)
(454)
(89)
(204)
(561)
(1,863)
Produit associé à la transaction Juice
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
3,456)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Autres dessaisissements, ventes de participations dans des sociétés affiliées non contrôlées et autres actifs
53)
—)
—)
(10)
85)
34)
—)
10)
5)
11)
38)
85)
35)
—)
—)
4)
—)
—)
(17)
270)
—)
Placements à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, achats
—)
—)
(120)
(277)
(158)
(245)
(46)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(735)
(400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Placements à court terme, maturité initiale supérieure à trois mois, échéances
—)
2)
191)
263)
100)
150)
—)
—)
—)
—)
—)
600)
535)
—)
—)
—)
—)
8)
4)
4)
—)
Placements à court terme, maturité initiale supérieure à trois mois, ventes
—)
—)
12)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
59)
1)
2)
—)
Placements à court terme, échéance initiale de trois mois ou moins, montant net
8)
(21)
8)
(3)
19)
15)
1)
(14)
22)
7)
2)
(70)
3)
4)
5)
11)
7)
6)
5)
(1)
9)
Autres placements, montant net
(10)
(1)
17)
32)
—)
4)
8)
(5)
4)
(1)
5)
1)
—)
9)
(2)
34)
1)
30)
(32)
—)
(6)
Flux de trésorerie nets (utilisés pour) provenant des activités d’investissement
(562)
(3,116)
(956)
(891)
(532)
(2,739)
(1,863)
(783)
2,955)
(2,239)
(914)
(210)
94)
(2,858)
(1,999)
(5,837)
(925)
(2,152)
(1,014)
(971)
(2,300)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme
1,761)
2,496)
—)
—)
2,986)
—)
3,377)
—)
—)
4,122)
—)
—)
—)
3,245)
—)
4,135)
6,429)
1,523)
1,976)
—)
1,122)
Remboursement de la dette à long terme
(1,252)
(752)
(1)
(1,001)
(1,251)
(805)
(1)
(401)
(1,251)
(1,001)
(758)
(1,695)
(1)
(1,016)
(62)
(751)
(1)
(1,016)
(1)
(1,102)
(1,851)
Rachats de dettes
—)
—)
—)
—)
—)
(166)
—)
(1,550)
—)
(4,844)
—)
—)
—)
(1,100)
—)
—)
—)
(1,007)
—)
—)
—)
Emprunts à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, produit
2,313)
740)
3,028)
1,267)
393)
22)
12)
1,376)
559)
8)
—)
—)
—)
8)
406)
3,499)
164)
—)
—)
4)
2)
Emprunts à court terme, échéance initiale supérieure à trois mois, paiements
(1,631)
(2,069)
(1,011)
(25)
(1)
(19)
(1,932)
—)
—)
—)
—)
(1)
(396)
(1,753)
(625)
(1,174)
(2)
(2)
—)
—)
—)
Emprunts à court terme, échéance initiale de trois mois ou moins, montant net
774)
(1,424)
(628)
1,532)
491)
14)
(889)
197)
647)
415)
(70)
36)
53)
(98)
(472)
(2,333)
2,794)
(97)
(558)
537)
115)
Paiements de contrepartie conditionnelle liée à l’acquisition
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(773)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Dividendes en espèces versés
(1,767)
(1,741)
(1,742)
(1,591)
(1,608)
(1,586)
(1,589)
(1,492)
(1,505)
(1,487)
(1,486)
(1,413)
(1,429)
(1,415)
(1,417)
(1,328)
(1,349)
(1,333)
(1,336)
(1,303)
(1,332)
Rachats d’actions
(146)
(249)
(298)
(293)
(160)
(344)
(457)
(506)
(193)
—)
—)
—)
(106)
(457)
(406)
(564)
(573)
(732)
(542)
(786)
(940)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions
66)
16)
14)
40)
46)
25)
24)
40)
49)
39)
46)
38)
62)
34)
25)
42)
78)
47)
72)
107)
103)
Retenues à la source sur les unités d’actions restreintes (UAR) et les unités d’actions de performance (UAP) converties
(108)
(5)
(16)
(3)
(116)
(10)
(10)
(2)
(85)
(10)
(9)
(2)
(71)
(10)
(7)
(3)
(76)
(14)
—)
(7)
(93)
Autres financements
—)
(55)
(2)
(13)
(3)
(47)
(10)
(14)
(1)
(28)
—)
(19)
—)
(30)
(2)
(14)
(2)
(29)
(1)
(13)
(2)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)
10)
(3,043)
(656)
(87)
777)
(2,916)
(1,475)
(2,352)
(1,780)
(3,559)
(2,277)
(3,056)
(1,888)
(2,592)
(2,560)
1,509)
7,462)
(2,660)
(390)
(2,563)
(2,876)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie et sur la trésorerie soumise à restrictions
(38)
(23)
(110)
(28)
(116)
(268)
(114)
(66)
(17)
(84)
(42)
22)
(10)
55)
68)
(186)
(66)
89)
(35)
(33)
57)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (affectées à celles-ci)
Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.
Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de PepsiCo Inc. ont augmenté du T3 2023 au T4 2023, mais ont ensuite diminué considérablement du T4 2023 au T1 2024.
Flux de trésorerie nets (utilisés pour) provenant des activités d’investissement
Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.
Les flux de trésorerie nets (utilisés pour) provenant des activités d’investissement de PepsiCo Inc. ont diminué du T3 2023 au T4 2023, mais ont ensuite augmenté du T4 2023 au T1 2024, dépassant le niveau du T3 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)
Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.
Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de PepsiCo Inc. ont diminué du T3 2023 au T4 2023, mais ont ensuite augmenté du T4 2023 au T1 2024, dépassant le niveau du T3 2023.
