Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles
Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
PepsiCo Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Ratios d’évaluation des actions ordinaires
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
Nous acceptons :
PepsiCo Inc., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-09-06), 10-Q (Date du rapport : 2025-06-14), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-22), 10-K (Date du rapport : 2024-12-28), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-07), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-15), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-23), 10-K (Date du rapport : 2023-12-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-09), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-17), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-25), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-03), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-11), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-19), 10-K (Date du rapport : 2021-12-25), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-04), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-12), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-20), 10-K (Date du rapport : 2020-12-26), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-05), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-13), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-21).
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives concernant les revenus, les charges et les flux de trésorerie.
- Revenu net
- Le revenu net présente une volatilité notable sur la période analysée. Après une augmentation significative en 2020, il a connu des fluctuations, avec un pic marqué au troisième trimestre 2022. Une baisse est observée au premier trimestre 2024, suivie d'une reprise au cours des trimestres suivants, mais sans atteindre les niveaux du troisième trimestre 2022.
- Dotations aux amortissements
- Les dotations aux amortissements ont globalement augmenté sur la période, indiquant un investissement continu dans des actifs à long terme. L'augmentation est particulièrement prononcée à partir du quatrième trimestre 2020, avec des variations trimestrielles mais une tendance générale à la hausse.
- Charges de restructuration et de dépréciation
- Ces charges ont connu des pics importants à certains trimestres, notamment au quatrième trimestre 2020 et au troisième trimestre 2022, suggérant des événements ponctuels de restructuration ou de dépréciation d'actifs. Les paiements en espèces associés à ces charges sont généralement négatifs, mais significatifs, indiquant des sorties de trésorerie liées à ces opérations.
- Impôts différés et autres charges et crédits d’impôt
- Cette ligne présente une forte volatilité, alternant entre des valeurs positives et négatives. Les fluctuations importantes suggèrent des changements dans les obligations fiscales ou des ajustements comptables liés aux impôts.
- Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation
- Les flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation sont généralement positifs, mais présentent également des variations trimestrielles. Une augmentation notable est observée à partir du deuxième trimestre 2020, avec des pics au troisième et quatrième trimestres 2021 et 2024. Ces flux de trésorerie sont un indicateur clé de la capacité de l'entreprise à générer des liquidités à partir de ses opérations principales.
- Dépenses d’investissement
- Les dépenses d'investissement sont généralement négatives, ce qui est normal pour les dépenses en capital. Elles ont été particulièrement élevées au quatrième trimestre 2020 et au quatrième trimestre 2023, indiquant des investissements importants dans des actifs à long terme à ces périodes.
- Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement
- Les flux de trésorerie provenant des activités de financement sont très variables. Des flux positifs importants sont observés en 2020 et 2021, principalement en raison de l'émission de titres de créance. Des flux négatifs importants sont observés en 2022, 2023 et 2024, principalement en raison du remboursement de la dette et des rachats d'actions.
- Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
- L'augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie est également très variable, reflétant les fluctuations des flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation, d'investissement et de financement. Des augmentations significatives sont observées en 2020, 2021 et 2024, tandis que des diminutions sont observées en 2022 et 2023.
En résumé, l'entreprise démontre une capacité à générer des flux de trésorerie provenant de ses activités d'exploitation, mais ses flux de trésorerie globaux sont fortement influencés par ses décisions de financement et d'investissement. Les fluctuations des revenus et des charges nécessitent un suivi attentif pour évaluer la performance financière à long terme.