Tesla Inc., bilan : dette

en millions de dollars américains

	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Part à court terme de la dette et des contrats de location-financement	2,456)	2,373)	1,502)	1,589)	2,132)
Titres de créance et contrats de location-financement, déduction faite de la partie courante	5,757)	2,857)	1,597)	5,245)	9,556)
Total de la dette et des contrats de location-financement (valeur comptable)	8,213)	5,230)	3,099)	6,834)	11,688)

Composante dette	Description	L’entreprise
Total de la dette et des contrats de location-financement (valeur comptable)	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition.	La dette totale de Tesla Inc. a augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

	31 déc. 2024
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Billets de premier rang convertibles	—)
Autres dettes	7,878)
Passifs liés aux contrats de location-financement	335)
Total de la dette et des contrats de location-financement (juste valeur)	8,213)
Ratio financier
Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable	1.00

Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette et les contrats de location-financement: 4.90%

Taux d’intérêt	Montant de la dette¹	Taux d’intérêt × Montant de la dette
5.75%	7)	—)
6.57%	4,329)	284)
1.92%	2,740)	53)
6.25%	493)	31)
5.81%	338)	20)
4.70%	335)	16)
Valeur totale	8,242)	404)
4.90%

¹ en millions de dollars américains

² Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 404 ÷ 8,242 = 4.90%

Tesla Inc., les frais d’intérêt encourus

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Charges d’intérêts	350)	156)	191)	371)	748)
Intérêts capitalisés	—)	—)	—)	53)	48)
Frais d’intérêts encourus	350)	156)	191)	424)	796)

Composante dette	Description	L’entreprise
Charges d’intérêts	Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette.	Les charges d’intérêts de Tesla Inc. ont diminué de 2022 à 2023, mais ont ensuite augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.
Intérêts capitalisés	Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés.
Frais d’intérêts encourus	Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices.	Les frais d’intérêt encourus sur Tesla Inc. diminué de 2022 à 2023, puis ont augmenté de 2023 à 2024, dépassant le niveau de 2022.

	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Sélection de données financières (en millions de dollars américains)
Bénéfice net attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires	7,091)	14,997)	12,556)	5,519)	721)
Plus: Bénéfice net attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle	62)	(23)	31)	125)	141)
Plus: Charge d’impôt sur le résultat	1,837)	(5,001)	1,132)	699)	292)
Plus: Charges d’intérêts	350)	156)	191)	371)	748)
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT)	9,340)	10,129)	13,910)	6,714)	1,902)

Frais d’intérêts encourus	350)	156)	191)	424)	796)
Ratio financier avec et sans intérêts capitalisés
Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés)¹	26.69	64.93	72.83	18.10	2.54
Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés)²	26.69	64.93	72.83	15.83	2.39

2024 Calculs

¹ Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts
= 9,340 ÷ 350 = 26.69

² Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêts encourus
= 9,340 ÷ 350 = 26.69

Ratio de solvabilité	Description	L’entreprise
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)	Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés).	Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de Tesla Inc. a diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

Tesla Inc. (NASDAQ:TSLA)

Analyse de l’endettement