Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Tesla Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une baisse significative entre 2020 et 2022, passant de 6.07 à 4.72, ce qui indique une diminution de la rapidité avec laquelle les stocks sont renouvelés. Cependant, en 2023, ce ratio augmente à 5.81, puis atteint 6.68 en 2024, dépassant ainsi le niveau de 2020, ce qui suggère une amélioration de la gestion des stocks et une rotation plus rapide.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a montré une croissance notable entre 2020 et 2022, passant de 16.72 à 27.6, témoignant d'une augmentation de la vitesse de recouvrement des créances. En 2023, il se maintient à un niveau similaire (27.59), avant de diminuer à 22.11 en 2024, indiquant une légère dégradation dans le recouvrement des créances ou une extension du délai de paiement accordé aux clients.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a affiché une légère diminution de 4.12 en 2020 à 3.97 en 2022, puis une augmentation marquée à 5.48 en 2023 et à 6.43 en 2024. La tendance générale indique que la société paie ses fournisseurs plus rapidement à partir de 2023, ce qui pourrait refléter une stratégie de gestion de la liquidité ou de renforcement des relations fournisseurs.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Après une forte hausse de 2.53 en 2020 à 7.28 en 2021, le ratio diminue en 2022 à 5.73, puis poursuit sa chute en 2023 et 2024 pour atteindre 4.64 et 3.31 respectivement. Cette tendance indique une utilisation plus prudente du fonds de roulement ou une réduction du besoin en fonds de roulement, peut-être en raison d'une gestion plus efficace ou d'une modification de la structure opérationnelle.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours de rotation a diminué de 60 en 2020 à 52 en 2021, pour ensuite augmenter à 77 en 2022, puis redescendre à 63 en 2023 et à 55 en 2024. La fluctuation suggère une période de stockage plus longue en 2022, suivie d'une amélioration de la gestion des inventaires à partir de 2023, rendant la rotation plus efficace.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a fortement diminué de 22 jours en 2020 à 13 jours entre 2021 et 2023, puis augmenté légèrement à 17 jours en 2024. La réduction des jours indique une accélération du recouvrement, mais la remontée en 2024 peut signaler une extension des délais accordés ou une fluctuation dans la facturation.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle a varié, passant de 82 jours en 2020 à 65 en 2021, puis augmentant à 90 en 2022, avant de diminuer à 76 en 2023 et de se stabiliser à 72 en 2024. La hausse en 2022 indique un allongement du délai global de rotation, tandis que la diminution par la suite reflète une optimisation progressive du cycle de conversion.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce délai a augmenté de 89 jours en 2020 à 92 jours en 2022, puis a diminué à 67 jours en 2023 et 57 en 2024. La tendance à la réduction des jours indique une accélération du paiement aux fournisseurs à partir de 2023, qui pourrait avoir un impact sur la gestion de la trésorerie ou la négociation des conditions de paiement.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle est passé d’un déficit de -7 jours en 2020 à -26 en 2021, puis s’est rapproché de l’équilibre à -2 en 2022. En 2023, il devient positif à 9 jours et atteint 15 jours en 2024, ce qui indique une amélioration de la gestion de la trésorerie, permettant une conversion plus efficace des opérations en liquidités nettes positives à partir de 2023.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Tesla Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des revenus | ||||||
| Inventaire | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des revenus ÷ Inventaire
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des revenus
- La série présente une augmentation constante du coût des revenus sur la période analysée. En passant de 24 906 millions de dollars en 2020 à 80 240 millions de dollars en 2024, cette hausse reflète une croissance continue des activités de production ou de vente, avec une augmentation approximative de 222 % sur la période. La progression annuelle suggère une expansion soutenue des opérations, bien que cette croissance puisse également entraîner des pressions sur la rentabilité si elle n'est pas accompagnée d'une augmentation proportionnelle des revenus ou d'une gestion efficace des coûts.
- Inventaire
- La valeur de l'inventaire montre une croissance significative, passant de 4 101 millions de dollars en 2020 à un pic de 13 626 millions de dollars en 2022. Après cette année, une légère diminution est observée pour revenir à 12 017 millions de dollars en 2024. La hausse importante en 2022 indique une accumulation d'inventaire, potentiellement liée à une augmentation des stocks pour soutenir une croissance ou anticiper une demande accrue. La baisse en 2024 pourrait indiquer une réalisation ou une gestion plus efficace d'inventaire pour réduire les immobilisations non nécessaires ou répondre à une meilleure rotation des stocks.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks présente une tendance volatile. Il commence à 6,07 en 2020, puis augmente à 6,99 en 2021, avant de chuter à 4,72 en 2022. Par la suite, il augmente à 5,81 en 2023 et atteint 6,68 en 2024. Cette évolution suggère une fluctuation dans la rapidité avec laquelle les stocks sont renouvelés. La baisse en 2022 pourrait indiquer une accumulation plus lente ou un stockage temporaire accru, tandis que la hausse en 2023 et 2024 témoigne d'une amélioration dans la rotation, ce qui peut refléter une meilleure gestion des stocks ou une augmentation de la demande.
Ratio de rotation des créances
Tesla Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenus | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenus ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenus
- Une croissance soutenue des revenus est observée sur la période analysée, passant de 31,536 millions de dollars en 2020 à 97,673 millions en 2023, avec une légère progression en 2024 à 97,690 millions. La progression annuelle indique une performance commerciale continue, bien que la croissance en 2024 semble se stabiliser par rapport à l’année précédente.
- Débiteurs, montant net
- Les débiteurs ont augmenté de manière constante, passant de 1,886 millions en 2020 à 4,418 millions en 2024. Cette augmentation reflète une hausse de l’encaissement des créances liées à l’activité commerciale, correspondant à la croissance du chiffre d’affaires, mais aussi à une augmentation des ventes à crédit ou de la période de recouvrement.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une évolution importante, passant de 16,72 en 2020 à un pic de 28,14 en 2021, puis restant élevé autour de 27,6 en 2022 et 2023, avant de diminuer à 22,11 en 2024. La forte hausse en 2021 indique une meilleure efficacité dans le recouvrement, mais la baisse en 2024 pourrait signaler une réduction de cette efficacité ou une extension de la période de crédit accordée aux clients.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Tesla Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des revenus | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des revenus ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des revenus
- Le coût des revenus a connu une augmentation constante sur la période analysée. En 2020, il s’élevait à 24 906 millions de dollars américains, puis a progressé pour atteindre 40 217 millions en 2021, 60 609 millions en 2022, 79 113 millions en 2023, et enfin 80 240 millions en 2024. Cette croissance continue indique une augmentation significative des ventes ou de la production, ou bien une expansion de l’activité de l’entreprise, tout en restant cohérente en termes d’évolution globale.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également augmenté au fil du temps, passant de 6 051 millions en 2020 à un pic de 15 255 millions en 2022. Ensuite, une baisse est observée, avec des valeurs respectives de 14 431 millions en 2023 et 12 474 millions en 2024. La tendance à la hausse initiale peut refléter une augmentation des achats à crédit ou une extension des délais de paiement, tandis que la baisse ultérieure pourrait indiquer une démarche de réduction des dettes fournisseurs ou un resserrement des conditions de crédit.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une tendance à l’augmentation, passant de 4.12 en 2020 à 4.01 en 2021, puis à 3.97 en 2022. Ensuite, une forte hausse est observée avec un taux de 5.48 en 2023, culminant à 6.43 en 2024. Cette progression indique que l’entreprise a accru la fréquence ou la rapidité avec laquelle elle règle ses fournisseurs, ce qui pourrait refléter une gestion plus efficace des liquidités ou un changement dans la politique de paiement. La dernière année montre une rotation significativement plus rapide, ce qui peut influencer la gestion de la trésorerie et la relation avec les fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Tesla Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenus | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenus ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Le fonds de roulement a connu une tendance à la hausse significative entre 2020 et 2024, passant de 12 469 millions de dollars à 29 539 millions de dollars. Cette augmentation indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations à court terme à partir de ses actifs à court terme. La progression constante de cette ligne témoigne d'une gestion renforcée de la liquidité et d'une augmentation de la marge de manœuvre financière.
- Revenus
- Les revenus ont connu une croissance soutenue sur la période, doublant presque entre 2020 et 2022, puis enregistrant une croissance plus modérée de 81 361 millions de dollars en 2022 à 97 673 millions en 2023. En 2024, les revenus se maintiennent à un niveau légèrement supérieur, atteignant 97 690 millions, montrant ainsi une stabilité relative des ventes ou de la facturation annuelle de l'entreprise à cette date.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement a subi des fluctuations importantes : il est passé de 2.53 en 2020 à un sommet de 7.28 en 2021, ce qui indique une utilisation plus efficace du fonds de roulement pour générer des revenus ou gérer les activités à cette période. Par la suite, il a diminué, s'établissant à 5.73 en 2022, puis poursuivant une tendance à la baisse pour atteindre 4.64 en 2023 et enfin 3.31 en 2024. Ces tendances pourraient refléter une augmentation de l’inventaire ou des comptes clients, ou une modification dans la gestion du fonds de roulement, suggérant une baisse de l'efficacité avec le temps ou une évolution du cycle d'exploitation.
Jours de rotation de l’inventaire
Tesla Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu des variations au cours de la période analysée. Il a augmenté de 6,07 en 2020 à 6,99 en 2021, indiquant une meilleure gestion des stocks et une fréquence de renouvellement accrue. Cependant, en 2022, ce taux a diminué à 4,72, ce qui peut suggérer une accumulation plus longue des stocks ou une baisse de la demande. Par la suite, il a rebondi à 5,81 en 2023, puis a augmenté à 6,68 en 2024, dépassant ainsi le niveau de 2021, signifiant une amélioration continue de la rotation des stocks et une gestion plus efficace des inventaires.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours de rotation de l’inventaire a suivi une tendance fluctuante. En 2020, il s’élevait à 60 jours, puis a diminué à 52 jours en 2021, ce qui reflète une réduction du délai de rotation. En 2022, ce nombre a fortement augmenté à 77 jours, indiquant une prolongation du délai de stockage ou une baisse de la rotation des stocks. Par la suite, il a diminué à 63 jours en 2023 et à 55 jours en 2024, signalant une reprise de la gestion dynamique des stocks et une efficacité accrue dans la rotation de l’inventaire.
Jours de rotation des comptes clients
Tesla Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une augmentation significative en passant de 16,72 en décembre 2020 à un pic de 28,14 en décembre 2021. Ensuite, il a légèrement diminué pour atteindre 27,6 en décembre 2022, puis s’est maintenu à un niveau très proche de cette valeur à 27,59 en décembre 2023. Enfin, une baisse notable est observée en 2024, où le ratio diminue à 22,11.
- Interprétation
- Cette tendance indique une période initiale d’optimisation de la gestion des créances, avec une rotation plus rapide des créances en 2021, suivie d’une stabilisation relative en 2022 et 2023. La baisse importante en 2024 pourrait suggérer une prolongation du délai de recouvrement ou une modification de la politique de crédit accordée aux clients.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation ont connu des variations minimes au cours de la période analysée, passant de 22 jours en décembre 2020 à 13 jours en décembre 2021, 2022 et 2023. Cependant, en 2024, ce nombre augmente à 17 jours.
- Interprétation
- La réduction des jours de rotation en 2021, 2022 et 2023 indique une amélioration de la rapidité du recouvrement des créances, tandis que l’augmentation en 2024 peut refléter un allongement du délai de paiement ou des changements dans la politique commerciale, contribuant à la baisse du ratio de rotation des créances observée cette année.
- Résumé général
- Dans l’ensemble, ces indicateurs montrent une tendance favorable à une meilleure gestion des comptes clients jusqu’en 2023, avec une rotation relativement rapide, mais un ralentissement en 2024. La diminution du ratio de rotation en 2024, associée à l’augmentation du nombre de jours de rotation, pourrait signaler un ajustement dans la stratégie de recouvrement ou une modification de la solvabilité ou de la politique commerciale vis-à-vis des clients.
Cycle de fonctionnement
Tesla Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l'inventaire
- La période de rotation de l'inventaire a connu une baisse en 2021 par rapport à 2020, passant de 60 à 52 jours. Cependant, en 2022, cette valeur a augmenté de manière significative à 77 jours, indiquant une rotation plus lente de l'inventaire. Par la suite, en 2023, la rotation s'est améliorée en revenant à 63 jours, puis elle s'est encore améliorée en 2024 pour atteindre 55 jours, ce qui est inférieur à la période de 2020. Ces variations suggèrent une gestion fluctuante de l'inventaire ou des changements dans la politique de rotation des stocks au cours des différentes années.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une réduction notable en 2021, passant de 22 à 13 jours, ce qui indique une amélioration dans la collecte des créances clients. Cette tendance s’est maintenue stable en 2022 et 2023, avec également 13 jours, avant d’augmenter à 17 jours en 2024. La stabilité initiale puis l’augmentation récente sugère une amélioration dans la gestion de la relation client ou des modifications dans les termes de crédit accordés, pouvant avoir un impact sur la liquidité à court terme.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui représente la durée totale de conversion des ressources en liquidités, a montré une tendance volatile. Après une baisse notable en 2021 à 65 jours, par rapport à 82 jours en 2020, il a augmenté en 2022 à 90 jours, indiquant une prolongation du cycle opérationnel. En 2023, une amélioration a été observée avec une réduction à 76 jours, puis une nouvelle réduction à 72 jours en 2024. Ces fluctuations reflètent des changements dans la gestion du cycle d’exploitation global, avec une tendance à une réduction du cycle en fin de période, impliquant une meilleure efficacité dans la gestion des opérations financières.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Tesla Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a montré une tendance à la baisse entre 2020 et 2022, passant d’un ratio de 4,12 à 3,97. Cette diminution indique que l'entreprise mettait en moyenne plus de temps pour régler ses fournisseurs au cours de cette période. À partir de 2023, une hausse significative est observée, avec le ratio atteignant 5,48, puis continuant à augmenter pour atteindre 6,43 en 2024. Cette évolution suggère que l'entreprise accélère ses règlements vis-à-vis de ses fournisseurs ou optimise sa gestion de trésorerie en prolongeant le délai de paiement, ce qui peut améliorer la liquidité à court terme.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs a suivi une tendance inverse du ratio, augmentant légèrement entre 2020 (89 jours) et 2022 (92 jours). Cela indique que, durant cette période, l'entreprise mettait davantage de temps à payer ses fournisseurs. Cependant, à partir de 2023, ce nombre de jours a diminué de manière notable, passant à 67 jours, puis à 57 jours en 2024. La réduction du délai de paiement en jours reflète une augmentation de la rapidité des règlements, en cohérence avec l'augmentation du ratio, et pourrait indiquer une amélioration de la gestion de la trésorerie ou une volonté de respecter des conditions de paiement plus strictes de la part des fournisseurs.
Cycle de conversion de trésorerie
Tesla Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| General Motors Co. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Automobiles et composants | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Consommation discrétionnaire | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Le délai de rotation de l'inventaire a fluctué au cours de la période. Il a diminué de 60 à 52 jours entre 2020 et 2021, indiquant une gestion plus efficace des stocks. Cependant, en 2022, ce délai a augmenté sensiblement à 77 jours, ce qui pourrait signaler une accumulation d'inventaire ou une réduction de la vitesse de vente. Par la suite, une amélioration intervient avec une réduction à 63 jours en 2023, puis une nouvelle diminution à 55 jours en 2024, suggérant une tendance à améliorer la gestion des stocks ces dernières années.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce taux est resté relativement stable, passant de 22 jours en 2020 à 13 jours en 2021 et 2022, indiquant une gestion régulière et efficiente des créances clients. En 2024, une légère augmentation à 17 jours indique une légère prolongation du délai de recouvrement, mais dans l’ensemble, la tendance témoigne d’une gestion prudentielle et cohérente des comptes clients.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce délai a maintenu une certaine stabilité autour de 89-92 jours entre 2020 et 2022, suggérant une politique de paiement relativement constante. Une réduction notable à 67 jours en 2023, puis à 57 jours en 2024, témoigne d’une accélération des paiements fournisseurs, ce qui peut indiquer une gestion plus dynamique du cycle de paiement ou une modification des termes contractuels avec les fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a connu une évolution significative. En 2020, il était négatif à -7 jours, ce qui indique un délai court ou une rotation rapide de la trésorerie. La détérioration vers -26 jours en 2021 suggère une période où la trésorerie mettait davantage de temps pour faire le tour. La situation s’améliore en 2022 avec un cycle proche de zéro à -2 jours, puis devient positif à 9 jours en 2023, et continue d’augmenter à 15 jours en 2024. Ces tendances indiquent une capacité accrue à convertir les investissements en cash, tout en nécessitant une surveillance pour maintenir un cycle optimal de gestion de la trésorerie.