Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Western Digital Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	30 juin 2023	1 juil. 2022	2 juil. 2021	3 juil. 2020	28 juin 2019	29 juin 2018
Bénéfice net (perte nette)	(1,706)	1,500)	821)	(250)	(754)	675)
Dotations aux amortissements	828)	929)	1,212)	1,566)	1,812)	2,056)
Rémunération à base d’actions	318)	326)	318)	308)	306)	377)
Impôts différés	(34)	114)	(242)	(82)	374)	(348)
(Gain) perte à la cession d’actifs	(7)	(16)	(70)	(7)	39)	21)
Partie hors trésorerie de la dépréciation d’actifs	19)	—)	—)	—)	—)	16)
Gain sur le dessaisissement d’entreprise	—)	(9)	—)	—)	—)	—)
Amortissement des coûts d’émission de titres de créance et escomptes	13)	44)	40)	40)	38)	221)
Prime en espèces à l’extinction de la dette	—)	—)	—)	—)	—)	720)
Autres activités d’exploitation hors trésorerie, montant net	71)	67)	(6)	6)	(8)	(19)
Débiteurs, montant net	1,206)	(546)	121)	(1,175)	993)	(244)
Inventaires	(60)	(22)	(546)	200)	(339)	(598)
Comptes créditeurs	(459)	(129)	11)	192)	(588)	(15)
Comptes créditeurs à des apparentés	(28)	(78)	(9)	75)	72)	53)
Charges à payer	(352)	246)	257)	103)	(42)	(17)
Impôts sur les bénéfices à payer	130)	(74)	95)	81)	—)	—)
Rémunération accumulée	(162)	(123)	162)	124)	(135)	(26)
Autres éléments d’actif et de passif, montant net	(185)	(349)	(266)	(357)	(221)	1,333)
Variations de l’actif et du passif	90)	(1,075)	(175)	(757)	(260)	486)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (affectés à l’exploitation)	1,298)	380)	1,077)	1,074)	2,301)	3,530)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	(408)	1,880)	1,898)	824)	1,547)	4,205)
Achats d’immobilisations corporelles	(821)	(1,122)	(1,146)	(647)	(876)	(835)
Produit de la vente d’immobilisations corporelles	14)	15)	143)	—)	119)	26)
Acquisitions, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	—)	(22)	—)	(100)
Produit de cessions d’entreprise	—)	32)	—)	—)	—)	—)
Achats de placements	—)	—)	—)	—)	(79)	(89)
Produit de la vente de placements	—)	—)	—)	—)	175)	48)
Produit des échéances des placements	—)	—)	—)	—)	7)	19)
Obligations à recevoir émises à Flash Ventures	(627)	(809)	(541)	(353)	(1,364)	(1,313)
Produits à recevoir de Flash Ventures	641)	718)	772)	1,284)	766)	571)
Investissements stratégiques et autres, montant net	31)	(26)	7)	16)	(20)	18)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(762)	(1,192)	(765)	278)	(1,272)	(1,655)
Émission d’actions dans le cadre de plans d’actionnariat salarié	93)	122)	134)	141)	118)	220)
Impôts payés sur les attributions d’actions acquises dans le cadre de régimes d’actionnariat des employés	(80)	(90)	(56)	(72)	(115)	(171)
Produit net des actions privilégiées convertibles	881)	—)	—)	—)	—)	—)
Rachats d’actions ordinaires	—)	—)	—)	—)	(563)	(591)
Dividendes versés aux actionnaires	—)	—)	—)	(595)	(584)	(593)
Remboursement des subventions gouvernementales	—)	—)	(9)	—)	—)	—)
Règlement des contrats de couverture de créance	—)	—)	—)	—)	—)	28)
Remboursement de la dette	(1,180)	(3,621)	(886)	(982)	(181)	(17,074)
Produit de l’émission de titres de créance	1,180)	1,894)	—)	—)	—)	13,840)
Emprunts sur une facilité de crédit renouvelable (remboursement d’une facilité de crédit renouvelable)	—)	—)	—)	—)	(500)	500)
Coûts d’émission de titres de créance	(19)	(23)	—)	—)	(4)	(59)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	875)	(1,718)	(817)	(1,508)	(1,829)	(3,900)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie	(9)	(13)	6)	(1)	4)	1)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(304)	(1,043)	322)	(407)	(1,550)	(1,349)
Trésorerie et équivalents de trésorerie, début d’exercice	2,327)	3,370)	3,048)	3,455)	5,005)	6,354)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	2,023)	2,327)	3,370)	3,048)	3,455)	5,005)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-06-30), 10-K (Date du rapport : 2022-07-01), 10-K (Date du rapport : 2021-07-02), 10-K (Date du rapport : 2020-07-03), 10-K (Date du rapport : 2019-06-28), 10-K (Date du rapport : 2018-06-29).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (utilisés dans)	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Western Digital Corp. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement de Western Digital Corp. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Western Digital Corp. ont diminué de 2021 à 2022, mais ont ensuite augmenté de 2022 à 2023, dépassant le niveau de 2021.

Western Digital Corp. (NASDAQ:WDC)

Tableau des flux de trésorerie