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Ajustements de l’actif circulant
Humana Inc., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Plus: Provision pour créances douteuses | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Actifs à court terme ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la hausse des actifs circulants et des actifs à court terme ajustés sur la période considérée.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation constante de 2019 à 2023. Il est passé de 19 888 millions de dollars américains en 2019 à 29 986 millions de dollars américains en 2023, représentant une croissance globale d'environ 50,4%. L'augmentation la plus significative s'est produite entre 2022 et 2023, avec une hausse de 3 803 millions de dollars américains.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Ils ont progressé de 19 957 millions de dollars américains en 2019 à 30 074 millions de dollars américains en 2023, soit une augmentation d'environ 50,6%. L'évolution entre 2022 et 2023 est également la plus marquée, avec une hausse de 3 821 millions de dollars américains. La différence entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés reste relativement stable sur l'ensemble de la période.
L'évolution parallèle de ces deux indicateurs suggère une amélioration de la liquidité et de la capacité à couvrir les obligations à court terme. L'accélération de la croissance en 2023 pourrait indiquer une augmentation des investissements à court terme ou une gestion plus efficace du fonds de roulement.
Ajustements du total de l’actif
Humana Inc., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôt différé (classés dans les autres actifs à long terme). Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- En 2019, le total de l’actif s’élevait à 29 074 millions de dollars américains. Une augmentation significative est observée en 2020, atteignant 34 969 millions de dollars américains. Cette croissance se poursuit en 2021, avec une valeur de 44 358 millions de dollars américains. En 2022, une légère diminution est constatée, le total de l’actif s’établissant à 43 055 millions de dollars américains. Enfin, en 2023, une nouvelle augmentation est enregistrée, atteignant 47 065 millions de dollars américains.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté suit une trajectoire similaire à celle du total de l’actif. Il passe de 29 143 millions de dollars américains en 2019 à 35 041 millions de dollars américains en 2020. L’augmentation se maintient en 2021, atteignant 44 441 millions de dollars américains. Une légère baisse est observée en 2022, avec une valeur de 43 125 millions de dollars américains. En 2023, le total de l’actif ajusté s’élève à 47 105 millions de dollars américains, marquant une nouvelle croissance.
- Comparaison des deux indicateurs
- Il est à noter que les valeurs du total de l’actif ajusté sont systématiquement légèrement supérieures à celles du total de l’actif pour chaque année. L’écart entre les deux indicateurs reste relativement constant sur l’ensemble de la période. Cette différence suggère la présence d’ajustements comptables réguliers.
En résumé, les données indiquent une expansion globale de l’actif, avec une croissance notable entre 2019 et 2021, une stabilisation en 2022 et une reprise de la croissance en 2023. La constance de la différence entre le total de l’actif et le total de l’actif ajusté mérite une attention particulière pour comprendre la nature des ajustements effectués.
Ajustements du passif à court terme
Humana Inc., passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Passif à court terme | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Moins: Revenus non gagnés actuels | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Passif à court terme ajusté | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse du passif à court terme et du passif à court terme ajusté sur la période considérée.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière constante, passant de 10 929 millions de dollars américains en 2019 à 18 872 millions de dollars américains en 2023. L'augmentation la plus significative s'est produite entre 2020 et 2021, avec une hausse de 2 037 millions de dollars américains. La croissance entre 2022 et 2023, bien que toujours positive, est plus modérée, s'élevant à 1 694 millions de dollars américains.
- Passif à court terme ajusté
- Le passif à court terme ajusté suit une trajectoire similaire, augmentant de 10 682 millions de dollars américains en 2019 à 18 606 millions de dollars américains en 2023. L'évolution entre 2020 et 2021 est également la plus marquée pour cet indicateur, avec une augmentation de 1 999 millions de dollars américains. L'accroissement entre 2022 et 2023 s'établit à 1 714 millions de dollars américains.
- Relation entre les deux indicateurs
- Il est à noter que le passif à court terme ajusté est systématiquement inférieur au passif à court terme non ajusté, suggérant la présence d'éléments de passif à court terme qui sont exclus du calcul du passif ajusté. L'écart entre les deux indicateurs reste relativement stable sur l'ensemble de la période, oscillant autour de 250 à 300 millions de dollars américains.
Dans l'ensemble, les données indiquent une augmentation continue des obligations à court terme, ce qui pourrait nécessiter une surveillance attentive de la liquidité et de la capacité à honorer ces engagements.
Ajustements du total du passif
Humana Inc., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôt différé (classés dans les autres passifs à long terme). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à l'augmentation du passif total et du passif total ajusté sur la période considérée.
- Total du passif
- Le total du passif a connu une augmentation significative entre 2019 et 2021, passant de 17 037 millions de dollars américains à 28 255 millions de dollars américains. Une légère diminution est observée en 2022 (27 685 millions de dollars américains), suivie d'une nouvelle augmentation en 2023, atteignant 30 747 millions de dollars américains. L'évolution globale indique une croissance du passif sur l'ensemble de la période, bien qu'avec une certaine volatilité.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une tendance similaire à celle du passif total. Il a augmenté de 16 449 millions de dollars américains en 2019 à 27 303 millions de dollars américains en 2021. Une légère augmentation est constatée en 2022 (27 372 millions de dollars américains), et une nouvelle augmentation plus marquée en 2023, atteignant 30 481 millions de dollars américains. La progression du passif ajusté est cohérente avec celle du passif total, suggérant que les variations observées sont globales et ne sont pas uniquement dues à des ajustements spécifiques.
- Comparaison des deux indicateurs
- L'écart entre le total du passif et le total du passif ajusté reste relativement stable sur l'ensemble de la période, oscillant autour de 588 à 976 millions de dollars américains. Cette constance suggère que les ajustements apportés au passif ne modifient pas fondamentalement sa structure globale. L'augmentation du passif ajusté est légèrement inférieure à celle du passif total, ce qui pourrait indiquer une gestion prudente des ajustements.
En conclusion, les données indiquent une augmentation continue du niveau d'endettement sur la période analysée, avec une légère fluctuation en 2022. L'évolution du passif ajusté confirme cette tendance générale et suggère une gestion stable des ajustements.
Ajustements des capitaux propres
Humana Inc., les capitaux propres ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance des capitaux propres et des capitaux propres ajustés sur la période considérée. Cependant, cette croissance n'est pas linéaire et présente des variations d'une année à l'autre.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont augmenté de 12037 millions de dollars américains en 2019 à 13728 millions de dollars américains en 2020, représentant une augmentation d'environ 14,0%. Une croissance plus significative est observée entre 2020 et 2021, avec une valeur atteignant 16080 millions de dollars américains, soit une hausse d'environ 17,1%. En 2022, une légère diminution est constatée, les capitaux propres s'établissant à 15311 millions de dollars américains, ce qui représente une baisse d'environ 4,9%. Enfin, en 2023, les capitaux propres retrouvent une trajectoire ascendante, atteignant 16262 millions de dollars américains, soit une augmentation d'environ 6,2% par rapport à l'année précédente.
- Total des capitaux propres ajustés
- Le total des capitaux propres ajustés suit une tendance similaire à celle des capitaux propres. Une augmentation est observée de 12694 millions de dollars américains en 2019 à 14777 millions de dollars américains en 2020, soit une croissance d'environ 16,4%. L'année 2021 présente une augmentation plus importante, avec une valeur de 17138 millions de dollars américains, représentant une hausse d'environ 15,9%. Comme pour les capitaux propres, une diminution est observée en 2022, avec un total de 15753 millions de dollars américains, soit une baisse d'environ 7,9%. En 2023, le total des capitaux propres ajustés augmente à nouveau, atteignant 16624 millions de dollars américains, ce qui correspond à une augmentation d'environ 5,5% par rapport à 2022.
Il est à noter que la diminution observée en 2022 pour les deux indicateurs est suivie d'une reprise en 2023, suggérant une possible correction temporaire ou l'impact d'événements spécifiques à cette période. La croissance des capitaux propres ajustés est légèrement supérieure à celle des capitaux propres sur l'ensemble de la période, ce qui pourrait indiquer une réévaluation des actifs ou des ajustements comptables.
Ajustements du capital total
Humana Inc., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs au titre des contrats de location-exploitation (inclus dans les créditeurs et charges à payer). Voir les détails »
3 Passifs au titre des contrats de location-simple (inclus dans les autres passifs à long terme). Voir les détails »
4 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2019 et 2021, passant de 5891 millions de dollars américains à 12820 millions. Une légère diminution est observée en 2022 (11424 millions), suivie d'une nouvelle augmentation en 2023 (12009 millions).
Les capitaux propres ont également augmenté sur la période, bien que de manière plus stable. Ils sont passés de 12037 millions de dollars américains en 2019 à 16262 millions en 2023, avec une croissance plus marquée entre 2019 et 2021.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a suivi une trajectoire ascendante globale, passant de 17928 millions de dollars américains en 2019 à 28271 millions en 2023. On note un ralentissement de la croissance en 2022.
L'examen de la dette totale ajustée montre une évolution similaire à celle de la dette totale, avec une augmentation substantielle entre 2019 et 2021, puis une stabilisation relative. Les valeurs ajustées se situent légèrement au-dessus des valeurs non ajustées.
Les capitaux propres ajustés présentent également une tendance à la hausse, passant de 12694 millions de dollars américains en 2019 à 16624 millions en 2023. L'évolution est comparable à celle des capitaux propres non ajustés.
Enfin, le total des fonds propres ajustés suit la même tendance que les autres indicateurs de capitaux propres, avec une croissance globale sur la période analysée. Il est passé de 19033 millions de dollars américains en 2019 à 29226 millions en 2023.
- Tendances générales
- Une augmentation globale du total du capital, principalement tirée par une croissance de la dette et des capitaux propres.
- Évolution de la dette
- Une forte augmentation de la dette entre 2019 et 2021, suivie d'une stabilisation relative.
- Évolution des capitaux propres
- Une croissance plus stable des capitaux propres sur l'ensemble de la période.
- Impact des ajustements
- Les valeurs ajustées confirment les tendances observées dans les données non ajustées, avec des différences quantitatives minimes.
Ajustements des revenus
Humana Inc., les revenus externes ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la croissance des revenus externes sur la période considérée. Les revenus externes ont augmenté de manière significative entre 2019 et 2023.
- Revenus externes
- En 2019, les revenus externes s'élevaient à 64 387 millions de dollars américains. Ils ont progressé pour atteindre 76 001 millions de dollars américains en 2020, puis 82 877 millions de dollars américains en 2021. L'augmentation s'est poursuivie avec 92 488 millions de dollars américains en 2022, culminant à 105 305 millions de dollars américains en 2023. Cette progression indique une expansion constante de l'activité.
- Revenus externes ajustés
- Les revenus externes ajustés suivent une tendance similaire. Ils étaient de 64 351 millions de dollars américains en 2019, puis de 76 072 millions de dollars américains en 2020, 82 813 millions de dollars américains en 2021, 92 520 millions de dollars américains en 2022 et enfin 105 285 millions de dollars américains en 2023. La différence entre les revenus externes et les revenus externes ajustés est relativement faible sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés n'ont pas un impact majeur sur le chiffre d'affaires global.
- Taux de croissance
- Le taux de croissance des revenus externes ajustés a été particulièrement élevé entre 2020 et 2021, ainsi qu'entre 2022 et 2023. La croissance semble s'accélérer vers la fin de la période analysée. Une analyse plus approfondie serait nécessaire pour déterminer les facteurs spécifiques contribuant à cette accélération.
En résumé, les données indiquent une performance financière positive et une croissance soutenue des revenus sur la période 2019-2023. La constance entre les revenus externes et ajustés suggère une stabilité dans la manière dont les revenus sont comptabilisés.
Ajustements du bénéfice net
Humana Inc., le bénéfice net ajusté attribuable à Humana
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances distinctes concernant la rentabilité. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une croissance significative entre 2019 et 2020, passant de 2707 millions de dollars américains à 3367 millions de dollars américains. Cependant, cette croissance s'est inversée en 2021, avec une diminution à 2933 millions de dollars américains, et a continué à décliner en 2022, atteignant 2806 millions de dollars américains. En 2023, une nouvelle baisse est observée, le bénéfice net attribuable s'établissant à 2489 millions de dollars américains.
Concernant le bénéfice net ajusté, une trajectoire similaire est perceptible. Une augmentation notable est constatée entre 2019 et 2020, passant de 3138 millions de dollars américains à 3871 millions de dollars américains. En 2021, le bénéfice net ajusté a subi une baisse importante, s'élevant à 2547 millions de dollars américains. Cette tendance baissière s'est accentuée en 2022, avec une valeur de 1375 millions de dollars américains. En 2023, le bénéfice net ajusté a connu une reprise, atteignant 2623 millions de dollars américains, mais reste inférieur aux niveaux observés en 2020.
- Tendances générales
- Les deux indicateurs de rentabilité présentent une volatilité significative sur la période analysée. Après une période de croissance en 2020, une tendance à la baisse est observée en 2021 et 2022, suivie d'une légère reprise en 2023 pour le bénéfice net ajusté, tandis que le bénéfice net attribuable continue de diminuer.
- Évolution du bénéfice net attribuable
- Le bénéfice net attribuable a diminué de manière constante entre 2020 et 2023, ce qui pourrait indiquer des défis opérationnels ou des facteurs externes affectant la rentabilité globale.
- Évolution du bénéfice net ajusté
- Le bénéfice net ajusté a connu une forte baisse en 2022, suggérant l'impact d'éléments non récurrents ou de changements significatifs dans la structure des coûts. La reprise en 2023 indique une possible stabilisation, mais nécessite une analyse plus approfondie pour déterminer sa durabilité.