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- État des résultats
- Bilan : actif
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des segments à présenter
- Analyse des zones géographiques
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
Nous acceptons :
Monsanto Co., structure du compte de résultat consolidé (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2018-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2017-11-30), 10-K (Date du rapport : 2017-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2017-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2016-11-30), 10-K (Date du rapport : 2016-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2016-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2016-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2015-11-30), 10-K (Date du rapport : 2015-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2015-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2015-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2014-11-30), 10-K (Date du rapport : 2014-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2014-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2013-11-30), 10-K (Date du rapport : 2013-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2013-02-28), 10-Q (Date du rapport : 2012-11-30), 10-K (Date du rapport : 2012-08-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-05-31), 10-Q (Date du rapport : 2012-02-29), 10-Q (Date du rapport : 2011-11-30).
- Tendances générales du chiffre d'affaires
- Le tableau indique que le chiffre d'affaires en pourcentage du chiffre d'affaires net reste constant à 100 % tout au long de la période, ce qui suggère que ces données représentent une norme ou une référence interne. Aucune évolution du chiffre d'affaires n'est observable dans le contexte fourni.
- Évolution du coût des marchandises vendues
- Le pourcentage du chiffre d'affaires consacré au coût des marchandises vendues connaît une forte fluctuation. On note une augmentation significative en août 2012 et août 2013, atteignant respectivement -58.01 % et -58.04 %, puis une baisse vers 40 % à partir de 2015/2016. Ces variations indiquent des marges brutes qui ont connu des périodes de réduction puis d'amélioration, avec des pics notables en 2012 et 2013, suivis d'une stabilisation à des niveaux plus favorables à partir de 2015.
- Marge brute
- La marge brute, représentée également en pourcentage du chiffre d'affaires, oscille principalement entre 40 % et 60 %. Elle atteint ses valeurs les plus hautes en mai 2015 et août 2015, respectivement à 58.48 % et 59.75 %, témoignant d'une amélioration de la rentabilité brute sur cette période. La tendance indique une capacité à optimiser la gestion des coûts des marchandises vendues, particulièrement entre 2015 et 2017.
- Frais de vente, frais généraux et frais administratifs
- Ces frais en pourcentage du chiffre d'affaires présentent une tendance à la baisse au fil du temps, passant d'environ -20 à -15 % au début de la période, puis augmentant fortement en 2012/2013 avec des pics à près de -35 %. Après cette période, ils montrent une amélioration, avec un retour vers une fourchette de -12 % à -15 % à partir de 2014, signalant une gestion plus efficace des charges opérationnelles dans la majorité de la période récente.
- Dépenses de recherche et développement
- Les dépenses de R&D, en pourcentage du chiffre d'affaires, oscillent entre environ -7 % et -20 %, avec des pics en 2012 et 2013 lorsque ces dépenses atteignent près de -19,75 %. La tendance générale suggère une intensification initiale des investissements en R&D, suivie d'une gestion plus maîtrisée à partir de 2014, avec une stabilisation vers 7-8 % dans les périodes ultérieures.
- Charges de restructuration
- Les charges de restructuration apparaissent sporadiquement, avec une augmentation notable en novembre 2014 (-16.69 %), janvier 2015 (-11.99 %) et novembre 2015 (-0.36 %). Ces charges semblent liées à des efforts de réorganisation, mais leur occurrence reste limitée dans la période considérée.
- Charges liées aux transactions en attente avec Bayer
- Les coûts associés à cette transaction se manifestent à partir de 2017, avec des pourcentages négatifs, atteignant -3.51 % en novembre 2017. Cela indique des coûts financiers ou autres charges exceptionnelles liées à cette opération en cours.
- Charges d’exploitation
- Les charges d'exploitation en pourcentage du chiffre d'affaires témoignent d'une volatilité accrue, avec une forte croissance en 2012/2013 jusqu'à près de -66 %, puis une amélioration progressive pour revenir vers -20 % en 2016/2017. La tendance révèle une période initiale de charges élevées puis une gestion plus contrôlée et une réduction des coûts dans la phase ultérieure.
- Bénéfice (perte) d’exploitation
- Les bénéfices d'exploitation montrent une évolution variable. On observe des périodes de bénéfices significatifs (jusqu'à 41.46 % en février 2013) suivies de pertes importantes (jusqu'à -66 % en août 2013). Après ces fluctuations, une tendance à la stabilisation autour de bénéfices positifs, souvent entre 20 % et 35 %, apparaît à partir de 2014, indiquant une amélioration de la performance opérationnelle.
- Charges et revenus d’intérêts
- Les charges d’intérêts restent faibles en pourcentage du chiffre d'affaires, oscillant entre -0.92 % et -5.81 %. Les revenus d’intérêts suivent une tendance similaire, généralement inférieurs à 1 %, avec des variations mineures, reflétant une gestion prudentielle de la dette et des placements financiers.
- Autres produits (charges) et bénéfices liés aux activités poursuivies
- Les autres produits nets présentent des fluctuations modérées avec quelques périodes de gains et pertes, notamment en 2015 où des éléments positifs sont observés. La performance des activités poursuivies a connu une tendance globalement positive après une phase de pertes en 2012/2013, atteignant jusqu’à 40 % en 2014, mais il existe aussi une volatilité notable.
- Résultat net
- Le bénéfice net en pourcentage du chiffre d'affaires affiche une forte volatilité, notamment en 2012/2013 où des profits significatifs atteignent jusqu’à 28-29 %, mais également des périodes de pertes importantes, avec un point bas à -20.89 % en août 2015. Après cette période, une tendance à une amélioration se dégage, permettant de retrouver des bénéfices positifs en 2016 et 2017, avec un niveau autour de 6-23 %.
- Attributs aux actions sans contrôle et à Monsanto Company
- Les pertes ou bénéfices attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent faibles et fluctuants autour de zéro, tandis que les valeurs attribuables spécifiquement à Monsanto Co. suivent une tendance similaire au résultat net global, oscillant entre profits et pertes, avec une tendance favorable vers la fin de la période observée.