Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Royal Caribbean Cruises Ltd., Bilan consolidé : passif et capitaux propres

US$ en milliers

	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Portion à court terme de la dette à long terme	2,243,131)	961,768)	1,186,586)	1,646,841)	1,188,514)
Billet de trésorerie	—)	409,319)	1,434,180)	775,488)	—)
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation	68,922)	102,677)	96,976)	—)	—)
Comptes créditeurs	545,978)	353,422)	563,706)	488,212)	360,113)
Intérêts courus	251,974)	252,668)	70,090)	74,550)	47,469)
Charges à payer et autres passifs	887,575)	615,750)	1,078,345)	899,761)	903,022)
Instruments financiers dérivés	127,236)	56,685)	94,875)	78,476)	47,464)
Dépôts des clients	3,160,867)	1,784,832)	3,428,138)	3,148,837)	2,243,682)
Passif à court terme	7,285,683)	4,537,121)	7,952,896)	7,112,165)	4,790,264)
Dette à long terme, excluant la partie courante	18,847,209)	17,957,956)	8,414,110)	8,355,370)	6,350,937)
Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation	534,726)	563,876)	601,641)	—)	—)
Autres passifs à long terme	505,181)	645,565)	617,810)	583,254)	452,813)
Passifs à long terme	19,887,116)	19,167,397)	9,633,561)	8,938,624)	6,803,750)
Total du passif	27,172,799)	23,704,518)	17,586,457)	16,050,789)	11,594,014)
Participation ne donnant pas le contrôle rachetable	—)	—)	569,981)	542,020)	—)
Actions privilégiées, valeur nominale de 0,01 $ ; aucun en suspens	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	2,827)	2,652)	2,365)	2,358)	2,352)
Capital versé	7,557,297)	5,998,574)	3,493,959)	3,420,900)	3,390,117)
Bénéfices non répartis	302,276)	5,562,775)	11,523,326)	10,263,282)	9,022,405)
Cumul des autres éléments du résultat global	(710,885)	(739,341)	(797,713)	(627,734)	(334,265)
Actions propres, actions ordinaires au prix coûtant	(2,065,959)	(2,063,991)	(2,058,091)	(1,953,345)	(1,378,306)
Capitaux propres	5,085,556)	8,760,669)	12,163,846)	11,105,461)	10,702,303)
Total du passif et des capitaux propres	32,258,355)	32,465,187)	30,320,284)	27,698,270)	22,296,317)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de Royal Caribbean Cruises Ltd. diminué de 2019 à 2020, puis a augmenté de 2020 à 2021, n’atteignant pas son niveau de 2019.
Passifs à long terme	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Les passifs à long terme de Royal Caribbean Cruises Ltd. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le passif total de Royal Caribbean Cruises Ltd. a augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Capitaux propres	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres de Royal Caribbean Cruises Ltd. ont diminué de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.

Royal Caribbean Cruises Ltd. (NYSE:RCL)

Bilan : passif et capitaux propres